（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前中間会計期間 （自　2024年７月１日 至　2024年12月31日）	当中間会計期間 （自　2025年７月１日 至　2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）	273	△183
減価償却費	24	27
抱合せ株式消滅差損益（△は益）	△172	-
株式報酬費用	2	3
受取利息及び受取配当金	△0	△0
受取保険金	-	△11
支払利息	0	3
売上債権の増減額（△は増加）	49	△166
仕入債務の増減額（△は減少）	70	38
返金負債の増減額（△は減少）	0	0
その他の資産の増減額（△は増加）	△34	△55
その他の負債の増減額（△は減少）	△107	△14
その他	-	0
小計	106	△358
利息及び配当金の受取額	0	0
利息の支払額	△0	△3
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△207	83
保険金の受取額	-	11
営業活動によるキャッシュ・フロー	△101	△265
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△28	△136
出資金の回収による収入	-	1
敷金及び保証金の差入による支出	-	△3
投資活動によるキャッシュ・フロー	△28	△138
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△41	△67
新株予約権の行使による株式の発行による収入	2	1
自己株式の取得による支出	-	△81
配当金の支払額	-	△176
その他の支出	-	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△39	△324
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△168	△728
現金及び現金同等物の期首残高	2,678	2,999
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	344	-
現金及び現金同等物の中間期末残高	2,854	2,270