第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第１四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,614,044

2,962,982

売掛金

76,687

90,538

貯蔵品

43,173

32,164

未収入金

494,455

530,394

その他

464,708

148,835

貸倒引当金

△27,284

△28,370

流動資産合計

3,665,784

3,736,545

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

工具、器具及び備品

1,048,514

1,113,904

リース資産

1,540,164

1,812,726

建設仮勘定

442,924

410,932

その他

83,893

84,875

減価償却累計額

△849,574

△1,019,203

有形固定資産合計

2,265,922

2,403,235

無形固定資産

12,995

13,280

投資その他の資産

 

 

破産更生債権等

158,616

172,350

その他

48,103

53,544

貸倒引当金

△158,616

△172,350

投資その他の資産合計

48,103

53,544

固定資産合計

2,327,021

2,470,060

資産合計

5,992,805

6,206,606

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※ 716,000

※ 714,500

１年内返済予定の長期借入金

39,600

39,600

リース債務

852,033

623,175

未払法人税等

54,846

26,218

契約負債

511,542

660,982

引当金

48,012

27,865

その他

529,898

563,975

流動負債合計

2,751,934

2,656,318

固定負債

 

 

長期借入金

12,000

8,800

リース債務

791,060

1,136,570

固定負債合計

803,060

1,145,370

負債合計

3,554,994

3,801,689

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

218,707

236,482

資本剰余金

6,007,488

6,025,263

利益剰余金

△3,507,998

△3,597,285

株主資本合計

2,718,197

2,664,459

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△290,808

△269,245

その他の包括利益累計額合計

△290,808

△269,245

新株予約権

5,393

5,393

非支配株主持分

5,029

4,309

純資産合計

2,437,811

2,404,917

負債純資産合計

5,992,805

6,206,606

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

売上高

1,443,528

売上原価

389,635

売上総利益

1,053,892

販売費及び一般管理費

1,118,359

営業損失（△）

△64,467

営業外収益

 

受取利息

3,292

助成金収入

7,740

その他

720

営業外収益合計

11,753

営業外費用

 

支払利息

24,095

為替差損

8,751

その他

209

営業外費用合計

33,056

経常損失（△）

△85,770

特別損失

 

減損損失

859

特別損失合計

859

税金等調整前四半期純損失（△）

△86,629

法人税、住民税及び事業税

5,279

法人税等調整額

△1,903

法人税等合計

3,376

四半期純損失（△）

△90,006

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△719

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△89,286

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

四半期純損失（△）

△90,006

その他の包括利益

 

為替換算調整勘定

21,563

その他の包括利益合計

21,563

四半期包括利益

△68,442

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△67,722

非支配株主に係る四半期包括利益

△719

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当座貸越契約

　　　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年３月31日）

当座貸越極度額

500,000千円

500,000千円

借入実行残高

500,000

500,000

差引額

－

－

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

減価償却費

182,505千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

　当社グループはChargeSPOT事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

当第１四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）

 

 

（単位：千円）

 

ChargeSPOT事業

サービス別

 

 

モバイルバッテリーシェアリングサービス

1,339,650

 

その他

103,878

顧客との契約から生じる収益

1,443,528

その他の収益

－

外部顧客への売上高

1,443,528

地域別

 

 

日本

1,164,854

 

中国（香港含む）

259,127

 

その他

19,546

顧客との契約から生じる収益

1,443,528

その他の収益

－

外部顧客への売上高

1,443,528

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年３月31日）

１株当たり四半期純損失（△）

△9円63銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△89,286

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△89,286

普通株式の期中平均株式数（株）

9,267,167

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

２．当社は、2023年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。当第１四半期連結累計期間期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純損失を算定しております。

 
（重要な後発事象）

（株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更）

　当社は、2023年３月８日開催の取締役会決議に基づき、2023年４月１日付で株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。

 

１．株式分割の目的

　投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施いたしました。

 

２．株式分割の概要

(1）分割の方法

　2023年３月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、１株につき５株の割合をもって分割いたしました。

 

(2）分割により増加した株式数

株式分割前の発行済株式総数             1,855,020株

株式分割により増加した株式数           7,420,080株

株式分割後の発行済株式総数             9,275,100株

株式分割後の発行可能株式総数          35,810,400株

 

(3）分割の日程

基準日公告日         2023年３月16日

基準日               2023年３月31日

効力発生日           2023年４月１日

 

(4）１株当たり情報に及ぼす影響

　１株当たり情報に及ぼす影響については、注記事項（１株当たり情報）に反映されております。

 

 

３．株式分割に伴う定款の一部変更

(1）定款変更の理由

　今回の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づき、2023年４月１日をもって、当社定款第６条の発行可能株式総数を変更いたしました。

 

(2）定款変更の内容

　変更の内容は以下のとおりであります。

（下線は変更箇所を示しております。）

現行定款

変更後定款

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、7,162,080株とする。

（発行可能株式総数）

第６条　当会社の発行可能株式総数は、35,810,400株とする。

 

(3）定款変更の日程

　効力発生日　　　　2023年４月１日

 

４．その他

(1）資本金の額の変更

　今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。

 

(2）新株予約権の行使価額の調整

　今回の株式分割に伴い、当社発行の新株予約権の１株当たり行使価額を2023年４月１日以降、以下のとおり調整いたしました。

 

調整前行使価額

調整後行使価額

第４回新株予約権

4,955円

991円

第５回新株予約権

4,955円

991円

第６回新株予約権

4,955円

991円

第８回新株予約権

10,319円

2,064円

第12回新株予約権

7,000円

1,400円

第13回新株予約権

7,000円

1,400円

第14回新株予約権

7,000円

1,400円

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。