第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年12月31日）

当第１四半期会計期間

（2023年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

683,264

541,847

受取手形

1,045

1,045

売掛金

156,129

230,796

仕掛品

3,315

2,251

貯蔵品

4

20

前渡金

34,615

-

前払費用

15,949

23,662

立替金

8,029

9,246

未収還付法人税等

0

-

その他

2,733

3,163

貸倒引当金

△3,859

△4,028

流動資産合計

901,227

808,003

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物附属設備

21,039

43,713

減価償却累計額

△2,349

△2,957

建物附属設備（純額）

18,690

40,755

工具、器具及び備品

8,219

10,536

減価償却累計額

△3,112

△3,647

工具、器具及び備品（純額）

5,107

6,889

有形固定資産合計

23,797

47,645

無形固定資産

 

 

商標権

1,858

1,806

ソフトウエア

1,099

981

無形固定資産合計

2,957

2,787

投資その他の資産

 

 

長期前払費用

1,155

-

繰延税金資産

9,534

6,454

長期預金

※ 1,000

※ 1,000

敷金

37,835

72,451

投資その他の資産合計

49,525

79,906

固定資産合計

76,281

130,338

資産合計

977,508

938,341

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年12月31日）

当第１四半期会計期間

（2023年３月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

119,064

148,806

１年内返済予定の長期借入金

24,660

-

未払金

85,482

56,180

未払費用

9,197

4,724

未払法人税等

57,472

23,884

未払消費税等

35,732

22,771

前受金

8,852

7,430

預り金

3,501

944

賞与引当金

-

5,790

流動負債合計

343,962

270,531

固定負債

 

 

長期借入金

134,346

-

資産除去債務

8,482

15,816

固定負債合計

142,828

15,816

負債合計

486,791

286,348

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

159,800

217,484

資本剰余金

151,800

209,484

利益剰余金

179,117

225,025

株主資本合計

490,717

651,993

純資産合計

490,717

651,993

負債純資産合計

977,508

938,341

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

売上高

274,247

売上原価

23,139

売上総利益

251,108

販売費及び一般管理費

179,488

営業利益

71,619

営業外収益

 

受取利息

2

ポイント失効戻入益

3

営業外収益合計

5

営業外費用

 

支払利息

264

株式公開費用

758

営業外費用合計

1,022

経常利益

70,602

税引前四半期純利益

70,602

法人税、住民税及び事業税

21,614

法人税等調整額

3,080

法人税等合計

24,694

四半期純利益

45,907

 

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

※　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前事業年度

（2022年12月31日）

当第１四半期会計期間

（2023年３月31日）

長期預金

1,000千円

1,000千円

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

当第１四半期累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

減価償却費

1,331千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2023年１月18日を払込期日とするオーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資による株式の発行57,000株により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ57,684千円増加しております。

　この結果、当第１四半期会計期間末において資本金が217,484千円、資本剰余金が209,484千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

　当社は、プラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

サービスの名称

当第１四半期累計期間

（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

メディアレーダー

121,467

トラミー

129,530

その他

23,249

顧客との契約から生じる収益

274,247

外部顧客への売上高

274,247

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

46円08銭

　（算定上の基礎）

 

　四半期純利益（千円）

45,907

　普通株主に帰属しない金額（千円）

－

　普通株式に係る四半期純利益（千円）

45,907

　普通株式の期中平均株式数（株）

996,233

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

43円銭07

　（算定上の基礎）

 

　四半期純利益調整額（千円）

－

　普通株式増加数（株）

69,687

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

 

２【その他】

　該当事項はありません。