④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前事業年度
(自 2020年９月１日
至 2021年８月31日)
当事業年度
(自 2021年９月１日
至 2022年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）
△341,071
△161,927
減価償却費
1,654
1,015
のれん償却額
1,427
減損損失
2,477
－
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,084
1,480
受取利息及び受取配当金
△8
△15
支払利息
2,459
2,165
社債利息
6,999
為替差損益（△は益）
728
有形固定資産売却損益（△は益）
△48
143
新株予約権戻入益
△50
抱合せ株式消滅差損益（△は益）
△15,712
売上債権の増減額（△は増加）
22,643
△93,794
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△917
△31,143
仕入債務の増減額（△は減少）
14,657
11,921
未払金の増減額（△は減少）
7,953
△4,913
未払費用の増減額（△は減少）
78,715
102,666
未払消費税等の増減額（△は減少）
△13,964
58,301
契約負債の増減額（△は減少）
△16,002
△7,227
その他の流動負債の増減額（△は減少）
3,596
△4,519
その他
865
607
小計
△243,241
△116,082
利息及び配当金の受取額
8
15
利息の支払額
△8,597
△9,141
法人税等の支払額
△1,259
△2,892
法人税等の還付額
7,284
1
△245,805
△128,099
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△30,000
有形固定資産の取得による支出
△1,238
△269
有形固定資産の売却による収入
92
400
無形固定資産の取得による支出
△1,963
長期前払費用の取得による支出
△935
△405
敷金及び保証金の差入による支出
△300
敷金及び保証金の回収による収入
10,558
△23,785
△275
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
40,000
長期借入金の返済による支出
△38,892
株式の発行による収入
454,565
799,398
新株予約権の発行による収入
362
494,927
730,506
現金及び現金同等物に係る換算差額
△728
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
225,336
601,402
現金及び現金同等物の期首残高
877,315
1,160,911
子会社の合併による現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
※２ 58,258
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 1,160,911
※１ 1,762,314