##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 333 | 3,040 | － | 3,374 | 418 | 84 | 2,955
建物附属設備 | 337 | 6,627 | － | 6,965 | 503 | 166 | 6,461
工具、器具及び備品 | 4,209 | 2,295 | － | 6,504 | 4,479 | 906 | 2,025
有形固定資産計 | 4,880 | 11,963 | － | 16,844 | 5,401 | 1,157 | 11,442
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
のれん | 7,136 | － | － | 7,136 | 4,281 | 1,427 | 2,854
無形固定資産計 | 7,136 | － | － | 7,136 | 4,281 | 1,427 | 2,854

###### 【社債明細表】

銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 利率(％) | 担保 | 償還期限
第１回無担保転換社債型 新株予約権付社債 | 2020年５月15日 | 200,000 (200,000) | － | 3.5 | なし | 2023年５月31日
合計 | － | 200,000 (200,000) | － | － | － | －

(注) １．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。

２．転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄 | 第１回無担保転換社債型 新株予約権付社債
発行すべき株式 | C種優先株式
新株予約権の発行価額(円) | 無償
株式の発行価格(円) | 6,911.25 (※)
発行価額の総額(千円) | 200,000
新株予約権の行使により発行した株式の 発行価額の総額(千円) | －
新株予約権の付与割合(％) | 100
新株予約権の行使期間 | 自　2020年５月15日 至　2023年５月31日

※　2023年３月７日付で普通株式１株につき200株の割合で株式分割を行っております。また、2023年７月５日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。当該株式分割及び株式併合の影響を考慮し、転換価額を276,450円から6,911.25円に調整しております。

(注)　なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。

３．第１回無担保転換社債型新株予約権付社債につきましては、2023年５月31日に行使期間が終了し、同日償還しております。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 30,000 | 30,000 | 1.9 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 8,892 | 100,000 | 0.6 | －
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 122,216 | － | － | －
合計 | 161,108 | 130,000 | － | －

(注) 平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 3,404 | 2,388 | 2,614 | 3,177

###### 【資産除去債務明細表】

当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

###### ①　流動資産

###### イ．現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 121
預金 |
普通預金 | 1,486,129
定期預金 | 30,000
小計 | 1,516,129
合計 | 1,516,250

###### ロ．売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
Septeni Japan株式会社 | 22,487
株式会社ビザスク | 17,356
MANGO株式会社 | 15,410
株式会社サポーターズ | 8,358
エン・ジャパン株式会社 | 8,330
その他 | 184,640
合計 | 256,582

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) | 当期発生高 (千円) | 当期回収高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 回収率(％) | 滞留期間(日)
(Ａ) | (Ｂ) | (Ｃ) | (Ｄ) |
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
229,592 | 4,595,861 | 4,568,871 | 256,582 | 94.7 | 19

##### ②　流動負債

###### イ．買掛金

相手先 | 金額(千円)
坂東 愛子 | 704
神津 範正 | 615
植木 夏子 | 408
久保 智子 | 385
魚住 麻奈 | 351
その他 | 35,434
合計 | 37,899

###### ロ．１年内返済予定の長期借入金

相手先 | 金額(千円)
株式会社日本政策金融公庫 | 100,000
合計 | 100,000

###### ハ．未払費用

相手先 | 金額(千円)
従業員 | 290,772
Zuora,Inc | 9,900
EY新日本有限責任監査法人 | 4,933
株式会社owl nest | 1,554
ECOVIS KSO Steuerberater & Rechtsanwaelte GmbH & Co. KG | 1,459
その他 | 15,990
合計 | 324,610

###### ニ．未払消費税等

相手先 | 金額(千円)
消費税及び地方消費税 | 119,712
合計 | 119,712

###### ホ．契約負債

相手先 | 金額(千円)
株式会社ウィルゲート | 8,617
東京大学協創プラットフォーム開発株式会社 | 4,611
株式会社HRForce | 3,978
株式会社hacomono | 3,491
株式会社テレビ東京コミュニケーションズ | 3,080
その他 | 120,254
合計 | 144,032

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | － | － | 3,109,763 | 4,179,385
税引前当期純利益又は税引前四半期純損失（△） | (千円) | － | － | △14,513 | 18,838
当期純利益又は四半期純損失（△） | (千円) | － | － | △29,096 | 29,214
１株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | (円) | － | － | △18.67 | 18.75

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益 | (円) | － | － | 4.19 | 37.42

（注）１．当社は、2023年10月４日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

２．当社は、2023年３月７日付で普通株式１株につき200株の割合で株式分割をしております。また、2023年７月５日付で普通株式５株を１株に併合しております。当事業年度の期首に当該株式分割及び株式併合が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失(△)を算定しております。