④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2021年３月１日
至 2022年２月28日)
当連結会計年度
(自 2022年３月１日
至 2023年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
838,841
1,270,408
減価償却費
271,389
232,096
のれん償却額
2,983
1,636
固定資産売却益
△130
△926
固定資産除売却損益（△は益）
2,886
2,413
保険解約返戻金
△19,980
△4,436
保険解約損益（△は益）
－
742
ゴルフ会員権売却損益（△は益）
2,000
賞与引当金の増減額（△は減少）
9,500
13,573
貸倒引当金の増減額（△は減少）
83,627
275,705
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
△9,011
△6,718
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
6,540
3,959
受取利息及び受取配当金
△3,193
△3,515
補助金収入
△4,835
△1,364
為替差損益（△は益）
△260
△583
支払利息
26,889
24,520
売上債権の増減額（△は増加）
△360,196
△592,854
棚卸資産の増減額（△は増加）
△45,904
△146,823
仕入債務の増減額（△は減少）
49,310
276,107
未払消費税等の増減額（△は減少）
△7,407
26,143
未払費用の増減額（△は減少）
△29,959
2,152
破産更生債権等の増減額（△は増加）
406,219
△279,893
その他
△24,769
53,759
小計
1,192,539
1,148,104
利息及び配当金の受取額
528
577
利息の支払額
△27,137
△24,695
補助金の受取額
4,835
1,364
法人税等の支払額
△148,982
△94,722
1,021,782
1,030,628
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△146,052
△99,406
有形固定資産の売却による収入
25,994
926
無形固定資産の取得による支出
△31,702
△7,100
投資有価証券の取得による支出
△2,040
事業譲受による支出
※2 △119,734
保険積立金の積立による支出
△26,172
△15,715
保険積立金の解約による収入
38,007
10,487
保険積立金の払戻による収入
4,385
敷金の回収による収入
2,309
1,959
敷金の差入による支出
△5,416
△1,530
ゴルフ会員権の売却による収入
8,000
△524
18
△260,946
△104,400
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
905
△905
長期借入金の返済による支出
△426,000
リース債務の返済による支出
△3,531
配当金の支払額
△100,000
374
△528,626
△530,063
現金及び現金同等物に係る換算差額
260
583
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
232,469
396,746
現金及び現金同等物の期首残高
960,943
1,193,413
現金及び現金同等物の期末残高
※1 1,193,413
※1 1,590,160