（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 （自　2023年７月１日 至　2023年12月31日）	当中間会計期間 （自　2024年７月１日 至　2024年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）	△12,030	194,424
減価償却費及びその他の償却費	17,367	26,566
有形固定資産売却損益（△は益）	-	△900
受取利息及び受取配当金	△37	△896
支払利息	13,328	13,130
投資有価証券評価損益（△は益）	63	-
新株予約権戻入益	△2,297	-
投資有価証券売却損益（△は益）	-	△36
上場関連費用	42,038	-
融資手数料	550	549
保険解約損益（△は益）	-	△16,479
売上債権の増減額（△は増加）	185,427	△119,823
前受金の増減額（△は減少）	61,590	3,000
前渡金の増減額（△は増加）	△38,952	△281,680
買掛金の増減額（△は減少）	48,540	429,109
未払金の増減額（△は減少）	△174,313	△68,437
未払費用の増減額（△は減少）	24,324	22,165
未払消費税等の増減額（△は減少）	△189,329	43,393
賞与引当金の増減額（△は減少）	△40,000	△11
その他	△60,249	56,884
小計	△123,977	300,958
利息及び配当金の受取額	37	895
利息の支払額	△11,212	△13,438
保険解約返戻金	-	16,479
法人税等の支払額	△514,167	△3,535
法人税等の還付額	-	351,046
営業活動によるキャッシュ・フロー	△649,320	652,405
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△500	△600
投資有価証券の売却による収入	-	6,140
有形固定資産の取得による支出	△6,584	△121,175
無形固定資産の取得による支出	△7,088	△4,317
敷金の差入による支出	△3,487	-
敷金の回収による収入	-	105
固定資産の売却による収入	-	1,390
その他	△10	-
投資活動によるキャッシュ・フロー	△17,669	△118,457
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△360,000	△360,000
株式の発行による収入	6,551,276	-
財務活動によるキャッシュ・フロー	6,191,276	△360,000
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,524,286	173,948
現金及び現金同等物の期首残高	5,889,359	9,628,509
現金及び現金同等物の中間期末残高	11,413,646	9,802,457