第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,231,798

1,198,904

売掛金

823,481

683,353

棚卸資産

9,524

6,693

その他

81,913

233,277

貸倒引当金

△10,524

△4,688

流動資産合計

2,136,193

2,117,539

固定資産

 

 

有形固定資産

36,151

33,197

投資その他の資産

66,255

66,402

固定資産合計

102,407

99,599

資産合計

2,238,601

2,217,139

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

513,835

414,293

１年内返済予定の長期借入金

145,407

218,621

未払金

208,032

144,715

その他

87,060

95,377

流動負債合計

954,334

873,007

固定負債

 

 

長期借入金

207,774

273,846

資産除去債務

20,176

20,164

固定負債合計

227,950

294,010

負債合計

1,182,285

1,167,017

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

897,130

897,130

資本剰余金

1,356,864

1,356,864

利益剰余金

△1,200,256

△1,206,449

株主資本合計

1,053,738

1,047,545

新株予約権

2,577

2,577

純資産合計

1,056,315

1,050,122

負債純資産合計

2,238,601

2,217,139

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

売上高

622,402

売上原価

38,612

売上総利益

583,790

販売費及び一般管理費

589,510

営業損失（△）

△5,720

営業外収益

 

受取利息

3

受取手数料

387

助成金収入

855

その他

119

営業外収益合計

1,364

営業外費用

 

支払利息

1,657

その他

1

営業外費用合計

1,659

経常損失（△）

△6,015

税金等調整前四半期純損失（△）

△6,015

法人税、住民税及び事業税

177

法人税等合計

177

四半期純損失（△）

△6,193

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△6,193

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

四半期純損失（△）

△6,193

四半期包括利益

△6,193

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△6,193

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　至　2023年３月31日）

減価償却費

3,162

千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年３月31日）

　当社グルーブは、インフルエンス・プラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

当第１四半期連結累計期間（自2023年１月１日　至2023年３月31日）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　当社グループはインフルエンス・プラットフォーム事業の単一セグメントであり、主要な顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

（単位：千円）

 

サービス区分の名称

売上高

インフルエンス・プラットフォーム事業

 

 

「toridori base」

289,416

 

「toridori ad」

157,396

 

「toridori promotion」

66,353

 

「toridori studio」

38,775

 

「toridori made」

70,460

合計

622,402

顧客との契約から生じる収益

622,402

その他の収益

-

外部顧客への売上高

622,402

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自2023年１月１日

至2023年３月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△2.00円

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△6,193

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純損失（△）（千円）

△6,193

普通株式の期中平均株式数（株）

3,096,400

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失（△）であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

　当社は、2023年３月29日開催の定時株主総会において、資本金の額の減少（減資）について決議し、2023年 ５月２日付でその効力が発生しております。

 

１.減資の目的

　当社は、2022年12月19日に東証グロースへ上場いたしました。それに伴い、早期に利益剰余金の欠損額を解消し、財務体質の健全化を図るとともに、今後の株主還元を含む資本政策等の柔軟性・機動性の向上を目的として、会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額の減少を行うものであります。なお、本件による発行済株式総数及び純資産額に変更はなく、１株当たり純資産額に影響はありません。

 

２．減資の要領

(1)減少する資本金の額

　資本金の額897,130千円を847,130千円減少して、50,000千円とする。

 

(2)減少する資本準備金の額

　資本準備金の額1,196,917千円を1,146,917千円減少して、50,000千円とする。

 

(3)減資の方法

　払戻を行わない無償減資とし、発行済株式総数の変更は行わず、減少する資本金及び資本準備金の額の全額をその他資本剰余金に振り替えることといたします。

 

３．剰余金の処分の内容

　会社法第452条の規定に基づき、資本金及び資本準備金の額の減少の効力発生を条件に、資本金及び資本準備金の額の減少により生じるその他資本剰余金1,994,047千円のうち1,200,256千円を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補に充当するものであります。

 

(1)減少する剰余金の項目及びその額 その他資本剰余金1,200,256千円

(2)増加する剰余金の項目及びその額 繰越利益剰余金1,200,256千円

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。