(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
922,834
1,251,903
減価償却費
599,267
681,888
のれん償却額
43,691
39,345
貸倒引当金の増減額（△は減少）
35,298
7,618
賞与引当金の増減額（△は減少）
△10,594
△31,454
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△10,000
△13,200
販売促進引当金の増減額（△は減少）
△2,295
△1,297
売上値引引当金の増減額（△は減少）
△14,827
△4,521
支払利息
4,011
1,506
持分法による投資損益（△は益）
31,497
△15,140
その他の営業外損益（△は益）
△2,022
△4,452
売上債権の増減額（△は増加）
△350,999
△45,990
仕入債務の増減額（△は減少）
△45,564
△25,800
固定資産除却損
0
235
未収入金の増減額（△は増加）
△14,653
△9,114
未払金の増減額（△は減少）
409,508
△305,986
その他の資産の増減額（△は増加）
△55,604
△39,170
その他の負債の増減額（△は減少）
167,015
△80,254
その他
1,135
1,633
小計
1,707,697
1,407,747
利息及び配当金の受取額
1,642
2,861
利息の支払額
△3,505
△3,282
法人税等の支払額
△448,846
△338,898
1,256,987
1,068,426
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△15,723
△12,382
投資有価証券の取得による支出
－
△73,866
投資有価証券の売却による収入
1,564
490
無形固定資産の取得による支出
△895,784
△900,118
投資有価証券の償還による収入
50,000
関係会社株式の取得による支出
△490
貸付けによる支出
△6,000
役員及び従業員に対する貸付けによる支出
△522,716
投資その他の資産の増減額（△は増加）
2,345
1,181
△908,087
△1,463,411
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
5,000,000
1,000,000
短期借入金の返済による支出
△10,100,000
△1,000,000
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
△19,724
△17,676
自己株式の取得による支出
△1,007,671
自己株式の処分による収入
535,680
配当金の支払額
△264,765
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△528
その他の収入
5,004
その他の支出
△17,398
△5,132,646
245,039
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△4,783,746
△149,945
現金及び現金同等物の期首残高
14,590,947
2,104,095
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 9,807,200
※１ 1,954,149