第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸

表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

　なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年12月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

767,654

664,868

受取手形

595

880

売掛金

644,999

393,088

商品及び製品

809,302

1,038,339

未収還付法人税等

-

13,021

その他

30,104

68,023

流動資産合計

2,252,656

2,178,222

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

613,875

593,661

土地

405,873

405,873

リース資産（純額）

25,106

37,256

建設仮勘定

289,289

308,176

その他（純額）

26,238

29,575

有形固定資産合計

1,360,383

1,374,544

無形固定資産

10,456

7,202

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

113,220

111,948

繰延税金資産

38,332

32,326

長期未収入金

102,726

127,935

その他

27,802

26,161

貸倒引当金

△102,726

△127,935

投資その他の資産合計

179,354

170,436

固定資産合計

1,550,194

1,552,183

資産合計

3,802,850

3,730,405

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

201,128

143,678

短期借入金

120,000

110,000

１年内返済予定の長期借入金

71,028

74,236

未払法人税等

124,016

23,366

リース債務

4,222

6,579

賞与引当金

21,880

8,163

仮受金

102,944

211,986

その他

226,051

171,804

流動負債合計

871,271

749,815

固定負債

 

 

長期借入金

555,350

499,663

リース債務

15,454

26,287

その他

6,381

6,439

固定負債合計

577,186

532,390

負債合計

1,448,457

1,282,206

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年12月31日）

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

10

10

利益剰余金

2,254,470

2,348,276

自己株式

△86

△86

株主資本合計

2,354,393

2,448,199

純資産合計

2,354,393

2,448,199

負債純資産合計

3,802,850

3,730,405

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

売上高

3,200,866

3,451,875

売上原価

2,049,744

2,274,477

売上総利益

1,151,122

1,177,398

販売費及び一般管理費

860,013

978,077

営業利益

291,109

199,321

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

3

1

受取保険金

-

2,418

助成金収入

1,199

2,084

還付加算金

1,808

7

その他

1,214

480

営業外収益合計

4,226

4,992

営業外費用

 

 

支払利息

5,716

4,784

為替差損

1,473

3,694

上場関連費用

22,126

-

営業外費用合計

29,317

8,479

経常利益

266,019

195,835

特別利益

 

 

固定資産売却益

3,117

2,601

特別利益合計

3,117

2,601

特別損失

 

 

店舗閉鎖損失

1,364

-

貸倒引当金繰入額

24,939

25,209

特別損失合計

26,304

25,209

税金等調整前四半期純利益

242,832

173,227

法人税、住民税及び事業税

120,116

73,412

法人税等調整額

△26,110

6,008

法人税等合計

94,006

79,421

四半期純利益

148,826

93,806

親会社株主に帰属する四半期純利益

148,826

93,806

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

四半期純利益

148,826

93,806

四半期包括利益

148,826

93,806

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

148,826

93,806

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年12月31日）

減価償却費

のれんの償却額

44,179千円

1,506

37,650千円

1,506

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

セキュリ

ティ事業

モバイル

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

1,679,943

1,510,310

3,190,253

-

3,190,253

-

3,190,253

その他の収益

-

-

-

10,613

10,613

-

10,613

外部顧客への売上高

1,679,943

1,510,310

3,190,253

10,613

3,200,866

-

3,200,866

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

4,815

4,815

△4,815

-

計

1,679,943

1,510,310

3,190,253

15,428

3,205,681

△4,815

3,200,866

セグメント利益

302,198

139,431

441,629

12,151

453,780

△162,671

291,109

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年12月31日）

　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

セキュリ

ティ事業

モバイル

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

1,810,265

1,632,115

3,442,380

-

3,442,380

-

3,442,380

その他の収益

-

-

-

9,495

9,495

-

9,495

外部顧客への売上高

1,810,265

1,632,115

3,442,380

9,495

3,451,875

-

3,451,875

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

4,815

4,815

△4,815

-

計

1,810,265

1,632,115

3,442,380

14,310

3,456,690

△4,815

3,451,875

セグメント利益

233,785

130,784

364,570

11,079

375,649

△176,328

199,321

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第３四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年12月31日）

「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年12月31日）

「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

１株当たり四半期純利益

54円97銭

34円65銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

148,826

93,806

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

148,826

93,806

普通株式の期中平均株式数（株）

2,707,000

2,706,957

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。