## 第４ 【提出会社の状況】

### １ 【株式等の状況】

#### (1) 【株式の総数等】

##### ① 【株式の総数】

種類 | 発行可能株式総数(株)
普通株式 | 32,000,000
計 | 32,000,000

##### ② 【発行済株式】

種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2026年３月31日) | 提出日現在 発行数(株) (2026年６月23日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容
普通株式 | 11,045,988 | 11,048,188 | 東京証券取引所 グロース市場 | 権利内容に何ら制限のない、当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計 | 11,045,988 | 11,048,188 | ― | ―

(注) 提出日現在の発行数には、2026年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

#### (2) 【新株予約権等の状況】

#### ① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日 | 2021年３月12日 (第１回新株予約権) | 2021年３月12日 (第２回新株予約権) | 2022年３月７日 (第３回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数(名) | 当社及び当社子会社 の取締役　２ 当社及び当社子会社 の従業員　49 | 当社及び当社子会社 の取締役　２ 当社及び当社子会社 の従業員　23 | 当社及び当社子会社 の取締役　２ 当社及び当社子会社 の従業員　204
新株予約権の数(個)　※ | 7,872［7,872］ (注)１ | 281［281］ (注)１ | 18,229［17,979］ (注)１
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)　※ | 普通株式78,720 ［78,720］ (注)１、５ | 普通株式2,810 ［2,810］ (注)１、５ | 普通株式182,290 ［179,790］ (注)１、５
新株予約権の行使時の払込金額(円)　※ | 100［100］ (注)２、５ | 100［100］ (注)２、５ | 850［850］ (注)２、５
新株予約権の行使期間　※ | 2023年４月１日～ 2031年２月28日 | 2023年４月１日～ 2031年２月28日 | 2024年４月１日～ 2032年２月29日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)　※ | 発行価格：100 ［100］(注)５ 資本組入額：50［50］ (注)５ | 発行価格：100 ［100］(注)５ 資本組入額：50［50］ (注)５ | 発行価格：850 ［850］(注)５ 資本組入額：425［425］ (注)５
新株予約権の行使の条件※ | (注)３
新株予約権の譲渡に関する事項　※ | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※ | (注)４

決議年月日 | 2022年６月17日 (第４回新株予約権) | 2026年６月19日 (第５回新株予約権) (注)６、７
付与対象者の区分及び人数(名) | 当社及び当社子会社 の取締役　― 当社及び当社子会社 の従業員　１ | 当社及び当社子会社 の取締役　１ 当社及び当社子会社 の監査役　１ 当社及び当社子会社 の従業員　５
新株予約権の数(個)　※ | 2,250［2,250］ (注)１ | ［1,000］ (注)８
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)　※ | 普通株式22,500 ［22,500］ (注)１、５ | 普通株式［100,000］ (注)８
新株予約権の行使時の払込金額(円)　※ | 850［850］ (注)２、５ | ［1,630］ (注)２
新株予約権の行使期間　※ | 2024年７月１日～ 2032年５月31日 | 2029年７月１日～ 2035年６月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)　※ | 発行価格：850 ［850］(注)５ 資本組入額：425［425］ (注)５ | 発行価格：［1,630］ 資本組入額：［815］
新株予約権の行使の条件※ | (注)３ | (注)９
新株予約権の譲渡に関する事項　※ | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※ | (注)４

※　当事業年度の末日(2026年３月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年５月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を［ ］内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、10株であります。

ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。

調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率

２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １
分割・併合の比率

また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

|  |  |  | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額
調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １株当たり時価
既発行株式数＋新株発行(処分)株式数

３．行使条件

(1) 新株予約権の割り当てを受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の割当日から行使期間の満了日までにおいて次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができない。

(a)定められた行使価額(１円未満切り上げ)を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合(払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」、株主割当てによる場合その他普通株式の株式価値とは異なると認められる価格で行われる場合を除く。)。

(b)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、定められた行使価額(１円未満切り上げ)を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき(但し、当該取引時点における株式価値よりも著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。)。

(c)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額(１円未満切り上げ)を下回る価格となったとき。

(d)本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、第三者評価機関等によりDCF法及び類似会社比較法等の方法により評価された株式評価額が行使価額(１円未満切り上げ)を下回ったとき(但し、株式評価額が一定の幅をもって示された場合、当社の取締役会が協議の上本項への該当を判断するものとする。)。

(2) 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。

(3) 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。

(4) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。

(5) 本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。

４．当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」という。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。

(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数

新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。

(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とする。

(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記「新株予約権の目的となる株式の数」に準じて決定する。

(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、(3) に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。

(5) 新株予約権を行使することができる期間

上記に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から上記に定める行使期間の末日までとする。

(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)」に準じて決定する。

(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。

(8) その他新株予約権の行使の条件

上記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。

(9) 新株予約権の取得事由及び条件

①　当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約若しくは分割計画、又は当社が完全子会社となる株式交換契約若しくは株式移転計画について株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。

②　新株予約権者が権利行使をする前に、上記３に定める規定により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。

(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。

５．2022年６月17日開催の取締役会決議により、2022年８月３日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

６．本新株予約権は、新株予約権１個につき1,100円で有償発行しております。

７．取締役会決議時点(2026年６月19日)の内容を記載しております。

８．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。

ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う場合は、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率

９．行使条件

(1) 本新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、2029年３月期から2031年３月期までのいずれかの事業年度において、当社の連結損益計算書（連結損益計算書を作成していない場合には損益計算書）に記載された営業利益が一度でも30億円を超過した場合、新株予約権を行使することができる。なお、上記における営業利益の判定に際しては、適用される会計基準の変更や当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が発生し当社の連結損益計算書（連結損益計算書を作成していない場合には損益計算書）に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会が判断した場合には、当社は合理的な範囲内で当該企業買収等の影響を排除し、判定に使用する実績数値の調整を行うことができるものとする。また、会計基準、決算期の変更等により参照すべき項目の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を当社取締役会にて定めるものとし、当該連結損益計算書（連結損益計算書を作成していない場合には損益計算書）に本新株予約権にかかる株式報酬費用が計上されている場合には、株式報酬費用控除後営業利益をもって判定するものとする。

(2) 新株予約権者は、割当日から2028年３月31日までの期間において、継続して、当社または当社子会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。

(3) 新株予約権者に相続が発生した場合、新株予約権者の法定相続人（ただし、法定相続人が複数いる場合には、遺産分割または法定相続人全員の合意により新株予約権を取得すると定められた１名に限られる。）は、行使期間において、新株予約権者の保有する本新株予約権を行使することができるものとする。

(4) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできないものとする。

(5) 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできないものとする。

#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) | 発行済株式 総数残高 (株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金 増減額 (百万円) | 資本準備金 残高 (百万円)
2021年10月１日 (注)１ | ― | 普通株式 800,000 Ａ種優先株式 1,000,000 | △756 | 10 | △670 | 363
2022年８月２日 (注)２ | Ａ種優先株式 △1,000,000 | 普通株式 800,000 Ａ種優先株式 ― | ― | 10 | ― | 363
2022年８月３日 (注)３ | 普通株式 7,200,000 | 普通株式 8,000,000 | ― | 10 | ― | 363
2023年３月22日 (注)４ | 普通株式 2,222,000 | 普通株式 10,222,000 | 1,758 | 1,768 | 1,758 | 2,121
2023年４月19日 (注)５ | 普通株式 367,200 | 普通株式 10,589,200 | 290 | 2,058 | 290 | 2,412
2023年４月１日～ 2024年３月31日 (注)６ | 普通株式 306,650 | 普通株式 10,895,850 | 15 | 2,074 | 15 | 2,428
2024年８月16日 (注)７ | 普通株式 6,480 | 普通株式 10,902,330 | 3 | 2,077 | 3 | 2,431
2024年４月１日～ 2025年３月31日 (注)６ | 普通株式 97,240 | 普通株式 10,999,570 | 7 | 2,084 | 7 | 2,438
2025年８月14日 (注)８ | 普通株式 15,298 | 普通株式 11,014,868 | 8 | 2,093 | 8 | 2,446
2025年４月１日～ 2026年３月31日 (注)６ | 普通株式 31,120 | 普通株式 11,045,988 | 13 | 2,106 | 13 | 2,460

(注) １．当社の事業規模を勘案し資本構成を是正するため、資本金(98.7％)及び資本準備金(64.8％)をその他資本剰余金へ振り替えたものであります。

２．Ａ種優先株式の償還及び消却によるものであります。

３．株式分割(１：10)によるものであります。

４．有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)

発行価格　 　　1,720円

引受価額　　1,582.40円

資本組入額　　791.20円

５．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）

発行価格　　1,582.40円

資本組入額　　791.20円

割当先　みずほ証券株式会社

６．新株予約権の行使による増加であります。

７．譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価格　　　964円

資本組入額　　482円

割当先　　　　当社の取締役４名

８．譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価格　　　1,079円

資本組入額　　539.50円

割当先　　　　当社の取締役４名

当社の従業員４名

９．2026年４月１日から2026年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が2,200株、資本金が0百万円及び資本準備金が0百万円増加しております。

#### (5) 【所有者別状況】

2026年３月31日現在

区分 | 株式の状況(１単元の株式数 100株) | 単元未満 株式の状況 (株)(注)
政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計
個人以外 | 個人
株主数 (人) | ― | 2 | 10 | 35 | 19 | 5 | 9,752 | 9,823 | ―
所有株式数 (単元) | ― | 528 | 440 | 12,204 | 842 | 28 | 96,383 | 110,425 | 3,488
所有株式数 の割合(％) | ― | 0.48 | 0.40 | 11.05 | 0.76 | 0.03 | 87.28 | 100.0 | ―

（注）自己株式47株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。

#### (6) 【大株主の状況】

2026年３月31日現在

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
松島　陽介 | 東京都港区 | 1,900,000 | 17.20
宮澤　孝夫 | 東京都渋谷区 | 1,620,041 | 14.66
山元　雄太 | ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ | 1,520,000 | 13.76
ＩＨドリーム株式会社（注） | 東京都渋谷区千駄ヶ谷４丁目６番８ | 1,200,000 | 10.86
土屋　淳一 | 東京都中央区 | 803,050 | 7.27
和田　朝子 | 東京都品川区 | 274,388 | 2.48
林　南平 | 東京都港区 | 240,000 | 2.17
大谷　貴志 | 東京都渋谷区 | 160,000 | 1.44
中村　大 | 東京都世田谷区 | 50,000 | 0.45
株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 47,900 | 0.43
計 | ― | 7,815,379 | 70.75

（注）ＩＨドリーム株式会社は、当社代表取締役社長宮澤孝夫の資産管理会社であります。

#### (7) 【議決権の状況】

##### ① 【発行済株式】

2026年３月31日現在

区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容
無議決権株式 | ― | ― | ―
議決権制限株式（自己株式等） | ― | ― | ―
議決権制限株式（その他） | ― | ― | ―
完全議決権株式（自己株式等） | ― | ― | ―
完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 110,425 | 権利内容に何ら制限のない、当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
11,042,500
単元未満株式（注） | 普通株式 | ― | ―
3,488
発行済株式総数 | 11,045,988 | ― | ―
総株主の議決権 | ― | 110,425 | ―

（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式47株が含まれております。

##### ② 【自己株式等】

該当事項はありません。

#### (8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】

① 役員株式所有制度

a．制度の概要

当社は、2024年6月27日開催の第５回定時株主総会の決議に基づき、取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除きます。以下、「対象取締役」といいます。）及び執行役員を対象に、対象取締役及び執行役員が当社の中長期的な企業価値向上に向けた取り組みや株主の皆様との一層の価値共有を促進することを目的として、譲渡制限付株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）を導入しております。

対象取締役及び執行役員は、本制度に基づき当社から支給された金銭報酬債権の全部を現物出資財産として払込み、当社普通株式について発行又は処分を受けるものであります。

b．本制度により取得させる予定の株式の総数及び総額

当社の取締役（監査等委員である取締役を除きます。）の報酬等の額は、2021年６月18日開催の第２回定時株主総会において、年額200百万円以内（ただし、使用人給与は含みません。）とご承認いただいておりますが、本制度は、当該報酬枠の内枠として、新たに譲渡制限付株式の割当てのための報酬を支給するものです。本制度に基づき対象取締役に対して支給される金銭報酬債権の総額は年額40百万円以内としております。

本制度に基づき対象取締役に対して発行又は処分される譲渡制限付株式の総数は年55,000株以内としております。

c．本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

当社の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除きます。）及び執行役員であります。

② 従業員株式所有制度

a．従業員株式所有制度の概要

当社は、従業員が自社株式を定期的に取得・保有し、資産形成の一助となるよう福利厚生を目的として、従業員持株会制度を導入しております。

b． 従業員持株会に取得させる予定の株式の総数又は総額

特段の定めは設けておりません。

c．従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲

当社の従業員に限定しております。

### ２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 | 普通株式

#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

該当事項はありません。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分 | 当事業年度 | 当期間
株式数 （株） | 処分価額の総額（円） | 株式数 （株） | 処分価額の総額（円）
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
その他（―） | ― | ― | ― | ―
保有自己株式数 | 47 | ― | 47 | ―

（注）当期間における保有自己株式数には、2026年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。

### ３ 【配当政策】

当社は、長期の株主利益が最大となるよう、配当性向35％を目安としつつ、事業拡大に向けた資金需要に対応するための内部留保への最適な配分を行うことを経営方針としております。

なお、当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としています。配当の決定機関は、中間配当は定款の定めにより取締役会、期末配当は定時株主総会です。

上記の方針に基づき、2026年３月期は構造改革が進み、収益性の改善が進んだことで業績予想を大幅に上回る結果となりました。配当性向35％、将来の成長のために必要な投資および今後の事業展開等を総合的に勘案し、2025年５月15日公表の１株当たりの期末配当金の予想を４円増配し、19円に修正いたしました。先に実施いたしました中間配当金15円と合わせまして、１株当たりの年間配当金は34円とする予定です。

(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日 | 配当の総額(百万円) | １株当たり配当額(円)
2025年11月14日 取締役会決議 | 165 | 15.00
2026年６月24日 定時株主総会決議予定 | 209 | 19.00

### ４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

#### (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

##### ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、継続的に企業価値を高めるために、法令遵守の徹底を図り、健全で透明性の高い経営を行うことをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方とし、コーポレート・ガバナンスの充実を重要な経営課題として位置付けております。

##### ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

###### ⅰ 企業統治の体制の概要及び当体制を採用する理由

当社は、取締役会及び監査等委員会設置会社であります。当社の経営上の意思決定、執行及び監督に関する機関は、以下のとおりであります。

また、当社の企業規模を鑑み、経営判断の迅速性・効率性を重要視した体制としております。これらの体制を採用する上で、経営の透明性、公正性を確保出来るよう監査等委員である社外取締役５名を選任しており、これらの実効性も有しているとの判断から当体制を採用しております。

当社は、業務の執行と監督の分離をより一層高め、業務執行における決定の迅速性及び機能性を向上させると同時に業務執行に対する監督機能の強化を図ることで、取締役会として高度な説明責任を果たし、持続的な成長と中長期的な企業価値向上を実現させることを目的として、監査等委員会設置会社を選択しております。

また、株主総会に提出する取締役選任議案にかかる候補者の選定プロセス及び取締役の個別報酬等の配分にかかる取締役会決議等の各々の適正性、透明性を担保することを目的として、取締役会の任意の諮問機関として「指名報酬諮問委員会」を、リスクに関する検討・諮問機関として「リスク・コンプライアンス委員会」を設置しております。

###### ⅱ 取締役会

当社の取締役会は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)４名と監査等委員である社外取締役５名により構成されております。取締役会は原則月１回の定時取締役会を開催するほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定を行える体制としております。取締役会は、法令・定款に定められた事項のほか、経営に関する重要事項を決定すると共に各取締役の業務執行の状況を監督しております。

###### ⅲ 監査等委員会

当社は、監査等委員会を設置しており、監査等委員である取締役５名(うち社外取締役５名)で構成され、監査等委員会を毎月１回開催しております。また、常勤の監査等委員は、執行役員会等の重要な会議への出席等を通じ、取締役の職務執行を監査、監督すると共に、内部監査室及び会計監査人と緊密な連携をとり、監査の実効性と効率性の向上に努めております。

###### ⅳ 指名報酬諮問委員会

当社は、取締役会の任意の諮問機関として指名報酬諮問委員会を設置しております。当社の指名報酬諮問委員会は社外取締役(常勤監査等委員)髙橋伸治が議長を務め、社外取締役(監査等委員)林南平、社外取締役(監査等委員)中村大、社外取締役(監査等委員)大村由紀子、社外取締役(監査等委員)青野雅朗の５名の社外取締役により構成されております。指名報酬諮問委員会は、取締役(監査等委員である取締役を含む。)の選任基準の検証及び報酬水準の確認等を行い、取締役会に意見として提案を行う仕組みを担っております。

###### ⅴ 経営会議

当社は、業務執行機能の強化を図るため、経営会議を開催しております。経営会議は、代表取締役社長を含む常勤取締役及び執行役員で構成されており、原則として毎月１回予め定められた日時に開催しております。経営会議においては、月次業績報告が行われるなかで、各種業務の進捗管理、当社の経営課題の共有化及び討議、その他相互の連絡・連携を行うことで、業務執行の効率化が図られております。また、代表取締役社長決裁事項の重要なものについて諮問を受け、答申・提言を行うことにより、代表取締役社長の意思決定をサポートしております。

###### ⅵ リスク・コンプライアンス委員会

当社は、リスク管理規程・コンプライアンス規程に基づき、リスク・コンプライアンス委員会を組織しており、委員長は代表取締役社長、委員は取締役ＣＦＯ、常勤監査等委員、一部の執行役員及び部門長で構成されております。また、同委員会は、原則として年４回及び必要に応じて臨時開催し、リスクマネジメント及びコンプライアンスに係る体制の構築及び推進を図るための検討、討議を行い、当社のリスク管理及びコンプライアンス管理の向上に資することを目的として運営しております。

###### ⅶ 内部監査室

当社は、代表取締役社長直轄の部署として監査の独立性を確保した内部監査室を設置しており、内部監査室長１名とスタッフ１名の体制にて、グループ会社全部門を対象に業務監査を計画的に実施しております。

###### ⅷ 会計監査人

当社は、PwC Japan有限責任監査法人と監査契約を締結し、適切な監査が実施されております。当社と同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には特別な利害関係はありません。

当社の取締役会、常勤役員会等は、以下のメンバーが出席しております。

(◎：議長、〇：参加、△：オブザーバーとしての参加権を有する、◇：諮問者としての参加権を有する)

役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等委員会 指名報酬諮問 委員会 | 経営会議 | リスク・コン プライアンス 委員会
代表取締役社長 | 宮澤　孝夫 | ◎ | ◇ | ◎ | ◎
取締役ＣＦＯ | 石井　文範 | 〇 | ― | 〇 | 〇
取締役 | 土屋　淳一 | 〇 | ― | 〇 | ―
取締役 | 山岡　朝子 | 〇 | ― | 〇 | ―
取締役監査等委員(常勤) | 髙橋　伸治 | 〇 | ◎ | 〇 | 〇
取締役監査等委員(非常勤) | 林　南平 | 〇 | 〇 | ― | ―
取締役監査等委員(非常勤) | 中村　大 | 〇 | 〇 | ― | ―
取締役監査等委員(非常勤) | 大村　由紀子 | 〇 | 〇 | ― | ―
取締役監査等委員(非常勤) | 青野　雅朗 | 〇 | 〇 | ― | ―
執行役員 | 山口　泰宜 | ― | ― | 〇 | 〇
執行役員 | 木船　信義 | ― | ― | 〇 | ―
執行役員 | 石多　哲人 | ― | ― | 〇 | ―
執行役員ＣＩＯ | 森　丈生 | ― | ― | 〇 | 〇
執行役員ＣＨＲＯ | 福冨　一成 | ― | ― | 〇 | 〇
執行役員 | 竹谷　明泰 | ― | ― | 〇 | ―
執行役員 | 川瀬　卓 | ― | ― | 〇 | ―
内部監査室長 | 米森　浩一 | ― | ― | △ | 〇
品質保証部長 | 大富　慎太郎 | ― | ― | △ | 〇

なお、2026年６月24日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名選任の件」「監査等委員である取締役２名選任の件」を上程いたしますが、この議案が承認可決された後も上記の取締役の構成に変更はありません。

##### ③　企業統治に関するその他の事項

当社は、経営の適正性の確保、透明性の向上及びコンプライアンス遵守の経営を徹底するため、コーポレート・ガバナンス体制の強化に努めております。また、取締役会において以下のような業務の適正性を確保するための体制整備の基本方針として「内部統制システム基本方針」を定めております。

###### ⅰ 取締役・従業員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

ａ．取締役および従業員の職務の執行が法令及び定款に適合すること並びに業務の適正を確保するため「コンプライアンス規程」を定める。

ｂ．代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス経営を基本方針とし、法令違反行為の是正と撲滅に努める。

ｃ．取締役および従業員は、法令、規則、諸規程を遵守し、業務の遂行に関しては、コンプライアンスを最優先する。

ｄ．取締役および従業員が直接報告・相談できる社内外の内部通報窓口を設置し、企業活動上の不適切な問題を早期に発見・是正し、再発防止を図る。なお、当社は「内部通報規程」において、内部通報窓口に報告・相談を行ったことを理由として不利な取扱いをすることを禁止することにより、報告・相談を行った者が不利な取扱いを受けないことを確保する。

ｅ．内部監査室は、法令、社内規程および定款の遵守体制の有効性について監査を行い、監査結果を代表取締役社長に報告する。また、当該監査結果を監査等委員(会)に提供することにより、監査等委員会と連携を図り相互の監査品質の向上と有効性に努める。

###### ⅱ 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

ａ．「取締役会規程」「文書管理規程」等の社内規則に基づき、社内情報の保管・管理を行う。

ｂ．「個人情報保護規程」等の社内規則に基づき、安全に情報が管理される体制を構築する。

ｃ．取締役(監査等委員を含む)は常時これらの文書を閲覧できるものとする。

###### ⅲ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制

ａ．全社のリスク管理に関する統括責任者として管理部門の担当取締役を任命し、各部門担当取締役と共にリスク管理体制の整備に努める。

ｂ．不測の事態が発生した場合には、速やかにリスク・コンプライアンス委員会を招集し、迅速かつ適切な対応を行い、損失・被害を最小限にとどめると共に、再発防止策を講じる。

ｃ．内部監査室は、リスク管理体制の有効性について監査を行う。

###### ⅳ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

ａ．「取締役会規程」を定め、取締役会の決議事項および報告事項を明確にするとともに、「職務権限規程」等の機関決定に関する規程を定め、決裁権限を明確にする。

ｂ．業務執行の監督機能を強化し、経営の客観性を向上させるため、取締役会に独立した立場の社外取締役を含める。

ｃ．「業務分掌規程」等を定め、業務遂行に必要な職務の範囲および権限と責任を明確にする

###### ⅴ 当社グループにおける業務の適正を確保するための体制

ａ．当社グループに属する会社間の取引は、法令、会計原則及びその他の社会規範に照らし、適正に行う。

ｂ．内部監査室は、当社グループを定期的に監査し、法令等や各種社内規程の周知・徹底及び適正な業務活動が行われているか監査する。また、監査内容に関しては定期的に報告書を作成し、監査報告及び指摘事項の是正状況を代表取締役社長に報告する。

ｃ．当社の監査等委員は、当社グループの業務全般の適正性を確保するため、監査等委員会で検討し承認された年度計画に基づき監査を実施する。

ｄ．「子会社管理規程」に基づきリスク管理状況に係る報告を求めるとともに必要に応じて助言等を行う。

ｅ．リスク・コンプライアンス委員会を設置し、代表取締役社長をリスク・コンプライアンス委員長とする。また、委員長の指名によりリスク・コンプライアンス担当役員を定め、コンプライアンス体制の確立・強化を推進する。

ｆ．取締役・従業員からの報告・相談を受け付ける内部通報窓口を設置し、企業活動上の不適切な問題を早期に発見・改善し、再発防止を図る。

###### ⅵ 監査等委員の職務を補助すべき従業員に関する体制、当該従業員の取締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独立性に関する事項および当該従業員に対する指示の実効性の確保に関する事項

ａ．監査等委員会がその職務を補助する従業員を求めた場合、監査等委員会と協議の上、適任と認められる従業員を配置する。

ｂ．当該従業員への指揮・命令は監査等委員会が行うことにより、指示の実効性を確保するものとし、その人事異動・人事評価等は監査等委員会の同意を得る。

###### ⅶ 取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び従業員が監査等委員(会)に報告するための体制その他の監査等委員への報告に関する体制

ａ．当社グループの取締役および従業員は、監査等委員(会)に対して、次の事項を報告する。

ア．当社グループに関する経営・財務・事業遂行上の重要事項

イ．リスク・コンプライアンス体制に関する事項および社内通報窓口利用状況

ウ．内部統制システムの整備状況

エ．会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項

オ．法令・定款違反事項

カ．内部監査室による監査結果

キ．その他監査等委員(会)がその職務遂行上報告を受ける必要があると判断した事項

###### ⅷ 監査等委員の職務執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

ａ．監査等委員会は、毎年、監査等委員の職務に関する予算を会社へ請求できるものとし、また、予算が不足する場合には追加での費用を請求できるものとする。

ｂ．当社は、明らかに職務に関係ないと認められるものが含まれる場合等拒否事由がある場合を除き、これに応じなければならない。

###### ⅸ その他監査等委員(会)の監査が実効的に行われることを確保するための体制

ａ．監査等委員(会)が必要と認めた場合、当社の取締役および従業員にヒアリングを実施する機会を設ける。また、監査等委員(会)及び会計監査人との定期的な会合を設け連携を図る。

ｂ．監査等委員(会)に報告・相談を行ったことを理由として不利な取扱いをすることを禁止することにより、報告・相談を行った者が不利な取扱いを受けないことを確保する。

###### ⅹ 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

ａ．当社は市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対して、組織全体として毅然とした態度で臨み、取引関係その他一切の関係を持たないことを基本方針としている。上記基本方針のもと、「反社会的勢力対応規程」を制定し、有事の際の対応を定めている。

ｂ．反社会的勢力に対しては、弁護士や警察等の外部機関と連携して組織的な対応を図るものとし、平素より情報収集に努め、速やかに対処できる体制を整備する。

###### xi 財務報告の信頼性を確保するための体制

当社は財務報告の信頼性確保のため、財務報告に係る内部統制システムの整備・構築を行い、その仕組みが有効かつ適切に機能することを定期的・継続的に評価するための体制を構築する。

##### ④　リスク管理及びコンプライアンス体制の整備状況

###### ⅰ リスク管理体制の整備状況

当社は、信用力の向上及び持続的な成長を確保するため「リスク管理規程」「コンプライアンス規程」を制定し、全社的なリスク管理体制の強化を図っております。代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を原則として年４回開催し、リスクの抽出、改善策の提案等に関し協議を行い、具体的な対応を検討しております。また、必要に応じて弁護士、公認会計士、弁理士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整備しており、リスクの未然防止と早期発見に努めております。また、当社の内部監査部署である内部監査室が、リスク管理体制全般の適切性、有効性を検証しております。

###### ⅱ コンプライアンス体制の整備状況

当社は、企業価値の持続的向上のためには、全社的なコンプライアンス体制の強化・推進が必要不可欠であると認識し、代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会を設置し、監督を行っております。また、周知・徹底を図るため、総務部にて研修等必要な諸活動の推進、管理をしております。さらに、法令違反その他のコンプライアンスに関する社内相談・報告体制として、「内部通報規程」に基づき外部通報窓口を設け、内部通報制度を整備しております。

###### ⅲ 情報セキュリティ、個人情報保護等の体制の整備状況

当社は、全ての顧客や取引先からお預かりした個人情報を保護することは社会的責務であると考えており、当社が信頼される企業であり続けられるよう、全ての役職員がこれを理解、徹底し、個人情報保護の実現を図るため継続的な努力をすることを基本方針としております。具体的には、「個人情報保護マネジメントシステム－要求事項JISQ15001」及び個人情報に関する法令、その他の規範に従い、「個人情報保護規程」を制定しております。総務部門責任者を個人情報保護管理者に任命し、個人情報の利用目的を明確に定めると共に、個人情報の利用目的の通知、開示、内容の訂正、追加又は削除、利用の停止、消去及び第三者への提供の停止の求めに応じる手続や個人情報の取扱いに関する問合せ窓口を設けております。また、情報セキュリティについては、顧客企業の情報資産と機密情報の安全性及び信頼性の確保に万全を期し、社会と顧客企業の信頼に応えるため、これを実施し推進することを基本方針とし、内部統制部門を中心に情報セキュリティ対策の推進・徹底を図っております。さらに、当社が保有する情報資産に関わる全ての従業者が、情報資産を保護する重要性を認識し、顧客、取引先及び情報資産をあらゆる脅威から保護するために、厳重なセキュリティ対策を講じ保管・運用を行うことで、情報資産に要求される機密性・完全性・可用性を維持しております。

##### ⑤　取締役の定数

当社の取締役(監査等委員であるものを除く。)は３名以上７名以内とし、当社の監査等委員である取締役は、３名以上５名以内とする旨、定款に定めております。

##### ⑥　取締役選任の決議要件

当社の取締役は、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、株主総会において選任いたします。また、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨、定款に定めております。

##### ⑦　株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。

##### ⑧　責任限定契約の内容の概要

当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。

##### ⑨役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は取締役、社外取締役、執行役員等を被保険者として、会社法第430条の3第1項に定める役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しています。保険料は当社が全額負担しており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。

当該保険契約では、被保険者がその地位に基づいて行った不当な行為に起因して、被保険者に対して損害賠償請求がなされた場合に、被保険者が負担することとなる損害賠償金および争訟費用等の損害を補填することとされています。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った行為に起因して生じた損害は補填されないなど、一定の免責事由があります。

⑩　補償契約の内容の概要

当社は、取締役（監査等委員である取締役を含む。）との間で、会社法第430条の2第1項の規定に基づき、同項第1号の費用及び同項第2号の損失を法令の定める範囲内において当社が補償する補償契約を締結しております。

⑪　取締役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む)の損害賠償責任を、法令の限度において取締役会の決議によって免除することができる旨、定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。

##### ⑫　中間配当

当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。

##### ⑬　自己の株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

##### ⑭　取締役会の活動状況

当事業年度において取締役会を18回開催しており、個々の取締役の出席状況については次のとおりであります。

氏　名 | 開催回数 | 出席回数
宮澤　孝夫 | 18回 | 18回
石井　文範 | 18回 | 18回
土屋　淳一 | 18回 | 18回
山岡　朝子 | 18回 | 18回
髙橋　伸治 | 18回 | 18回
林　南平 | 18回 | 18回
中村　大 | 18回 | 18回
大村　由紀子 | 18回 | 18回
青野　雅朗 | 18回 | 18回

取締役会における主な検討事項は、中期経営計画の進捗状況及び中期経営計画の策定、コーポレート・ガバナンスの強化、サステナビリティへの取組み、コンプライアンス及びリスク管理を含めた内部統制システムの運用状況等であります。

⑮　指名報酬諮問委員会の活動状況

当事業年度において指名報酬諮問委員会を４回開催しており、個々の委員の出席状況については次のとおりであります。

氏　名 | 開催回数 | 出席回数
髙橋　伸治 | 4回 | 4回
林　南平 | 4回 | 4回
中村　大 | 4回 | 4回
大村　由紀子 | 4回 | 4回
青野　雅朗 | 4回 | 4回

指名報酬諮問委員会における主な検討事項は、取締役等の指名に関する事項、取締役等の報酬に関する事項であります。

### (2) 【役員の状況】

①　役員一覧

a．2026年６月23日（有価証券報告書提出日）現在の当社の役員の状況は、以下のとおりであります。

男性7名　女性2名(役員のうち女性の比率22.2％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
代表取締役社長 | 宮澤　孝夫 | 1956年10月23日 |
1982年４月 | ㈱野村総合研究所入社
1992年６月 | ㈱ボストンコンサルティンググループ入社
1996年８月 | ㈱テレマーケティングジャパン(現：㈱TMJ)入社
2003年６月 | 同社代表取締役兼CEO
2009年６月 | (旧)いきいき㈱　代表取締役
2012年11月 | (新)いきいき㈱(現：㈱ハルメク)代表取締役(現任)
2015年８月 | ㈱全国通販代表取締役会長
2018年４月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス代表取締役
2019年６月 | ㈱全国通販代表取締役社長
2020年７月 | 当社代表取締役社長(現任)
2021年６月 | ㈱全国通販（現：㈱ハルメク・アルファ）代表取締役会長
| (注)２ | 2,820,041
取締役 ＣＦＯ | 石井　文範 | 1975年９月22日 |
1998年４月 | ㈱東海銀行(現：㈱三菱UFJ銀行)入行
2004年12月 | ㈱ミスミ(現：㈱ミスミグループ本社)入社
2010年６月 | 同社ファイナンス室副ジェネラルマネジャー
2017年６月 | ㈱ミクリード取締役
2021年６月 | 当社取締役ＣＦＯ(現任)
2026年５月 | ㈱ヴォーグ学園取締役（現任）
| (注)２ | 4,529
取締役 | 土屋　淳一 | 1968年11月20日 |
1991年４月 | 泉証券㈱(現：SMBC日興証券㈱)入社
2000年３月 | オープンフューチャーシステム㈱(現：プロフィットキューブ㈱)入社
2002年11月 | ㈱テレマーケティングジャパン(現：㈱TMJ)入社
2009年８月 | (旧)いきいき㈱最高財務責任者
2012年11月 | (新)いきいき㈱(現：㈱ハルメク)最高財務責任者
2014年６月 | 同社取締役
2018年４月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス取締役
2020年７月 | 当社取締役(現任)
2026年５月 | ㈱ヴォーグ学園取締役（現任）
| (注)２ | 803,050
取締役 | 山岡　朝子 (戸籍上の氏名：和田　朝子) | 1974年７月22日 |
1997年４月 | ㈱主婦と生活社入社
2017年７月 | ㈱ハルメク入社
2017年８月 | 同社ハルメク編集長(現任)
2019年４月 | 同社コンテンツ事業本部長
2019年７月 | 同社執行役員(現任)
2021年６月 | 当社取締役(現任)
2023年12月 | ㈱ハルメク　コンテンツビジネスユニット長（現任）
| (注)２ | 274,388

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役(監査等委員) | 髙橋　伸治 | 1959年４月８日 |
1982年４月 | 三井物産㈱入社
1987年11月 | ㈱クリプトン入社
1989年６月 | ㈱ソシエ・ワールドグループ入社
1993年１月 | ㈱ソシエ・ワールド常務取締役
1996年１月 | ㈱ワールド企画代表取締役兼CEO
1999年９月 | 西本Wismettacホールディングス㈱入社
2002年５月 | 同社取締役
2016年３月 | 同社取締役(監査等委員)
2019年４月 | 同社執行役員グループガバナンス・ビジネスエシックス部長
2020年12月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス監査役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
| (注)３ | 11,250

取締役(監査等委員) | 林　南平 | 1974年２月17日 |
1996年４月 | ㈱日本興業銀行(現：㈱みずほ銀行)入行
2000年９月 | マッキンゼー＆カンパニー入社
2002年10月 | ㈱MKSパートナーズ入社
2007年４月 | 同社パートナー
| ㈱プレッシオ取締役(現任)
2008年12月 | ㈱MKSパートナーズ代表取締役
2010年１月 | ㈱NHパートナーズ代表取締役 代表パートナー(現任)
2011年９月 | ㈱アルフレックスジャパン取締役(現任)
2013年６月 | フィード㈱取締役会長
2013年９月 | 同社代表取締役会長兼社長
2014年５月 | ㈱TOOT取締役会長(現任)
2015年６月 | 大興電子通信㈱取締役
2016年３月 | ノーリツプレシジョン㈱取締役(現任)
2018年６月 | ㈱JMDC監査役
2019年４月 | 同社取締役(監査等委員)(現任)
2020年７月 | 当社取締役
2020年８月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス取締役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2022年３月 | ㈱レックスアドバイザーズ取締役(現任)
2023年３月 | ショーワグローブ㈱取締役（現任）
| (注)３ | 240,000
取締役(監査等委員) | 中村　大 | 1972年３月４日 |
1996年４月 | J.P.モルガン証券東京支店入社
2001年４月 | ㈱MKSパートナーズ入社
2007年５月 | オークツリー・ジャパン㈱入社
2017年３月 | ㈱DNパートナーズ代表取締役(現任)
2017年６月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス監査役
2020年４月 | AlphaTheta㈱監査役(現任)
2020年７月 | 当社監査役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2026年２月 | センクシア㈱監査役（現任）
| (注)３ | 50,000
取締役(監査等委員) | 大村 由紀子 (戸籍上の氏名：湯山　由紀子) | 1979年１月15日 |
2003年４月 | トヨタ自動車㈱入社
2007年９月 | 長島・大野・常松法律事務所入所
2014年８月 | 金融庁出向
2019年４月 | 三浦法律事務所入所(現任)
2020年１月 | ㈱アシロ取締役
2020年５月 | ㈱ココペリ監査役
2022年10月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2024年３月 | ㈱ソディック監査役
2025年３月 | ㈱ソディック取締役（監査等委員）（現任）
2026年３月 | ㈱ユーグレナ取締役（監査等委員）（現任）
2026年５月 | ㈱セブン＆アイ・ホールディングス監査役（現任）
| (注)４ | ―

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役(監査等委員) | 青野　雅朗 | 1983年10月16日 |
2009年12月 | 長島・大野・常松法律事務所入所
2015年９月 | Mayer Brown法律事務所出向
2017年６月 | 法務省出向
2022年４月 | CrossOver法律事務所入所(現任)
2022年９月 | ㈱アーリーワークス （現：Perpetuals.com）監査役
2022年10月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
| (注)４ | ―
計 | 4,203,258

(注) １．2021年６月18日開催の株主総会において定款の変更が決議されたことにより、同日付をもって監査等委員会設置会社に移行しております。

２．取締役(監査等委員であるものを除く。)の任期は、2025年６月26日開催の定時株主総会の時から選任後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

３．監査等委員である取締役の任期は、2025年６月26日開催の定時株主総会の時から選任後２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

４．2022年10月就任の監査等委員である取締役の任期は、2024年６月27日開催の定時株主総会の時から選任後２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

５．取締役　髙橋　伸治、林　南平、中村　大、大村　由紀子、青野　雅朗は、社外役員(会社法施行規則第２条第３項第５号)に該当する社外取締役(会社法第２条第15号)であります。

６．当社では、グループ経営効率の向上を図るため、執行役員制度を導入しております。本書提出日現在における取締役でない執行役員は以下のとおりであります。

氏名 | 担当
山口　泰宜 | ㈱ハルメク・ビジネスソリューションズ担当
木船　信義 | ㈱ハルメク・エイジマーケティング担当
石多　哲人 | ㈱ハルメク・アルファ担当
森　丈生 | ＣＩＯ
福冨　一成 | ＣＨＲＯ
竹谷　明泰 | ㈱ハルメク ハルメクアップ担当
川瀬　卓 | ㈱ハルメク 物販ビジネスユニット長

b．2026年６月24日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名選任の件」「監査等委員である取締役２名選任の件」を上程いたしますが、この議案が承認可決されますと、当社の役員の状況は以下のとおりとなる予定です。なお、役員の役職等につきましては、当該定時株主総会の直後に開催が予定される取締役会の決議事項の内容（役職等）を含めて記載しております。

男性7名　女性2名(役員のうち女性の比率22.2％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
代表取締役社長 | 宮澤　孝夫 | 1956年10月23日 |
1982年４月 | ㈱野村総合研究所入社
1992年６月 | ㈱ボストンコンサルティンググループ入社
1996年８月 | ㈱テレマーケティングジャパン(現：㈱TMJ)入社
2003年６月 | 同社代表取締役兼CEO
2009年６月 | (旧)いきいき㈱　代表取締役
2012年11月 | (新)いきいき㈱(現：㈱ハルメク)代表取締役(現任)
2015年８月 | ㈱全国通販代表取締役会長
2018年４月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス代表取締役
2019年６月 | ㈱全国通販代表取締役社長
2020年７月 | 当社代表取締役社長(現任)
2021年６月 | ㈱全国通販（現：㈱ハルメク・アルファ）代表取締役会長
| (注)２ | 2,820,041
取締役 ＣＦＯ | 石井　文範 | 1975年９月22日 |
1998年４月 | ㈱東海銀行(現：㈱三菱UFJ銀行)入行
2004年12月 | ㈱ミスミ(現：㈱ミスミグループ本社)入社
2010年６月 | 同社ファイナンス室副ジェネラルマネジャー
2017年６月 | ㈱ミクリード取締役
2021年６月 | 当社取締役ＣＦＯ(現任)
2026年５月 | ㈱ヴォーグ学園取締役（現任）
| (注)２ | 4,529
取締役 | 土屋　淳一 | 1968年11月20日 |
1991年４月 | 泉証券㈱(現：SMBC日興証券㈱)入社
2000年３月 | オープンフューチャーシステム㈱(現：プロフィットキューブ㈱)入社
2002年11月 | ㈱テレマーケティングジャパン(現：㈱TMJ)入社
2009年８月 | (旧)いきいき㈱最高財務責任者
2012年11月 | (新)いきいき㈱(現：㈱ハルメク)最高財務責任者
2014年６月 | 同社取締役
2018年４月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス取締役
2020年７月 | 当社取締役(現任)
2026年５月 | ㈱ヴォーグ学園取締役（現任）
| (注)２ | 803,050
取締役 | 山岡　朝子 (戸籍上の氏名：和田　朝子) | 1974年７月22日 |
1997年４月 | ㈱主婦と生活社入社
2017年７月 | ㈱ハルメク入社
2017年８月 | 同社ハルメク編集長(現任)
2019年４月 | 同社コンテンツ事業本部長
2019年７月 | 同社執行役員(現任)
2021年６月 | 当社取締役(現任)
2023年12月 | ㈱ハルメク　コンテンツビジネスユニット長（現任）
| (注)２ | 274,388

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役(監査等委員) | 髙橋　伸治 | 1959年４月８日 |
1982年４月 | 三井物産㈱入社
1987年11月 | ㈱クリプトン入社
1989年６月 | ㈱ソシエ・ワールドグループ入社
1993年１月 | ㈱ソシエ・ワールド常務取締役
1996年１月 | ㈱ワールド企画代表取締役兼CEO
1999年９月 | 西本Wismettacホールディングス㈱入社
2002年５月 | 同社取締役
2016年３月 | 同社取締役(監査等委員)
2019年４月 | 同社執行役員グループガバナンス・ビジネスエシックス部長
2020年12月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス監査役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
| (注)３ | 11,250
取締役(監査等委員) | 林　南平 | 1974年２月17日 |
1996年４月 | ㈱日本興業銀行(現：㈱みずほ銀行)入行
2000年９月 | マッキンゼー＆カンパニー入社
2002年10月 | ㈱MKSパートナーズ入社
2007年４月 | 同社パートナー
| ㈱プレッシオ取締役(現任)
2008年12月 | ㈱MKSパートナーズ代表取締役
2010年１月 | ㈱NHパートナーズ代表取締役 代表パートナー(現任)
2011年９月 | ㈱アルフレックスジャパン取締役(現任)
2013年６月 | フィード㈱取締役会長
2013年９月 | 同社代表取締役会長兼社長
2014年５月 | ㈱TOOT取締役会長(現任)
2015年６月 | 大興電子通信㈱取締役
2016年３月 | ノーリツプレシジョン㈱取締役(現任)
2018年６月 | ㈱JMDC監査役
2019年４月 | 同社取締役(監査等委員)(現任)
2020年７月 | 当社取締役
2020年８月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス取締役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2022年３月 | ㈱レックスアドバイザーズ取締役(現任)
2023年３月 | ショーワグローブ㈱取締役（現任）
| (注)３ | 240,000
取締役(監査等委員) | 中村　大 | 1972年３月４日 |
1996年４月 | J.P.モルガン証券東京支店入社
2001年４月 | ㈱MKSパートナーズ入社
2007年５月 | オークツリー・ジャパン㈱入社
2017年３月 | ㈱DNパートナーズ代表取締役(現任)
2017年６月 | (旧)㈱ハルメクホールディングス監査役
2020年４月 | AlphaTheta㈱監査役(現任)
2020年７月 | 当社監査役
2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2026年２月 | センクシア㈱監査役（現任）
| (注)３ | 50,000

取締役(監査等委員) | 大村 由紀子 (戸籍上の氏名：湯山　由紀子) | 1979年１月15日 |
2003年４月 | トヨタ自動車㈱入社
2007年９月 | 長島・大野・常松法律事務所入所
2014年８月 | 金融庁出向
2019年４月 | 三浦法律事務所入所(現任)
2020年１月 | ㈱アシロ取締役
2020年５月 | ㈱ココペリ監査役
2022年10月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
2024年３月 | ㈱ソディック監査役
2025年３月 | ㈱ソディック取締役（監査等委員）（現任）
2026年３月 | ㈱ユーグレナ取締役（監査等委員）（現任）
2026年５月 | ㈱セブン＆アイ・ホールディングス監査役（現任）
| (注)４ | ―

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株)
取締役(監査等委員) | 青野　雅朗 | 1983年10月16日 |
2009年12月 | 長島・大野・常松法律事務所入所
2015年９月 | Mayer Brown法律事務所出向
2017年６月 | 法務省出向
2022年４月 | CrossOver法律事務所入所(現任)
2022年９月 | ㈱アーリーワークス （現：Perpetuals.com）監査役
2022年10月 | 当社取締役(監査等委員)(現任)
| (注)４ | ―
計 | 4,203,258

(注) １．2021年６月18日開催の株主総会において定款の変更が決議されたことにより、同日付をもって監査等委員会設置会社に移行しております。

２．取締役(監査等委員であるものを除く。)の任期は、2026年６月24日開催予定の定時株主総会の時から選任後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

３．監査等委員である取締役の任期は、2025年６月26日開催の定時株主総会の時から選任後２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

４．2022年10月就任の監査等委員である取締役の任期は、2026年６月24日開催予定の定時株主総会の時から選任後２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

５．取締役　髙橋　伸治、林　南平、中村　大、大村　由紀子、青野　雅朗は、社外役員(会社法施行規則第２条第３項第５号)に該当する社外取締役(会社法第２条第15号)であります。

##### ②　社外役員の状況

2026年６月23日（有価証券報告書提出日）現在の当社の社外取締役は５名、そのうち、監査等委員である社外取締役は５名であります。なお、当社は2026年６月24日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名選任の件」「監査等委員である取締役２名選任の件」を上程いたしますが、この議案が承認可決された後も上記の員数に変更はありません。

社外取締役は、社内から独立した立場から、取締役会において自身の幅広い経験と、専門知識を活かし意見を述べることで、違法性がないことを確認し、社内事情に忖度しない議論をリードしたうえで、取締役会の透明性を確保しております。また、監査等委員である社外取締役は社内から独立した立場として取締役会で議決権を有しております。監査等委員会が内部統制システムを活用して監査を行うことで、経営の監査・監督機能を強化しております。

監査等委員である社外取締役 髙橋伸治氏は、上場企業やそのグループ会社などにおいて、管理部門取締役や、取締役監査等委員を務めた経験から、これらに関する豊富な経験と知識を有しており、その知見を当社において活かして頂いていることから、監査等委員である社外取締役として選任しております。なお、髙橋氏は当社の普通株式11,250株を保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役 林南平氏は、経営者として、もしくは他社における社外取締役監査等委員としての豊富な経験・見識を有しており、それらを当社の経営に活かして頂いていることから、監査等委員である社外取締役として選任しております。なお、林氏は当社の普通株式240,000株を保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役 中村大氏は、経営者として、もしくは他社における社外監査役としての豊富な経験・見識を有しており、それらを当社の経営に活かして頂いていることから、監査等委員である社外取締役として選任しております。なお、中村氏は当社の普通株式50,000株を保有しておりますが、それ以外に当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役 大村由紀子氏は、会社法やコーポレート・ガバナンスを専門領域に含む弁護士として、法律に関する専門知識と豊富な業務経験を有しており、それらを当社の経営に活かして頂いていることから、監査等委員である社外取締役として選任しております。なお、当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

監査等委員である社外取締役 青野雅朗氏は、コーポレート・ガバナンスや上場規制・適時開示規制を専門領域に含む弁護士として、法律に関する専門知識と豊富な業務経験を有しており、それらを当社の経営に活かして頂いていることから、監査等委員である社外取締役として選任しております。なお、当社との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督または監査といった機能及び役割が期待され、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。

##### ③監査等委員会による監督又は監査と内部監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

監査等委員会による監査と内部監査は、監査方針、監査計画、監査結果について、定期的かつ相互に報告、情報共有を行っています。また、内部監査の結果について監査等委員会からの依頼がある場合には、内部監査室は必要に応じて追加で監査を行います。併せて、監査等委員会と内部監査室は、単独又は連携して監査を実施しております。

監査等委員会監査及び会計監査との関係は、会計監査や業務監査を通じお互いの連携を高めるとともに、会計監査人、監査等委員会、内部監査室による四半期ごとの定期に加え、不定期の三様監査を通じて、相互の監査計画の情報交換及び監査結果等について報告を行い、監査の品質向上を図っております。

監査等委員(会)と内部統制関連の各部は、監査等委員(会)からの要請に応じ、必要な報告を行うことで、内部統制上の問題点と改善状況を確認いたします。また、監査等委員会監査により、法令違反やリスク管理の不備等を含めた問題を発見した場合には、これらの部署に対し指摘を行い是正させると共に再発防止策を講じさせます。

(3) 【監査の状況】

##### ①　監査等委員会監査の状況

当社は2021年６月18日開催の定時株主総会の決議をもって監査等委員会設置会社となりました。全員が社外取締役である監査等委員５名は、取締役会に出席すると共に独立した客観的立場から必要に応じて意見を表明しております。この他、取締役等及び会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めると共に、業務状況を調査し、内部監査室、会計監査人と連携して取締役の職務執行状況を厳正に監査しております。

併せて、常勤監査等委員は、当社の主要な会議体への出席に加えて、当社及び子会社の業務監査を行い、内部監査室と適宜情報共有を行うと共に監査品質の維持・向上に努めています。また、これらの内容は、適宜、月次で開催している監査等委員会において非常勤監査等委員と情報共有を行っております。

また、常勤の監査等委員である髙橋伸治氏は、上場企業における監査等委員・監査等委員会委員長の経験もあり、管理部門取締役として経営企画、財務経理、人事を統括した経験から、これらに関し相当程度の知見を有しております。

なお、2026年６月24日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として、「監査等委員である取締役２名選任の件」を上程いたしますが、この議案が承認可決された後も監査等委員である取締役の構成に変更はありません。

監査等委員会の設置後、当社は監査等委員会を月１回開催し、必要に応じ随時開催します。当事業年度における個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

氏名 | 開催回数 | 出席回数
髙橋　伸治 | 13 | 13
林　南平 | 13 | 13
中村　大 | 13 | 13
大村　由紀子 | 13 | 13
青野　雅朗 | 13 | 13

監査等委員会監査における監査の対象範囲、重点監査項目及び監査手続は次のとおりであります。

###### ａ　対象範囲、重点監査項目

実施過程 | 内　　　　容
期中監査 | 年度当初に策定した監査基本計画・監査実施計画に従い、子会社も含め取締役の業務執行状況、財産管理状況等について監査を実施し、把握された課題、問題点等について監査調書及び報告資料を作成し、代表取締役社長に提出し意見交換しております。
期末監査 | 監査実施計画の期末監査計画及び監査項目に係る各種チェックリストに従い、事業報告、計算書類・附属明細書、内部統制システムの整備・運用状況、取締役職務の適法性、会計監査の相当性、その他株主総会に係る提出議案・日程の適法性等を中心に監査を実施し、監査報告書を代表取締役社長に提出しております。

監査対象 | 内　　　　容
業務監査 | 取締役の職務執行について、不正行為や法令・定款に違反する行為がないかどうか、また、取締役会決議等の経営判断の妥当性、会社(子会社含む)の内部統制の整備運用状況等について監査しております。 また、短期及び中期の事業計画に則って、持続的成長に向けた取組状況及びその進捗等について監査しております。
会計監査 | 期末監査の一環として計算書類・附属明細書の監査及び会計監査人の監査の方法及び結果の相当性を監査しております。 また、会計監査人の選解任を株主総会の議案とするか否かの判断基準として、会計監査人が公正不偏の態度及び独立の立場を保持し、高い監査品質をもって、職業的専門家として適切な監査を実施しているかについて監査しております。

(重点監査項目)

成長戦略の策定及び実行状況について、取締役会における審議内容及び進捗管理の状況を重点監査項目としています。当社はカタログやＥＣ等による物販と雑誌出版を主要事業としていることから、物販（特に通信販売）に係る各種法令遵守の状況及び雑誌・カタログにおける不適切表現の校閲状況に加えて、健全で持続的な企業発展を可能とするために、事業計画および業務執行の妥当性、適法性、並びに内部統制システムの整備を通じたガバナンス体制の強化を重点監査項目としています。

###### ｂ　監査等委員会監査の手続き

(立案)

前年度における監査結果等を踏まえ、当年度における監査方針を常勤監査等委員が立案し、監査等委員会で協議のうえ、決定し、取締役会へ報告しております。監査方針に基づき、監査業務の分担を行うと共に被監査部門、監査項目、監査日程等を記載した実施計画を策定しております。

監査実施計画策定後、被監査部門に対して事前に監査項目、監査日程等の通知を行います。

(実施)

監査等委員会監査等基準に従い、議事録、稟議書、重要な契約書、取引記録等の書類の査閲を行うと共に、関係者へのヒアリング、会計監査人による監査への立会、実地調査等の方法により監査を実施しております。毎月開催される当社の取締役会へは監査等委員全員が出席し、必要に応じて意見を述べる他、常勤監査等委員はその他重要な会議へも出席し、取締役の業務執行状況の監査を実施しております。

また、必要に応じて子会社に対して営業の報告を求め、その業務及び財産の状況について把握しております。

(報告等)

期末監査の実施期間中に会計監査人と意見交換を行い、監査報告書を作成し、代表取締役社長に提出しております。また、定時株主総会に出席して監査報告を行っております。

期中監査の実施過程において把握した問題点は、その都度監査意見書を作成、代表取締役社長に提出し、問題点の改善を求めております。

また、内部監査室、監査法人と緊密な連携を保つため、定期的に監査連絡会、三様監査会合を開催するなど積極的に情報交換を行い、監査の有効性、効率性を高めております。

##### ②　内部監査の状況

当社は、内部監査専任部署として、代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、内部監査室長１名とスタッフ１名が専任として所属しております。

当社の内部監査の基本方針は、当社が定める「内部監査規程」に基づき、内部監査を適切に運営することにより、「業務の有効性と効率性」「財務報告の信頼性」「法令遵守」及び「資産の保全」を向上させ、業務の適正な遂行及び経営の目標の達成に資することを目的とします。

この基本方針に基づき、各事業年度の内部監査の「対象範囲」、「重点監査項目」、「ローテーション」、「手続き」等を定め、監査計画を策定し、この計画に基づき内部監査を実施することで、法令遵守の徹底、業務改善に努めております。併せて内部監査室長は、監査等委員（会） 、会計監査人ともそれぞれ独立した監査を実施しつつも、随時情報交換を行なうなど、相互連携による効率性の向上を目指しております。

さらに内部監査室長は、代表取締役社長のみならず、取締役会及び監査等委員会に対しても直接報告を行う仕組みを構築しております。

##### ③　会計監査の状況

当社は、PwC Japan有限責任監査法人と監査契約を締結し、会計監査を受けておりますが、同監査法人及び同監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には、特別の利害関係はありません。業務を執行した公認会計士の氏名及び会計監査業務に係る補助者の構成は下記のとおりであります。

###### ａ　監査法人の名称

PwC Japan有限責任監査法人

###### ｂ　継続監査期間

13年間

###### ｃ　業務を執行した公認会計士

善塲　秀明

木村　圭佑

なお、監査年数は７年以内であるため、記載を省略しております。

###### ｄ　監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、その他21名であります。

###### ｅ　監査法人の選定方針と理由

監査等委員会は、監査法人の選定にあたり、品質管理体制、独立性、専門性、監査の実施体制、監査報酬等についてチェックリストを用いて監査を行い、経理部門等との意見交換を踏まえ、選定いたします。

PwC Japan有限責任監査法人を選定した理由は、同監査法人が当社の会計監査人に必要な専門性、独立性及び適切性を具備し、また、当社の事業拡大を遂行するにあたり、幅広い視点で有効的かつ効率的な監査が実施でき、会計監査が適切かつ妥当に行われることを確保する体制及び監査に関する品質管理基準に基づく監査体制の整備がなされていると判断したためであります。

なお、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると判断した場合には、監査等委員全員の同意により、会計監査人を解任いたします。

###### ｆ　監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

監査等委員会は、常勤監査等委員による品質管理体制、独立性、専門性、監査の実施体制、監査報酬等に関する監査結果、経理部門等との意見交換の結果や、監査法人との意見交換等の内容を監査等委員会にて共有し評価を行います。

監査等委員会は、これらの評価方法により、監査法人の業務が適切であると評価しております。

##### ④　監査報酬の内容等

###### ａ　監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) | 非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社 | 49 | 0 | 50 | 0
連結子会社 | ― | ― | ― | ―
計 | 49 | 0 | 50 | 0

(注)　当社における非監査業務のうち、前連結会計年度の0百万円及び当連結会計年度の0百万円はIFRSに関する情報提供ウエブサイトの利用料であります。

###### ｂ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａを除く)

該当事項はありません。

###### ｃ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

###### ｄ　監査報酬の決定方針

監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士等からの見積提案をもとに、監査計画、監査内容、監査日程等の要素を勘案して検討し、監査等委員会の同意を得て決定する手続きを実施しております。

###### ｅ　監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務の執行状況及び報酬見積りなどが当社及び当社グループの事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。

(4) 【役員の報酬等】

##### ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

取締役(監査等委員である者を除く。)及び監査等委員である取締役の報酬の決定は、株主総会で総枠の決議を得ております。各役員の報酬額は、取締役は取締役会、監査等委員である取締役は、監査等委員会にて決定しております。

取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬限度額は、2021年６月18日開催の定時株主総会において、年額200百万円以内(ただし、使用人分給与は含まない。)とすることを決議しております(決議時点の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は４名)。

監査等委員である取締役の報酬限度額は、2021年６月18日開催の定時株主総会において、年額50百万円以内とすることを決議しております(決議時点の監査等委員である取締役の員数は３名)。

役員報酬決定方針については、2024年５月24日開催の取締役会にて2024年６月27日付の改定が決議されており、取締役(監査等委員である者を除く。)の報酬は、基本報酬と、前年の業績評価を反映して決定される業績評価報酬に分けて決定されることとなっております。また業績評価報酬の一部は譲渡制限付株式を割り当てることとなっており、割り当てることができる総額は2024年６月27日開催の定時株主総会で決議されたとおり年額40百万円以内となっております。これら一連のプロセスや代表取締役社長を含む業績評価の妥当性については、監査等委員である取締役５名にて構成される指名報酬諮問委員会へ諮問され、その検討及び答申を受けたうえで、役員報酬は決定されることとなっております。なお、当社の役員報酬等は月額の固定報酬のみであり、役員賞与の支給は行っておりません。

当事業年度においては、2026年６月24日開催予定の定時株主総会の議案（決議事項）として「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名選任の件」「監査等委員である取締役２名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されると、当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は４名、監査等委員である取締役は５名（内、社外取締役５名）となります。また、当該定時株主総会の直後に開催が予定されている取締役会の決議事項として「取締役報酬決定の件」が付議される予定です。これらが承認可決された場合の取締役の構成員については、「(2)　役員の状況　①　b」のとおりであります。

##### ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) | 報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる 役員の員数 (名)
固定報酬 | 業績連動報酬 | 非金銭報酬等 | 退職慰労金
取締役 (社外取締役を除く。) | 122 | 117 | ― | 4 | ― | 4
監査等委員 (社外取締役を除く。) | ― | ― | ― | ― | ― | ―
社外役員 | 36 | 36 | ― | ― | ― | 5

##### ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

##### ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

該当事項はありません。

(5) 【株式の保有状況】

##### ①　投資株式の区分の基準及び考え方

該当事項はありません。

##### ②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

該当事項はありません。

##### ③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

### ５ 【従業員の状況等】

#### (1) 【人材戦略に関する基本方針等】

当社グループは、「50代からの女性がよりよく生きることを応援します」という経営理念と、誠実で真摯な組織風土に深く共感し、いかなる場面でも理念に則って判断・行動できる人材の採用・育成を重視しております。従業員の成長は重要な経営課題の一つであり、個々のポテンシャルと組織のエンゲージメントを高め、生産性を最大化させるべく投資をしております。具体的には、仕事そのものを通じて成長できる場の提供として、新卒社員の早期定着と成長を支えるメンター制度の拡充や、中途採用者のスムーズな立ち上がりを促す１on１などの柔軟なフォロー体制を構築しております。さらに、研修や異動といった成長を加速する機会の提供に努めるとともに、フレキシブルな働き方を可能にするフルフレックスタイムやリモート勤務を導入するなど、従業員が安心して挑戦し確かな力が身に付く職場環境の整備に努めております。

また、従業員に対する報酬に関しては、社内における役割や責任の大きさに則した「公平性・客観性」と、外部の労働市場における価値を反映した「市場競争力」を考慮し、「Pay for Value（価値に応じた処遇）」に基づいた報酬額の見直しを毎年行っております。年齢や社歴に関わらず、発揮された能力や成果、および当社が求める3つの行動指針「ACT※」の実践度合いを、具体的な事実に則して誠実かつ客観的に評価しております。当社の考える「成果」とは、結果としての業績数字だけでなく仕事に向かう姿勢や行動・プロセスも含むものです。そのため、基本給の改定や業績賞与への連動においては、「業績結果」と「行動・プロセス（ACTの実践）」のバランスを重視して反映し、「頑張って結果を残した人が報われる会社」の実現に努めております。

※ACT：アクション・チャレンジ・チームワークの観点で求められる行動指針を明示したものです。

### (2) 【従業員の状況】

#### ①連結会社の状況

2026年３月31日現在

セグメントの名称 | 従業員数(名)
ハルメク事業 | 251 | (181)
ことせ事業 | 57 | (159)
全社(共通) | 109 | (416)
合計 | 417 | (756)

(注) １．従業員数は就業人員（契約社員を含む。）であり、産休等による休職者を含んでおります。臨時従業員数（パートタイマー、人材派遣会社からの派遣社員を含む。）は年間平均人員数を( )外書で記載しております。

２．全社(共通)として記載されている従業員数は、当社及び㈱ハルメク・ビジネスソリューションズに所属している員数であります。

#### ②提出会社の状況

2026年３月31日現在

従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | 平均年間給与の対前 事業年度増減率(％)
74 | (10) | 46.2 | 6.9 | 8,388 | 1.4

セグメントの名称 | 従業員数(名)
全社(共通) | 74 | (10)
合計 | 74 | (10)

(注) １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者及び契約社員を含む。）であり、産休等による休職者を含んでおります。臨時従業員数（パートタイマー、人材派遣会社からの派遣社員を含む。）は年間平均人員数を( )外書で記載しております。

２．平均勤続年数の算定にあたっては、受入出向者・転籍者の出向元・転籍元会社での勤続年数を通算しております。

#### ③最大人員会社の状況

当事業年度における従業員数が最も多い会社

㈱ハルメク

2026年３月31日現在

従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | 平均年間給与の対前 事業年度増減率(％)
215 | (177) | 48.3 | 7.5 | 5,909 | 13.9

(注) １．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者及び契約社員を含む。）であり、産休等による休職者を含んでおります。臨時従業員数（パートタイマー、人材派遣会社からの派遣社員を含む。）は年間平均人員数を( )外書で記載しております。

２．平均勤続年数の算定にあたっては、受入出向者・転籍者の出向元・転籍元会社での勤続年数を通算しております。

#### ④労働組合の状況

当社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

⑤使用人等のみに対して付与する新株予約権の内容

使用人等のみに対して付与する新株予約権の内容について「１ 株式等の状況 (２)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。

⑥使用人その他の従業員のみを対象とした役員・従業員株式所有制度の内容

当社は使用人その他の従業員のみを対象とした役員・従業員株式所有制度を導入しております。当該役員・従業員株式所有制度の内容について「１ 株式等の状況 (８)役員・従業員株式所有制度の内容」に記載しております。

⑦管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

イ．提出会社

当社は常時雇用する労働者数が100人以下のため、開示はしておりません。

ロ．連結子会社

当事業年度
名称 | 管理職に 占める 女性労働者 の割合(％) (注1) | 男性労働者の 育児休業取得率(％)(注2) | 労働者の男女の 賃金の差異(％)(注1)
全労働者 | 正規雇用 労働者 | パート・ 有期労働者 | 全労働者 | 正規雇用 労働者 | パート・ 有期労働者
㈱ハルメク | 50.0 | ― | ― | ― | 49.1 | 78.3 | 103.0
㈱ハルメク・アルファ | 50.0 | ― | ― | ― | 32.5 | 77.0 | ―
㈱ハルメク・ビジネスソリューションズ | 14.3 | ― | ― | ― | 24.9 | 69.9 | 44.5

(注) １．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したものであります。

２．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の６第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。