### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 1,504,956 | 1,379,009
受取手形 | 35,614 | 91,386
売掛金 | ※２ 1,151,727 | ※２ 770,302
商品及び製品 | 123,820 | 110,720
仕掛品 | 485,767 | 216,076
原材料及び貯蔵品 | 191,561 | 141,652
前渡金 | 83,692 | 41,325
前払費用 | 22,461 | 37,292
短期貸付金 | ※２ 315,290 | ※２ 200,440
未収入金 | ※２ 192,058 | ※２ 204,511
未収消費税等 | 131,077 | 26,477
その他 | 63 | 79
貸倒引当金 | － | △200,000
流動資産合計 | 4,238,092 | 3,019,273
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | ※１ 560,296 | ※１ 518,824
構築物 | ※１ 3,074 | ※１ 2,579
機械及び装置 | 964,048 | 715,950
工具、器具及び備品 | 72,595 | 55,768
土地 | ※１ 280,132 | ※１ 280,132
リース資産 | 16,932 | 34,195
建設仮勘定 | 229,339 | 230,546
有形固定資産合計 | 2,126,420 | 1,837,998
無形固定資産 |  |
借地権 | 367,650 | 367,650
その他 | 1,252 | 1,252
無形固定資産合計 | 368,902 | 368,902
投資その他の資産 |  |
関係会社株式 | 464,403 | 0
関係会社出資金 | 1,050,000 | 1,050,000
長期貸付金 | ※２ 890,108 | ※２ 472,646
長期前払費用 | 6,947 | 5,210
前払年金費用 | 26,525 | 35,064
その他 | 47,144 | 61,993
貸倒引当金 | － | △321,551
投資その他の資産合計 | 2,485,129 | 1,303,363
固定資産合計 | 4,980,452 | 3,510,263
資産合計 | 9,218,544 | 6,529,537

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形 | 7,012 | 1,298
電子記録債務 | 67,076 | 51,004
買掛金 | ※２ 224,641 | ※２ 177,781
短期借入金 | ※３ 269,800 | ※３ 1,630,000
１年内返済予定の長期借入金 | ※１ 1,106,244 | ※１ 925,060
リース債務 | 5,356 | 8,167
未払金 | ※２ 130,019 | ※２ 150,325
未払費用 | 22,234 | 37,465
未払法人税等 | 33,879 | 14,622
賞与引当金 | 100,888 | 56,923
設備関係支払手形 | 39,356 | 3,946
その他 | 25,234 | 45,781
流動負債合計 | 2,031,743 | 3,102,376
固定負債 |  |
長期借入金 | ※１ 2,533,723 | ※１ 1,603,151
リース債務 | 11,575 | 26,028
役員退職慰労引当金 | 112,220 | 112,330
繰延税金負債 | 62,645 | 11,052
固定負債合計 | 2,720,164 | 1,752,561
負債合計 | 4,751,907 | 4,854,938
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 781,768 | 785,739
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 2,469,793 | 2,473,764
その他資本剰余金 | 553,875 | 553,875
資本剰余金合計 | 3,023,669 | 3,027,640
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 29,144 | 29,144
その他利益剰余金 |  |
特別償却準備金 | 62,255 | 42,502
繰越利益剰余金 | 569,797 | △2,210,428
利益剰余金合計 | 661,197 | △2,138,781
株主資本合計 | 4,466,636 | 1,674,598
純資産合計 | 4,466,636 | 1,674,598
負債純資産合計 | 9,218,544 | 6,529,537

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 （自　2023年７月１日 至　2024年６月30日） | 当事業年度 （自　2024年７月１日 至　2025年６月30日）
売上高 | ※１ 4,256,435 | ※１ 3,056,696
売上原価 | ※１ 3,052,649 | ※１ 2,680,028
売上総利益 | 1,203,785 | 376,668
販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 1,309,210 | ※１,※２ 1,249,663
営業損失（△） | △105,424 | △872,995
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 8,901 | ※１ 8,875
受取賃貸料 | 10,663 | 10,397
その他 | 2,780 | 19,498
営業外収益合計 | 22,345 | 38,770
営業外費用 |  |
支払利息 | 18,344 | 31,529
為替差損 | 16,973 | 5,706
株式交付費 | 9,547 | －
その他 | 1,759 | 2,165
営業外費用合計 | 46,624 | 39,401
経常損失（△） | △129,703 | △873,626
特別利益 |  |
固定資産売却益 | 100 | －
特別利益合計 | 100 | －
特別損失 |  |
固定資産除却損 | 8,206 | 4,511
減損損失 | － | 126,201
関係会社株式評価損 | － | 606,973
貸倒損失 | － | 685,847
貸倒引当金繰入額 | － | 521,551
その他 | － | 28,252
特別損失合計 | 8,206 | 1,973,338
税引前当期純損失（△） | △137,810 | △2,846,965
法人税、住民税及び事業税 | 3,452 | 4,607
法人税等調整額 | 164,010 | △51,592
法人税等合計 | 167,462 | △46,985
当期純損失（△） | △305,273 | △2,799,979

【製造原価明細書】

|  | 前事業年度 （自　2023年７月１日 至　2024年６月30日） | 当事業年度 （自　2024年７月１日 至　2025年６月30日）
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
Ⅰ　材料費 |  | 1,029,748 | 34.2 | 668,569 | 30.5
Ⅱ　労務費 |  | 763,666 | 25.4 | 631,496 | 28.8
Ⅲ　経費 | ※１ | 1,219,134 | 40.4 | 893,811 | 40.7
当期総製造費用 |  | 3,012,548 | 100.0 | 2,193,877 | 100.0
期首仕掛品棚卸高 |  | 305,845 |  | 485,767 |
合計 |  | 3,318,394 |  | 2,679,644 |
期末仕掛品棚卸高 |  | 485,767 |  | 216,076 |
他勘定振替高 | ※２ | 326 |  | △14,979 |
当期製品製造原価 |  | 2,832,301 |  | 2,478,548 |

原価計算の方法

原価計算の方法は、実際個別原価計算を採用しております。

（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。

項目 | 前事業年度 （自　2023年７月１日 至　2024年６月30日） | 当事業年度 （自　2024年７月１日 至　2025年６月30日）
外注加工費（千円） | 378,990 | 98,966
減価償却費（千円） | 239,022 | 251,375
消耗品費（千円） | 216,002 | 206,174

※２．他勘定振替高の内訳は、前事業年度に計上した収益性低下による簿価切下額の戻入額であります。

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2023年７月１日　至　2024年６月30日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本 | 純資産合計
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 100,000 | 1,788,040 | 553,875 | 2,341,916 | 29,144 | 82,008 | 855,318 | 966,471 | 3,408,387 | 3,408,387
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 675,710 | 675,710 |  | 675,710 |  |  |  |  | 1,351,421 | 1,351,421
譲渡制限付株式報酬 | 6,058 | 6,042 |  | 6,042 |  |  |  |  | 12,100 | 12,100
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  |  | △19,752 | 19,752 | － | － | －
当期純損失（△） |  |  |  |  |  |  | △305,273 | △305,273 | △305,273 | △305,273
当期変動額合計 | 681,768 | 681,753 | － | 681,753 | － | △19,752 | △285,520 | △305,273 | 1,058,248 | 1,058,248
当期末残高 | 781,768 | 2,469,793 | 553,875 | 3,023,669 | 29,144 | 62,255 | 569,797 | 661,197 | 4,466,636 | 4,466,636

当事業年度（自　2024年７月１日　至　2025年６月30日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本 | 純資産合計
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 781,768 | 2,469,793 | 553,875 | 3,023,669 | 29,144 | 62,255 | 569,797 | 661,197 | 4,466,636 | 4,466,636
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 |  |  |  |  |  |  |  |  |  | －
譲渡制限付株式報酬 | 3,970 | 3,970 |  | 3,970 |  |  |  |  | 7,941 | 7,941
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  |  | △19,752 | 19,752 | － | － | －
当期純損失（△） |  |  |  |  |  |  | △2,799,979 | △2,799,979 | △2,799,979 | △2,799,979
当期変動額合計 | 3,970 | 3,970 | － | 3,970 | － | △19,752 | △2,780,226 | △2,799,979 | △2,792,037 | △2,792,037
当期末残高 | 785,739 | 2,473,764 | 553,875 | 3,027,640 | 29,144 | 42,502 | △2,210,428 | △2,138,781 | 1,674,598 | 1,674,598

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式、関連会社株式及び子会社出資金

移動平均法による原価法を採用しております。

２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

デリバティブ

時価法を採用しております。

３．棚卸資産の評価基準及び評価方法

(1）商品、製品、仕掛品、原材料

総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

(2）貯蔵品

最終仕入原価法を採用しております。

４．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

主に定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　　８～50年

機械及び装置　５～７年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

６．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

(3）役員賞与引当金

役員の賞与の支出に備えるため、支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

なお、当事業年度においては、該当事項がないため、役員賞与引当金を計上しておりません。

(4）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（３年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。

(5）役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

７．収益及び費用の計上基準

当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。

商品または製品の販売に係る収益は、主に卸売または製造等による販売であり、顧客との販売契約に基づいて商品または製品を引き渡す履行義務を負っています。当該履行義務は、商品または製品を引き渡す一時点において、顧客が当該商品または製品に対する支配を獲得して充足されると判断し、引渡時点で収益を認識しております。なお、一部の商品または製品に係る販売については、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間であるため、出荷時点で収益を認識しております。また、基本的に履行義務を充足してから１年以内に支払いが見込まれるため、重要な金融要素の影響は含んでおりません。

８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。換算差額は損益として処理しております。

###### （重要な会計上の見積り）

１．固定資産の減損

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）
| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
有形固定資産 | 2,126,420 | 1,837,998
無形固定資産 | 368,902 | 368,902
減損損失 | － | 126,201

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。

２．繰延税金資産の回収可能性

(1）当事業年度の財務諸表に計上した金額

（単位：千円）
| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
繰延税金資産 | － | －
繰延税金負債 | 62,645 | 11,052

（注）貸借対照表には、同一納税主体間の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺した金額を計上しております。

(2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。

###### （会計方針の変更）

（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号　2022年10月28日。以下

「2022年改正会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用しております。

法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20-３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2022年10月28日）第65-２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。

###### （追加情報）

（財務制限条項）

１．　当社は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行と金銭消費貸借契約証書を締結しております。

当社の金銭消費貸借契約証書については、以下のとおり財務制限条項が付されており、これらの条項に一つでも抵触した場合、当社は未返済の借入元本金額に相当する有価証券又は不動産を担保の目的物とした貸付人所定の根質権又は（根）抵当権設定契約を締結する義務を負っております。

(1）2023年４月14日付金銭消費貸借契約証書（当事業年度末借入金残高230,773千円）

①　2023年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2022年６月決算期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

②　2023年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の損益計算書において、経常損益に関して２期連続して損失としないこと。

(2）2024年４月30日付金銭消費貸借契約証書（当事業年度末借入金残高253,848千円）

①　2024年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2023年６月決算期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

②　2024年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の損益計算書において、経常損益に関して２期連続して損失としないこと。

(3）2024年６月28日付金銭消費貸借契約証書（当事業年度末借入金残高168,000千円）

①　2024年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、2023年６月決算期の年度決算期の末日における純資産の部の合計額又は前年度決算期の末日における純資産の部の合計額のいずれか大きい方の75％以上に維持すること。

②　2024年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結の損益計算書において、経常損益に関して２期連続して損失としないこと。

２．当社は、株式会社りそな銀行と金銭消費貸借契約証書を締結しております。

当社の金銭消費貸借契約証書については、以下のとおり財務制限条項が付されており、これらの条項に一つでも抵触した場合、当社は原契約に定める利率に0.2％を上乗せした利率を適用する義務を負っております。また、借入先からの請求に基づき契約上の全ての債務について期限の利益を失い、直ちに債務を支払う可能性があります。

(1）2023年３月29日付金銭消費貸借契約証書（当事業年度末借入金残高776,000千円）

①　2023年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の貸借対照表において、純資産の部の合計額を、前年度決算期の末日における純資産の部の合計額の75％以上に維持すること。

②　2023年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の損益計算書において、経常損益に関して２期連続して損失としないこと。

③　2025年６月決算期を初回とする各年度決算期の末日における借入人の連結のDSCR（デット・サービス・カバレッジ・レシオ）を1.0倍以上に維持すること。

３．当社は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行をエージェントとして、金銭消費貸借契約証書を締結しております。

当社の金銭消費貸借契約証書については、以下のとおり財務制限条項が付されており、この条項に抵

触した場合、当社は当該要件を充足しなかった原因について説明する義務を負っております。

(1）2025年６月25日付金銭消費貸借契約証書（当事業年度末借入金残高1,130,000千円）

①　2025年６月期第４四半期決算を初回とする各四半期の末日における借入人のキャッシュ・フロー

計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの金額に投資活動によるキャッシュ・フローの

金額を加えた金額に関して、２四半期連続してマイナスの金額にしないこと。

###### （貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
建物 | 339,425千円 | 292,749千円
構築物 | 2,625 | 2,208
土地 | 280,132 | 280,132
計 | 622,183 | 575,090

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
１年内返済予定の長期借入金 | 466,496千円 | 297,380千円
長期借入金 | 663,121 | 355,241
計 | 1,129,617 | 652,621

当該債務に係る根抵当権の極度額は200,000千円であります。

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
短期金銭債権 | 737,616千円 | 374,116千円
長期金銭債権 | 890,108 | 472,646
短期金銭債務 | 135,426 | 92,004

※３　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2024年６月30日） | 当事業年度 （2025年６月30日）
当座貸越極度額の総額 | 500,000千円 | 500,000千円
借入実行残高 | 69,800 | 500,000
差引額 | 430,200 | －

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

| 前事業年度 （自　2023年７月１日 至　2024年６月30日） | 当事業年度 （自　2024年７月１日 至　2025年６月30日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 1,651,863千円 | 582,364千円
仕入高 | 784,461 | 464,373
販売費及び一般管理費 | 74,410 | 89,464
営業取引以外の取引高 | 8,878 | 8,524

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度17％、当事業年度14％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度83％、当事業年度86％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2023年７月１日 至　2024年６月30日） | 当事業年度 （自　2024年７月１日 至　2025年６月30日）
減価償却費 | 36,197千円 | 35,754千円
給料及び手当 | 327,365 | 323,104
賞与引当金繰入額 | 79,003 | 31,089
退職給付費用 | 21,487 | 22,198
役員退職慰労引当金繰入額 | 10,900 | 9,400
試験研究費 | 168,752 | 226,533

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分 | 前事業年度 （千円） | 当事業年度 （千円）
子会社株式 | 464,403 | 0
関係会社出資金 | 1,050,000 | 1,050,000

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2024年６月30日） |  | 当事業年度 （2025年６月30日）
繰延税金資産 |  |  |
税務上の繰越欠損金 | 102,101千円 |  | 396,608千円
減損損失 | 198,717 |  | 237,484
借地権評価損 | 132,031 |  | 135,912
関係会社株式評価損 | － |  | 191,318
賞与引当金 | 30,891 |  | 17,429
貸倒引当金 | － |  | 164,393
その他 | 97,416 |  | 87,299
繰延税金資産小計 | 561,159 |  | 1,230,445
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △102,101 |  | △396,608
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △459,057 |  | △795,984
評価性引当額小計 | △561,159 |  | △1,192,592
繰延税金資産合計 | － |  | 37,852
繰延税金負債 |  |  |
未収入金 | △27,047 |  | △18,799
特別償却準備金 | △27,475 |  | △19,053
前払年金費用 | △8,122 |  | △11,052
繰延税金負債合計 | △62,645 |  | △48,904
繰延税金負債の純額 | △62,645 |  | △11,052

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度及び当事業年度共に、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」（令和７年法律第13号）が2025年３月31日に国会で成立したことに伴い、2026年４月１日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年７月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6％から31.5％に変更し計算しております。

この変更による影響は軽微であります。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しています。

###### （重要な後発事象）

連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

区分 | 資産の種類 | 当期首 残 高 （千円） | 当 期 増加額 （千円） | 当 期 減少額 （千円） | 当 期 償却額 （千円） | 当期末 残 高 （千円） | 減価償却 累計額 （千円）
有形固定資産 | 建物 | 560,296 | 12,748 | 15,107 （14,968） | 39,112 | 518,824 | 761,543
構築物 | 3,074 | － | － | 494 | 2,579 | 24,903
機械及び装置 | 964,048 | 85,909 | 111,684 （111,232） | 222,323 | 715,950 | 1,605,310
工具、器具及び備品 | 72,595 | 3,318 | 29 | 20,117 | 55,768 | 208,102
土地 | 280,132 | － | － | － | 280,132 | －
リース資産 | 16,932 | 25,520 | 2,509 | 5,747 | 34,195 | 11,419
建設仮勘定 | 229,339 | 9,945 | 8,738 | － | 230,546 | －
計 | 2,126,420 | 137,442 | 138,068 | 287,795 | 1,837,998 | 2,611,278
無形固定資産 | 借地権 | 367,650 | － | － | － | 367,650 | －
その他 | 1,252 | － | － | － | 1,252 | －
計 | 368,902 | － | － | － | 368,902 | －

（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物 | 広島工場 | 12,545千円
機械及び装置 | 広島工場 | 85,168千円
工具、器具及び備品 | 広島工場 | 2,142千円

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建設仮勘定　除却への振替によるもの　4,846千円

３．当期減少額の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金（流動） | － | 200,000 | － | 200,000
貸倒引当金（固定） | － | 321,551 | － | 321,551
賞与引当金 | 100,888 | 103,093 | 147,058 | 56,923
役員退職慰労引当金 | 112,220 | 9,400 | 9,290 | 112,330

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。