【募集又は売出しに関する特別記載事項】

２．本邦以外の地域において開始される募集に係る事項について

(訂正前)

本募集の発行株式のうちの一部が、引受人の関係会社等を通じて、欧州及びアジアを中心とする海外市場(但し、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売されることがあります。以下は、かかる海外販売の内容として、企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第１号に掲げる各事項を一括して掲載したものであります。

(訂正後)

本募集の発行株式のうちの一部が、引受人の関係会社等を通じて、欧州及びアジアを中心とする海外市場(但し、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売されます。以下は、かかる海外販売の内容として、企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第１号に掲げる各事項を一括して掲載したものであります。

(2) 海外販売の発行数(海外販売株数)

(訂正前)

未定

(注)　上記発行数は、海外販売株数であり、本募集及び引受人の買取引受による売出しの需要状況等を勘案した上で、発行価格決定日(2023年３月13日)に決定されますが、海外販売株数は、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る株式数の合計株数の半数未満とします。

(訂正後)

177,000株

(注)　上記発行数は、海外販売株数であり、本募集及び引受人の買取引受による売出しの需要状況等を勘案した結果、2023年３月13日に決定されました。

(3) 海外販売の発行価格(募集価格)

(訂正前)

未定

(注) １．海外販売の発行価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)１．と同様であります。

２．海外販売の発行価格は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」に記載の国内募集における発行価格と同一といたします。

(訂正後)

１株につき1,720円

(注)１．２．の全文削除

(4) 海外販売の発行価額(会社法上の払込金額)

(訂正前)

１株につき1,317.50円

(注)　前記「第１　募集要項　２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2023年３月13日に決定される予定の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。

(訂正後)

１株につき1,317.50円

(注)　前記「第１　募集要項　２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2023年３月13日に決定された発行価格(1,720円)、引受価額(1,582.40円)とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。

(5) 海外販売の資本組入額

(訂正前)

未定

(注)　海外販売の資本組入額は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」に記載の国内募集における資本組入額と同一といたします。

(訂正後)

１株につき791.20円

(注)の全文削除

(6) 海外販売の発行価額の総額

(訂正前)

未定

(訂正後)

233,197,500円

(7) 海外販売の資本組入額の総額

(訂正前)

未定

(注)　海外販売の資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第１項に従い算出される資本金等増加限度額(見込額)の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出します。

(訂正後)

140,042,400円

(注)　海外販売の資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であります。

(12) 提出会社が取得する手取金の総額並びに使途ごとの内容、金額及び支出予定時期

①　手取金の総額

(訂正前)

払込金額の総額　　　　　　　 未定

発行諸費用の概算額　　　　　 未定

差引手取概算額　　　　　　　 未定

(訂正後)

払込金額の総額　　　　　　　 280,084,800円

発行諸費用の概算額　　　　　　 4,000,000円

差引手取概算額　　　　　　　 276,084,800円

３．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について

(訂正前)

オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、みずほ証券株式会社が当社株主である宮澤孝夫(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連して、当社は、2023年２月15日及び2023年３月３日開催の取締役会において、みずほ証券株式会社を割当先とする当社普通株式367,200株の第三者割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項については、以下のとおりであります。

(1)	募集株式の種類及び数	当社普通株式 367,200株
(2)	募集株式の払込金額	１株につき1,317.50円
(3)	増加する資本金及び資本準備金に関する事項	増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。 (注)
(4)	払込期日	2023年４月19日(水)

(注)　割当価格は、2023年３月13日に決定される予定の「第１　募集要項」における新規発行株式の引受価額と同一とする予定であります。

(以下省略)

(訂正後)

オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、みずほ証券株式会社が当社株主である宮澤孝夫(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連して、当社は、2023年２月15日及び2023年３月３日開催の取締役会において、みずほ証券株式会社を割当先とする当社普通株式367,200株の第三者割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項については、以下のとおりであります。

(1)	募集株式の種類及び数	当社普通株式 367,200株
(2)	募集株式の払込金額	１株につき1,317.50円
(3)	増加する資本金及び資本準備金に関する事項	増加する資本金の額　　　　290,528,640円(１株につき金791.20円) 増加する資本準備金の額　　290,528,640円(１株につき金791.20円)
(4)	払込期日	2023年４月19日(水)

(注)　割当価格は、2023年３月13日に決定された「第１　募集要項」における新規発行株式の引受価額(1,582.40円)と同一であります。

(以下省略)