(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
729,870
856,472
減価償却費
114,122
186,053
減損損失
1,444
－
のれん償却額
3,195
24,451
持分法による投資損益（△は益）
14,599
負ののれん発生益
△3,641
賞与引当金の増減額（△は減少）
13,153
23,507
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△115
△2,093
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
△6,697
12,698
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△2,010
△21,297
受取利息及び受取配当金
△4,749
△4,339
為替差損益（△は益）
△403
1,417
支払利息
8,725
21,956
固定資産売却損益（△は益）
△1,081
保険解約返戻金
△61,871
固定資産除却損
0
10,081
保険解約損益（△は益）
78
3,375
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
278,537
232,640
棚卸資産の増減額（△は増加）
△303,916
△268,449
仕入債務の増減額（△は減少）
93,324
264
未払費用の増減額（△は減少）
27,635
33,149
未収消費税等の増減額（△は増加）
41,618
未払消費税等の増減額（△は減少）
△44,653
△37,192
その他
104,597
△25,607
小計
946,625
1,102,226
利息及び配当金の受取額
2,650
2,291
利息の支払額
△8,008
△21,178
法人税等の支払額
△57,061
△639,027
法人税等の還付額
181,030
1,065,235
444,311
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の増減額（△は増加）
50,000
別段預金の預入による支出
△2,000
有形固定資産の除却による支出
△176
有形固定資産の取得による支出
△121,509
△386,014
有形固定資産の売却による収入
99,263
無形固定資産の取得による支出
△19,976
△28,793
投資有価証券の取得による支出
△1,020
△1,278
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
※２ 108,840
保険積立金の積立による支出
△7,524
△13,472
保険積立金の解約による収入
128,216
540,894
8,806
△26,804
143,833
183,618
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
817,800
700,000
長期借入金の返済による支出
△425,158
△236,071
配当金の支払額
△253,697
△161,883
リース債務の返済による支出
△60
新株予約権の行使による自己株式の処分による収入
75,180
58,156
新株予約権の行使による株式の発行による収入
73,012
214,065
433,214
現金及び現金同等物に係る換算差額
403
△1,417
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,423,536
1,059,727
現金及び現金同等物の期首残高
1,402,334
2,429,938
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 2,825,871
※１ 3,489,665