##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 及び減損損失累計額又は償却累 計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 50,909 | 56,853 | 15 | 107,748 | 107,748 | 56,853 (56,853) | －
工具、器具及び備品 | 92,994 | 13,116 | － | 106,110 | 106,110 | 13,116 (13,116) | －
有形固定資産計 | 143,903 | 69,970 | 15 | 213,858 | 213,858 | 69,970 (69,970) | －
長期前払費用 | 50 | － | 50 | － | － | － | －

(注)１．「当期償却額」欄の(　　)内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

建物 | 本社 | 内装工事 | 13,247千円
工具、器具及び備品 | ケイファーマラボ | 細胞凍結保存容器 | 4,695千円

###### 【社債明細表】

銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 利率 (％) | 担保 | 償還期限
第１回無担保転換社債型新株予約権付社債 | 2025年12月3日 | － | 500,000 | 2.0 | 無担保 | 2028年11月30日
第２回無担保転換社債型新株予約権付社債 | 2025年12月3日 | － | 500,000 | 2.0 | 無担保 | 2029年11月30日
第３回無担保転換社債型新株予約権付社債 | 2025年12月3日 | － | 500,000 | 2.0 | 無担保 | 2030年11月30日
合計 | － | － | 1,500,000 | － | － | －

(注)１．転換社債型新株予約権付社債の内容

銘柄 | 第１回無担保転換社債型 新株予約権付社債 | 第２回無担保転換社債型 新株予約権付社債 | 第３回無担保転換社債型 新株予約権付社債
発行すべき株式の内容 | 普通株式 | 普通株式 | 普通株式
新株予約権の発行価額 | 無償 | 無償 | 無償
株式の発行価格（円） | 750 | 750 | 750
発行価額の総額（百万円） | 500 | 500 | 500
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額（百万円） | － | － | －
新株予約権の付与割合（％） | 100 | 100 | 100
新株予約権の行使期間 | 自　2025年12月４日 至　2028年11月30日 | 自　2025年12月４日 至　2029年11月30日 | 自　2025年12月４日 至　2030年11月30日

（注）新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。

３．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額

１年以内 (千円) | １年超２年以内 (千円) | ２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円)
－ | － | 500,000 | 500,000 | 500,000

###### 【借入金等明細表】

該当事項はありません。

###### 【引当金明細表】

該当事項はありません。

###### 【資産除去債務明細表】

明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】（2025年12月31日現在）

###### ① 現金及び預金

区分 | 金額(千円)
預金 |
普通預金 | 2,791,835
合計 | 2,791,835

###### ② 原材料及び貯蔵品

区分 | 金額(千円)
貯蔵品 |
研究用試薬、備品等 | 11,252
合計 | 11,252

###### ③ 買掛金

相手先 | 金額(千円)
片山化学工業株式会社 | 4,983
理科研株式会社 | 1,247
ナカライテスク株式会社 | 849
ラビックス株式会社 | 486
日本クレア株式会社 | 377
その他 | 1,001
合計 | 8,945

#### (3) 【その他】

当事業年度における半期情報等

| 第１四半期 累計期間 | 中間会計期間 | 第３四半期 累計期間 | 当事業年度
売上高 | (千円) | － | － | － | －
税引前中間(四半期)(当期)純損失(△) | (千円) | △198,392 | △443,402 | △679,765 | △990,498
中間(四半期)(当期)純損失(△) | (千円) | △199,145 | △444,693 | △681,917 | △993,227
１株当たり中間(四半期)(当期)純損失(△) | (円) | △17.16 | △38.32 | △58.76 | △85.59

(注) 第１四半期累計期間及び第３四半期累計期間に係る財務情報に対するレビュー　：有