#### ⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

| 注記 | 前連結会計年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日) |  | 当連結会計年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日)
|  | 百万円 |  | 百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
税引前利益 |  | 1,172 |  | 1,864
減価償却費及び償却費 |  | 628 |  | 673
金融費用 |  | 186 |  | 166
営業債権の増減額（△は増加） |  | △147 |  | △141
棚卸資産の増減額（△は増加） |  | △353 |  | △499
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） |  | △119 |  | 363
契約負債の増減額（△は減少） |  | 345 |  | 102
未払賞与の増減額（△は減少） |  | △95 |  | 185
その他 |  | △139 |  | 71
小計 |  | 1,478 |  | 2,786
利息及び配当金の受取額 |  | 0 |  | 0
利息及び優先配当金の支払額 | 16 | △74 |  | △146
法人所得税の還付額 |  | 26 |  | 193
法人所得税の支払額 |  | △549 |  | △572
営業活動によるキャッシュ・フロー |  | 881 |  | 2,260
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
有形固定資産の取得による支出 |  | △103 |  | △32
無形資産の取得による支出 |  | △600 |  | △376
その他 |  | △69 |  | △55
投資活動によるキャッシュ・フロー |  | △773 |  | △464
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |  |  |
短期借入れによる収入 |  | 242 |  | 400
短期借入金の返済による支出 | 30 | ― |  | △830
長期借入れによる収入 |  | ― |  | 1,000
長期借入金の返済による支出 | 30 | △838 |  | △402
株式の発行による収入 |  | ― |  | 3,516
償還条項付優先株式の償還による支出 | 30 | ― |  | △1,000
リース負債の返済による支出 | 30 | △382 |  | △408
財務活動によるキャッシュ・フロー |  | △978 |  | 2,275
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |  | △870 |  | 4,071
現金及び現金同等物の期首残高 |  | 1,835 |  | 964
現金及び現金同等物の期末残高 | ７ | 964 |  | 5,036