（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 （自　2024年１月１日 至　2024年12月31日）	当連結会計年度 （自　2025年１月１日 至　2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	437,780	701,842
減価償却費	19,793	60,568
のれん償却額	50,565	83,774
株式報酬費用	－	23,250
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,688	1,030
受取利息及び受取配当金	△135	△7,653
支払利息	18,756	40,531
補助金収入	－	△21,751
売上債権の増減額（△は増加）	△202,359	△126,545
棚卸資産の増減額（△は増加）	△73,468	94,874
前払金の増減額（△は増加）	△347,505	△1,023,009
仕入債務の増減額（△は減少）	165,467	174,349
未払金の増減額（△は減少）	△75,998	△10,207
契約負債の増減額（△は減少）	152,631	△78,524
預り金の増減額（△は減少）	69,080	678,452
その他の資産の増減額（△は増加）	△157,808	△55,279
その他の負債の増減額（△は減少）	△25,273	46,701
小計	29,834	582,404
利息及び配当金の受取額	135	7,653
利息の支払額	△18,477	△40,470
補助金の受取額	103,551	21,751
法人税等の支払額	△17,476	△167,625
営業活動によるキャッシュ・フロー	97,568	403,713
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△15,300	△28,951
有形固定資産の売却による収入	240	325
ソフトウエアの取得による支出	△96,627	△330,953
長期貸付けによる支出	－	△300,000
長期貸付金の回収による収入	－	83,300
差入保証金の差入による支出	△59,807	△1,000
差入保証金の回収による収入	1,891	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△140,000	－
事業譲受による支出	△600,000	－
その他	△1,805	△1,805
投資活動によるキャッシュ・フロー	△911,409	△579,086
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	300,000	400,000
長期借入れによる収入	723,400	1,123,400
長期借入金の返済による支出	△258,109	△861,691
新株予約権の行使による株式の発行による収入	77,506	10,096
新株予約権の発行による収入	－	130
非支配株主への配当金の支払額	△21,079	△52,697
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△106,733	△64,032
非支配株主からの払込みによる収入	5,300	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	720,285	555,205
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△93,555	379,832
現金及び現金同等物の期首残高	1,671,898	1,578,342
現金及び現金同等物の期末残高	1,578,342	1,958,175