（３）中間キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間会計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）	当中間会計期間 （自　2024年１月１日 至　2024年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益	66,630	55,463
減価償却費	3,399	5,029
敷金償却費	2,015	－
減損損失	－	10,069
賞与引当金の増減額（△は減少）	△3,652	－
為替差損益（△は益）	△46	49
受取利息	△1	△1
債務勘定整理益	－	△1,185
新株予約権戻入益	△930	－
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△2,610	△9,822
棚卸資産の増減額（△は増加）	△5,314	－
仕掛品の増減額（△は増加）	－	△3,065
仕入債務の増減額（△は減少）	4,771	6,752
契約負債の増減額（△は減少）	△11,309	△19,313
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	1,164	△5,376
その他	△31,859	△18,449
小計	22,257	20,150
利息の受取額	1	1
法人税等の支払額	△26,926	△27,982
営業活動によるキャッシュ・フロー	△4,668	△7,830
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△368	△6,213
無形固定資産の取得による支出	△22,335	△12,544
投資活動によるキャッシュ・フロー	△22,703	△18,757
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入	－	4,338
財務活動によるキャッシュ・フロー	－	4,338
現金及び現金同等物に係る換算差額	46	△49
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△27,325	△22,298
現金及び現金同等物の期首残高	227,998	282,500
現金及び現金同等物の中間期末残高	200,673	260,201