第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当四半期報告書は、第２四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．最初に提出する四半期報告書の記載上の特例

　当四半期報告書は、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,614,044

3,073,728

売掛金

76,687

110,427

貯蔵品

43,173

16,235

未収入金

494,455

620,531

その他

464,708

317,103

貸倒引当金

△27,284

△33,248

流動資産合計

3,665,784

4,104,778

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

工具、器具及び備品

1,048,514

1,134,500

リース資産

1,540,164

1,924,229

建設仮勘定

442,924

405,547

その他

83,893

86,163

減価償却累計額

△849,574

△1,154,938

有形固定資産合計

2,265,922

2,395,502

無形固定資産

12,995

13,213

投資その他の資産

 

 

破産更生債権等

158,616

166,894

その他

48,103

50,285

貸倒引当金

△158,616

△166,894

投資その他の資産合計

48,103

50,285

固定資産合計

2,327,021

2,459,000

資産合計

5,992,805

6,563,778

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※ 716,000

※ 713,000

１年内返済予定の長期借入金

39,600

9,600

リース債務

852,033

1,085,982

未払法人税等

54,846

26,416

契約負債

511,542

889,301

引当金

48,012

68,562

その他

529,898

590,775

流動負債合計

2,751,934

3,383,638

固定負債

 

 

長期借入金

12,000

36,400

リース債務

791,060

686,530

その他

－

4,040

固定負債合計

803,060

726,971

負債合計

3,554,994

4,110,610

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

218,707

245,191

資本剰余金

6,007,488

6,033,972

利益剰余金

△3,507,998

△3,467,751

株主資本合計

2,718,197

2,811,413

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

△290,808

△367,289

その他の包括利益累計額合計

△290,808

△367,289

新株予約権

5,393

5,316

非支配株主持分

5,029

3,728

純資産合計

2,437,811

2,453,168

負債純資産合計

5,992,805

6,563,778

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

売上高

3,289,096

売上原価

864,914

売上総利益

2,424,182

販売費及び一般管理費

※１ 2,396,840

営業利益

27,341

営業外収益

 

受取利息

4,291

為替差益

121,938

助成金収入

7,784

その他

1,410

営業外収益合計

135,424

営業外費用

 

支払利息

52,172

その他

1,842

営業外費用合計

54,015

経常利益

108,750

特別損失

 

減損損失

※２ 55,744

固定資産除却損

816

特別損失合計

56,561

税金等調整前四半期純利益

52,188

法人税、住民税及び事業税

7,940

法人税等調整額

5,301

法人税等合計

13,242

四半期純利益

38,946

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,300

親会社株主に帰属する四半期純利益

40,247

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

四半期純利益

38,946

その他の包括利益

 

為替換算調整勘定

△76,480

その他の包括利益合計

△76,480

四半期包括利益

△37,534

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△36,233

非支配株主に係る四半期包括利益

△1,300

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

52,188

減価償却費

372,468

減損損失

55,744

固定資産除却損

816

貸倒引当金の増減額（△は減少）

14,240

引当金の増減額（△は減少）

19,512

受取利息

△4,291

支払利息

52,172

助成金収入

△7,784

株式交付費

155

為替差損益（△は益）

△136,246

売上債権の増減額（△は増加）

△27,074

棚卸資産の増減額（△は増加）

28,078

未収入金の増減額（△は増加）

△141,488

その他の流動資産の増減額（△は増加）

224,655

破産更生債権等の増減額（△は増加）

△8,277

契約負債の増減額（△は減少）

310,895

未払金の増減額（△は減少）

3,746

その他の流動負債の増減額（△は減少）

40,828

その他

33,736

小計

884,080

利息及び配当金の受取額

4,291

利息の支払額

△52,172

助成金の受取額

7,784

法人税等の支払額

△22,793

営業活動によるキャッシュ・フロー

821,189

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△563,093

定期預金の預入による支出

△71,534

その他

△1,881

投資活動によるキャッシュ・フロー

△636,509

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△3,000

長期借入れによる収入

30,000

長期借入金の返済による支出

△35,600

セール・アンド・リースバックによる収入

608,820

リース債務の返済による支出

△533,254

株式の発行による収入

35,393

新株予約権の行使による株式の発行による収入

17,342

財務活動によるキャッシュ・フロー

119,701

現金及び現金同等物に係る換算差額

83,767

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

388,150

現金及び現金同等物の期首残高

2,014,275

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,402,425

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　　当座貸越契約

　　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

当座貸越極度額

500,000千円

500,000千円

借入実行残高

500,000

500,000

差引額

－

－

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年１月１日

至  2023年６月30日）

給与手当

478,010千円

賞与引当金繰入額

5,611

地代家賃

624,299

貸倒引当金繰入額

14,240

 

 

※２　減損損失

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

(1）減損損失を認識した資産グルーピングの概要

場所

用途

種類

東京都渋谷区　他

処分予定資産

工具、器具及び備品、リース資産、建設仮勘定

 

(2）減損損失を認識するに至った経緯

　処分予定資産については、当社において、除却予定となり将来の使用が見込まれていないことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

 

(3）減損損失の金額及び主な固定資産種類ごとの当該金額の内訳

種類

金額

工具、器具及び備品

285千円

リース資産

53,628

建設仮勘定

1,831

計

55,744

 

(4）資産のグルーピングの方法

　当社グループは、事業用資産について、管理会計上の単位を資産グループの基礎とし、当社及び連結子会社を独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位としてグルーピングを行っております。また、処分予定資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。

 

(5）回収可能価額の算定方法

　当社において、処分予定資産については回収可能価額を使用価値によっており、将来キャッシュ・フローが見込めないことから、その回収可能価額はゼロとして評価しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

現金及び預金勘定

3,073,728千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△671,303

現金及び現金同等物

2,402,425

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

　当社グループはChargeSPOT事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

 

 

（単位：千円）

 

ChargeSPOT事業

サービス別

 

 

モバイルバッテリーシェアリングサービス

3,006,147

 

その他

282,948

顧客との契約から生じる収益

3,289,096

その他の収益

－

外部顧客への売上高

3,289,096

地域別

 

 

日本

2,635,836

 

中国（香港含む）

602,491

 

その他

50,768

顧客との契約から生じる収益

3,289,096

その他の収益

－

外部顧客への売上高

3,289,096

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

至　2023年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

4円34銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

40,247

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

40,247

普通株式の期中平均株式数（株）

9,273,379

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

4円24銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

普通株式増加数（株）

221,868

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）当社は、2023年４月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。当第２四半期連結累計期間期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。