④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2019年10月１日 　至　2020年９月30日)	当事業年度 (自　2020年10月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）									187,949	△56,280
	減価償却費									11,812	23,329
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									792	△6,269
	賞与引当金の増減額（△は減少）									6,241	△796
	保証履行引当金の増減額（△は減少）									339	7,141
	支払利息									1,358	920
	固定資産除却損									674	777
	固定資産売却益									－	△13,265
	売上債権の増減額（△は増加）									27,455	△5,469
	たな卸資産の増減額（△は増加）									－	△10,947
	前渡金の増減額（△は増加）									△377	1,752
	前払費用の増減額（△は増加）									△6,889	△4,335
	仕入債務の増減額（△は減少）									5,230	△11,245
	未払金の増減額（△は減少）									4,901	255
	未払費用の増減額（△は減少）									△7,502	△2,931
	前受金の増減額（△は減少）									－	1,078
	預り金の増減額（△は減少）									△3,403	591
	前受収益の増減額（△は減少）									△16,552	2,636
	その他									2,722	△15,481
	小計									214,753	△88,539
	利息及び配当金の受取額									1	2
	利息の支払額									△1,358	△932
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									264	△17,263
	営業活動によるキャッシュ・フロー									213,661	△106,733
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△15,940	△3,492
	有形固定資産の売却による収入									－	2,929
	無形固定資産の取得による支出									△62,767	△16,419
	無形固定資産の売却による収入									1,521	－
	資産除去債務の履行による支出									－	△2,241
	長期前払費用の取得による支出									△283	－
	その他									△2,356	△2,712
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△79,826	△21,937
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△151,628	30,000
	株式の発行による収入									165,000	－
	リース債務の返済による支出									△8,736	△14,347
	財務活動によるキャッシュ・フロー									4,634	15,652
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										138,470	△113,018
現金及び現金同等物の期首残高										132,989	271,460
現金及び現金同等物の期末残高										※ 271,460	※ 158,442