## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 株式① | 株式② | 株式③
発行年月日 | 2020年７月31日 | 2020年８月３日 | 2020年８月24日
種類 | 普通株式 | Ａ種優先株式 | 普通株式
発行数 | 5,322,520株 | 1,000,000株 | 2,676,480株
発行価格 | 100円 (注)３ | 1,000円 (注)３ | 100円 (注)３
資本組入額 | 50円 | 500円 | ―
発行価額の総額 | 532,252,000円 | 1,000,000,000円 | 267,648,000円
資本組入額の総額 | 266,126,000円 | 500,000,000円 | ―
発行方法 | 有償第三者割当 | 有償第三者割当 | 株式交換
保有期間等に関する確約 | ― | ― | ―

項目 | 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③ | 新株予約権④
発行年月日 | 2021年３月31日 | 2021年３月31日 | 2022年３月31日 | 2022年６月30日
種類 | 第１回新株予約権 (ストック・ オプション) | 第２回新株予約権 (ストック・ オプション) | 第３回新株予約権 (ストック・ オプション) | 第４回新株予約権 (ストック・ オプション)
発行数 | 普通株式 411,460株 | 普通株式 95,560株 | 普通株式 297,220株 | 普通株式 22,500株
発行価格 | 100円 (注)３ | 100円 (注)３ | 850円 (注)３ | 850円 (注)３
資本組入額 | 50円 | 50円 | 425円 | 425円
発行価額の総額 | 41,146,000円 | 9,556,000円 | 252,637,000円 | 19,125,000円
資本組入額の総額 | 20,573,000円 | 4,778,000円 | 126,318,500円 | 9,562,500円
発行方法 | 2021年３月12日開催の臨時株主総会において、会社法第236 条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。 | 2021年３月12日開催の臨時株主総会において、会社法第236 条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。 | 2022年３月７日開催の臨時株主総会において、会社法第236 条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。 | 2022年６月17日開催の臨時株主総会において、会社法第236 条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | ― | ― | (注)２ | (注)２

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第268条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(3) 当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(4) 当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2022年３月31日であります。

２．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③ | 新株予約権④
行使時の払込金額 | １株につき100円 | １株につき100円 | １株につき850円 | １株につき850円
行使期間 | 2023年４月１日から 2031年２月28日まで | 2023年４月１日から 2031年２月28日まで | 2024年４月１日から 2032年２月29日まで | 2024年７月１日から 2032年５月31日まで
行使の条件 | 「第二部　企業情報　第４提出会社の状況　１株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部　企業情報　第４提出会社の状況　１株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部　企業情報　第４提出会社の状況　１株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部　企業情報　第４提出会社の状況　１株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡 に関する事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

５．退職等により新株予約権①について従業員１名5,620株分、新株予約権②について子会社取締役１名5,620株分、従業員５名13,110株分の権利が喪失しております。退職等により新株予約権③について従業員18名26,570株分の権利が喪失しております。

６．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割
を行っており、「発行数」、「発行価格」及び「資本組入額」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

### ２ 【取得者の概況】

株式①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
宮澤　孝夫 | 東京都渋谷区 | 会社役員 | 1,031,640 | 103,164,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の代表取締役)
土屋　淳一 | 東京都中央区 | 会社役員 | 130,880 | 13,088,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の取締役)
山岡　朝子 (和田　朝子) | 東京都品川区 | 会社役員 | 240,000 | 24,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の取締役)
松島　陽介 | 東京都世田谷区 | 会社役員 | 1,900,000 | 190,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名)
山元　雄太 | 東京都港区 | 会社役員 | 1,520,000 | 152,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名)
林　南平 | 東京都港区 | 会社役員 | 240,000 | 24,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の取締役)
大谷　貴志 | 東京都渋谷区 | 会社役員 | 160,000 | 16,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名)
中村　大 | 東京都渋谷区 | 会社役員 | 50,000 | 5,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の取締役)
長谷部　智也 | 東京都世田谷区 | 会社役員 | 50,000 | 5,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名)

(注)　2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

株式②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
みずほアフターコロナ事業承継アシストファンド投資事業有限責任組合 無限責任組合員　みずほキャピタル株式会社 代表取締役社長　大町祐輔 資本金902百万円 | 東京都千代田区内幸町一丁目２番１号 | 投資業 | 1,000,000 | 1,000,000,000 (1,000) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名)

(注) １．みずほアフターコロナ事業承継アシストファンド投資事業有限責任組合は、2022年３月30日付けでみずほ事業承継ファンド第２号投資事業有限責任組合へ商号変更しております。

２．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

株式③

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
宮澤　孝夫 | 東京都渋谷区 | 会社役員 | 2,007,360 | 200,736,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の代表取締役)
土屋　淳一 | 東京都中央区 | 会社役員 | 669,120 | 66,912,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名、当社の取締役)

(注)　2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

新株予約権①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
山岡　朝子 (和田　朝子) | 東京都品川区 | 会社役員 | 30,000 | 3,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名) 当社の取締役
木船　信義 | 東京都あきる野市 | 会社役員 | 30,000 | 3,000,000 (100) | 特別利害関係者等 (子会社の役員)
金山　博 | 東京都狛江市 | 会社役員 | 22,500 | 2,250,000 (100) | 特別利害関係者等 (子会社の役員)
勝谷　可奈 | 東京都千代田区 | 会社員 | 22,500 | 2,250,000 (100) | 当社の従業員
森　真太郎 | 東京都西東京市 | 会社役員 | 22,500 | 2,250,000 (100) | 特別利害関係者等 (子会社の役員)
勝谷　進 | 東京都千代田区 | 会社員 | 15,000 | 1,500,000 (100) | 子会社の従業員
矢吹　尚倫 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 子会社の従業員
上原　千鶴子 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 子会社の従業員
木村　徹巳 | 埼玉県和光市 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 子会社の従業員
後藤　昭人 | 千葉県千葉市美浜区 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 当社の従業員
梅津　順江 | 埼玉県所沢市 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 当社の従業員
山口　泰宜 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 11,250 | 1,125,000 (100) | 子会社の従業員
岡田　芳明 | 東京都北区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
岡島　文乃 | 東京都文京区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
五十嵐　香奈 | 東京都文京区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
上田　大介 | 神奈川県横浜市緑区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
高梨　仁 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
髙橋　真樹 | 東京都新宿区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
秋葉　佳克 | 愛知県東海市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
根岸　貴代 | 神奈川県藤沢市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
前田　まき | 東京都墨田区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
萩原　大介 | 東京都江東区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
落合　徹 | 東京都東久留米市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
南野　光生 | 千葉県市川市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
橋本　幸恵 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
市川　修士 | 神奈川県川崎市宮前区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
冨谷　直輝 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
八頭司　尚 | 東京都台東区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
川守田　将宏 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
小林　勝 | 東京都清瀬市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
石川　泰啓 | 東京都新宿区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
山口　成人 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
小越　康平 | 東京都大田区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
西塚　豊 | 埼玉県所沢市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
干野　義行 | 埼玉県狭山市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
遠藤　隆治 | 神奈川県川崎市中原区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
上村　治 | 東京都文京区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 当社の従業員
坂田　唯 | 東京都台東区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
小川　伸一 | 埼玉県桶川市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
山口　大輔 | 神奈川県藤沢市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
荒井　有子 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
河合　深雪 | 東京都文京区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 当社の従業員
熊倉　圭介 | 東京都練馬区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
渡邉　賢司 | 東京都葛飾区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 当社の従業員
山下　学 | 東京都新宿区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
永田　明久 | 東京都江戸川区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 当社の従業員
鈴木　司 | 群馬県伊勢崎市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 当社の従業員
津田　豊樹 | 大阪府和泉市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
奥井　康介 | 大阪府大阪市福島区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 当社の従業員
川瀬　みゆき | 大阪府大阪市西淀川区 | 会社員 | 1,870 | 187,000 (100) | 当社の従業員

(注) １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

新株予約権②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
下川　英士 | 大阪府大阪市北区 | 会社役員 | 15,000 | 1,500,000 (100) | 特別利害関係者等 (子会社の役員)
梅田　賢二 | 大阪府大阪市北区 | 会社員 | 7,500 | 750,000 (100) | 子会社の従業員
北村　純子 | 兵庫県西宮市 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
松浦　督 | 京都府京都市西京区 | 会社員 | 5,620 | 562,000 (100) | 子会社の従業員
西　勝 | 大阪府大阪市堺区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
髙橋　誠 | 大阪府大阪市福島区 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
花崎　さおり | 大阪府摂津市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
押川　真由美 | 三重県津市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員
石多　哲人 | 大阪府豊中市 | 会社員 | 3,750 | 375,000 (100) | 子会社の従業員

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
保積　伸彦 | 兵庫県神戸市東灘区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
後藤　さとみ | 滋賀県草津市 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
吉田　貴子 | 大阪府大阪市北区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
松中　眞由美 | 京都府京都市右京区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
佐々木　典子 | 大阪府大阪市西区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
高田　明広 | 大阪府大阪市平野区 | 会社員 | 2,810 | 281,000 (100) | 子会社の従業員
中野　弘喜 | 大阪府東大阪市 | 会社員 | 1,870 | 187,000 (100) | 子会社の従業員
新堀　純子 | 京都府京都市左京区 | 会社員 | 1,870 | 187,000 (100) | 子会社の従業員
佐々木　美佐子 | 大阪府大阪市北区 | 会社員 | 1,870 | 187,000 (100) | 子会社の従業員
穂積　良行 | 大阪府枚方市 | 会社員 | 1,870 | 187,000 (100) | 子会社の従業員

(注) １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

新株予約権③

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
石井　文範 | 東京都江東区 | 会社役員 | 70,000 | 59,500,000 (850) | 特別利害関係者等 (当社の取締役)
髙橋　伸治 | 東京都世田谷区 | 会社役員 | 11,250 | 9,562,500 (850) | 特別利害関係者等 (当社の取締役)
下川　英士 | 大阪府大阪市北区 | 会社役員 | 11,250 | 9,562,500 (850) | 特別利害関係者等 (子会社の役員)
入山　真一 | 千葉県習志野市 | 会社員 | 11,250 | 9,562,500 (850) | 子会社の従業員
中根　祐 | 東京都練馬区 | 会社員 | 11,250 | 9,562,500 (850) | 子会社の従業員
峯積　抄公子 | 埼玉県春日部市 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
安達　悟 | 鹿児島県鹿児島市 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
井浦　英明 | 東京都品川区 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
原田　利恵子 | 東京都世田谷区 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
小池　秀樹 | 東京都江東区 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
瀧端　映理子 | 東京都板橋区 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
守屋　直揮 | 東京都葛飾区 | 会社員 | 5,620 | 4,777,000 (850) | 子会社の従業員
北島　友和 | 東京都町田市 | 会社員 | 3,750 | 3,187,500 (850) | 子会社の従業員
宇野　昌浩 | 神奈川県横浜市青葉区 | 会社員 | 3,750 | 3,187,500 (850) | 子会社の従業員
石多　哲人 | 大阪府豊中市 | 会社員 | 3,750 | 3,187,500 (850) | 子会社の従業員
髙橋　誠 | 大阪府大阪市福島区 | 会社員 | 3,750 | 3,187,500 (850) | 子会社の従業員
山下　裕介 | 兵庫県神戸市灘区 | 会社員 | 2,810 | 2,388,500 (850) | 子会社の従業員

(注) １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．上記のほか、新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下の従業員は171名であり、その株式の総数は98,500株であります。

３．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

新株予約権④

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
森　丈生 | 東京都国分寺市 | 会社員 | 22,500 | 19,125,000 (850) | 当社の従業員

(注)　2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っており、「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の数値に換算して記載しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

「第１　特別利害関係者等の株式等の移動状況」に記載のとおりであります。