## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 新株予約権
発行年月日 | 2022年３月29日
種類 | 第１回新株予約権
発行数 | 普通株式　183,000株
発行価格 | 355.125円　(注)３
資本組入額 | 177.5625円
発行価額の総額 | 64,987,875円
資本組入額の総額 | 32,493,937.5円
発行方法 | 2022年３月23日開催の定時株主総会において、会社法第236条及び第238条の規定に基づく新株予約権の付与に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | (注)２

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める同施行規則第270条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集新株予約権(会社法第238条第１項に規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第272条に規定する新株予約権を除く。)の割当て（募集新株予約権の割当てと同様の効果を有すると認められる自己新株予約権（同施行規則第272条に規定する新株予約権を除く。）の割当てを含む。以下同じ。）を行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集新株予約権（行使等により取得する株式等を含む。）の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 当社が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(3) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2022年12月31日であります。

２．同取引所の定める同施行規則第270条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた者の間で、割当てを受けた募集新株予約権（以下「割当新株予約権」という。）を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６か月間を経過する日（当該日において割当新株予約権の割当日以後１年間を経過していない場合には、割当新株予約権の割当日以後１年間を経過する日）まで所有する等の確約を行っております。

３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)により算出した価格により決定しております。

４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権
行使時の払込金額 | １株につき355円
行使期間 | 2024年４月１日から 2032年３月28日まで
行使の条件 | 「第二部　企業情報 第４　提出会社の状況 １　株式等の状況 (2）新株予約権等の状況」に記載の通りであります。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 同上

５．2023年４月13日開催の取締役会決議により、2023年５月31日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っております。これに伴い、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は、当該株式分割後の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。

### ２ 【取得者の概況】

## 新株予約権

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
コタエル信託株式会社 代表取締役　松田　良成 資本金　100百万円 | 東京都千代田区丸の内 二丁目４番１号 | 管理型信託業 | 183,000 | 64,987,875 (355.125) | (注)１

(注) １．時価発行新株予約権信託®の受託者として発行しております。

２．2023年４月13日開催の取締役会決議により、2023年５月31日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っております。これに伴い、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は、当該株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」を記載しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。