④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2020年８月１日 　至 2021年７月31日)	当事業年度 (自 2021年８月１日 　至 2022年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）									△147,401	109,500
	減価償却費									33,162	32,043
	受取利息及び受取配当金									△7	△13
	助成金収入									△8,604	△52,605
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）									△63,770	15,247
	仕掛品の増減額（△は増加）									8,102	△60
	仕入債務の増減額（△は減少）									20,896	△10,064
	未払金の増減額（△は減少）									△5,871	71,567
	前受金の増減額（△は減少）									17,459	△28,759
	預り金の増減額（△は減少）									4,602	5,589
	未払消費税等の増減額（△は減少）									16,261	16,673
	その他									2,691	△2,691
	小計									△122,479	156,426
	利息及び配当金の受取額									7	13
	助成金の受取額									42,021	19,188
	法人税等の還付額									6,733	3,924
	法人税等の支払額									△2,741	△1,360
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△76,458	178,192
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△4,339	△3,863
	無形固定資産の取得による支出									△618	△715
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△4,957	△4,578
財務活動によるキャッシュ・フロー
	新株発行による収入									779,999	―
	リース債務の返済による支出									△2,840	△2,840
	財務活動によるキャッシュ・フロー									777,158	△2,840
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										695,742	170,772
現金及び現金同等物の期首残高										516,638	1,212,381
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 1,212,381	※１ 1,383,154