## 第４ 【提出会社の状況】

### １ 【株式等の状況】

#### (1) 【株式の総数等】

##### ① 【株式の総数】

種類 | 発行可能株式総数(株)
普通株式 | 15,200,000
計 | 15,200,000

##### ② 【発行済株式】

種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2024年12月31日) | 提出日現在 発行数(株) (2025年３月28日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容
普通株式 | 4,054,600 | 4,054,600 | 東京証券取引所 グロース市場 | 完全議決権株式であり、権利内容になんら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、１単元の株式数は100株であります。
計 | 4,054,600 | 4,054,600 | ― | ―

(注)「提出日現在発行数」には、2025年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

#### (2) 【新株予約権等の状況】

#### ① 【ストックオプション制度の内容】

第１回新株予約権

決議年月日 | 2022年３月23日
付与対象者の区分及び人数(名) | 当社新株予約権の受託者　(注)１．８
新株予約権の数（個）　※ | 91,500　(注)２
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）　※ | 普通株式　183,000　(注)２
新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 355　(注)３
新株予約権の行使期間　※ | 2024年４月１日～2032年３月28日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）　※ | 発行価格　　355.125 資本組入額　177.5625
新株予約権の行使の条件　※ | (注)４
新株予約権の譲渡に関する事項　※ | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※ | (注)５

※　当事業年度の末日(2024年12月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2025年２月28)日現在において、これらの事項に変更はありません。

(注) １．本新株予約権は、新株予約権１個につき0.25円で有償発行しております。

２．本新株予約権１個あたりの目的である株式の数（以下、付与株式数」といいます。）は２株であります。

なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含みます。以下同じです。）または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとします。

調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割(または併合)の比率

また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割または資本金の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとします。

３．本新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により払込金額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げるものとします。

調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １
分割(または併合)の比率

また、新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換及び株式交付による自己株式の移転の場合を除きます。)、次の算式により払込金額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げるものとします。

|  |  |  | 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数×１株あたり払込金額
調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 新規発行前の１株あたりの時価
既発行株式数＋新規発行株式数

なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式にかかる発行済株式総数から当社普通株式にかかる自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式にかかる自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとします。

さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて払込金額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に払込金額を調整できるものとします。

４．新株予約権の行使の条件

(1) 本新株予約権者は、当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場した日から６ヶ月を経過した場合に限り、本新株予約権を行使することができます。

(2) 本新株予約権者は、2022年12月期から2026年12月期までのいずれかの期において、当社の損益計算書(連結損益計算書を作成している場合には連結損益計算書)に記載された売上高の金額が、3,300百万円を超過した場合にのみ、これ以降本新株予約権を行使することができるものとします。なお、上記における売上高の判定に際しては、決算期の変更や適用される会計基準の変更、当社の業績に多大な影響を及ぼす企業買収等の事象が生じた場合など、当社の損益計算書(連結損益計算書を作成している場合には連結損益計算書)に記載された実績数値で判定を行うことが適切ではないと取締役会が判断したときには、当社は合理的な範囲内で当該影響を排除して適切な調整を行うことができるものとします。

(3) 本新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社もしくは関連会社の取締役、監査役または従業員であることを要します。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではありません。

(4) 本新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めません。

(5) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該新株予約権の行使を行うことはできません。

(6) 各新株予約権1個未満の行使を行うことはできません。

５．組織再編行為の際の新株予約権の取扱い

当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限ります。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」といいます。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編対象会社」といいます。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとします。

(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数

新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付します。

(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類

再編対象会社の普通株式とします。

(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

再編対象行為の条件を勘案のうえ、(注)２に準じて決定します。

(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、(注)３で定められる払込金額を調整して得られる再編後払込金額に、上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とします。

(5) 新株予約権を行使することができる期間

新株予約権の行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から新株予約権の行使期間の末日までとします。

(6) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定します。

(7) 譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとします。

(8) その他新株予約権の行使の条件

上記「新株予約権の行使の条件」に準じて決定します。

(9) 新株予約権の取得事由及び条件

(注)６に準じて決定します。

６．新株予約権の取得に関する事項

(1) 当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画、または当社が完全子会社となる株式交換契約、株式交付計画もしくは株式移転計画についての株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができます。ただし、当社と契約関係にある信託会社が本新株予約権者である場合にはこの限りではありません。

(2) 本新株予約権者が権利行使をする前に、(注)４に定める規定により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができます。ただし、当社と契約関係にある信託会社が本新株予約権者である場合にはこの限りではありません。

７．2023年４月13日開催の取締役会決議により、2023年５月31日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っております。これに伴い、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

８．当社の代表取締役である山本孝昭は、当社または当社の子会社もしくは関連会社の取締役、監査役もしくは従業員向けのインセンティブ・プランを導入することを目的として、2022年３月23日開催の定時株主総会決議に基づき、2022年３月28日付でコタエル信託株式会社を受託者として「時価発行新株予約権信託®」（以下「本信託」という。）を設定しており、当社は本信託に基づき、コタエル信託株式会社に対して、2022年３月29日に第１回新株予約権を発行しております。
本信託は、当社の役職員等に対して、その功績に応じて、第１回新株予約権を配分するものであります。既存の新株予約権を用いたインセンティブ・プランと異なり、現在の役職員等に対して、将来の功績評価をもとにインセンティブ分配の多寡を決定することを可能とするとともに、将来採用された役職員等に対しても関与次期によって過度の差が生じることなく同様の基準に従ってインセンティブを分配することを可能とするものであります。第１回新株予約権の分配を受けた者は、当該新株予約権の発行要項及び取扱いに関する契約の内容に従って、当該新株予約権を行使することができます。
本信託の概要は以下のとおりであります。

信託の名称 | 時価発行新株予約権信託®
委託者 | 山本　孝昭
受託者 | コタエル信託株式会社
受益者 | 受益者指定日において当社等に在籍又は関与する役職員等のうち、別途定める交付ガイドラインに定める要件を充足し、当社から指定を受けた者が受益者となります。
信託契約日 | 2022年３月28日
信託の種類と新株予約権数 | 第１回新株予約権　91,500個
信託期間満了日 | 受益者指定権が行使された日。なお2022年６月末以降毎年３月末、６月末、９月末及び12月末を受益者指定日としておりますが、ロックアップ期間中は受益者を指定しません。
信託の目的 | 当社の理念に共感し当社の発展と深化に貢献する者に対して第１回新株予約権を交付することを目的としております。
分配のための基準 | 当社の定める交付ガイドラインでは、当社の社内取締役及び社外取締役複数名によって構成される評価委員会が、当社の理念に共感し当社の発展と深化に貢献する役職員等を選出し、勤続期間、グレード及び役職に加え、当社の企業価値向上への貢献期待度に応じて一定の頻度で評価を実施しポイントを仮に付与する制度を採用しております。 当社の上場後に開催される評価委員会において、当該役職員等に付与されたポイント数を参考に、想定していた貢献期待が将来的に達成される見込みであるか否か、また引き続き当社に対して貢献する意欲を有しているか等の観点から本評価を行い、当該役職員に交付すべき新株予約権の個数を決定、通知することとされ、これにより、受託者から受益者に対して新株予約権が交付されることになります。

なお、本信託は「信託型ストックオプション」であり、国税庁が2023年5月30日に発表した「ストックオプションに対する課税（Q＆A）」において、受益者の課税に関する見解が示されております。この見解によれば、役職員が信託型ストックオプションを行使し株式を取得した場合、権利行使時点で経済的利益が給与所得として認識され課税が発生すること、また、会社は源泉所得税を納める義務を負うこととされております。当社は本信託を導入済みではあるものの、本書提出日現在において受益者を指定しておらず、役職員等によるストックオプションの行使は行われていないため、過年度における税負担等の見直しは発生いたしません。本信託の今後の取り扱いについては、社内及び外部専門家と協議し決定する方針であります。

#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) | 発行済株式 総数残高 (株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金 増減額 (千円) | 資本準備金 残高 (千円)
2023年３月31日 (注)１ | △20,552 | 19,173 | － | 300,000 | － | －
2023年５月31日 (注)２ | 3,815,427 | 3,834,600 | － | 300,000 | － | －
2023年10月26日 (注)３ | 220,000 | 4,054,600 | 269,192 | 569,192 | 269,192 | 269,192

(注) １．機動的かつ柔軟な資本政策を行うことを目的として、自己株式20,552株の消却による減少であります。

２．株式分割(１：200)によるものであります。

３．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格　 2,660.0円
引受価額　 2,447.2円
資本組入額　1,223.6円

#### (5) 【所有者別状況】

|  |  |  |  |  |  | 2024年12月31日現在
区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 | その他の 法人 | 外国法人等 | 個人 その他 | 計
個人以外 | 個人
株主数 (人) | ― | 4 | 20 | 20 | 18 | 7 | 951 | 1,020 | ―
所有株式数 (単元) | ― | 3,148 | 674 | 12,547 | 1,865 | 44 | 22,250 | 40,528 | 1,800
所有株式数 の割合(％) | ― | 7.77 | 1.66 | 30.96 | 4.60 | 0.11 | 54.90 | 100.00 | ―

(注)自己株式183,196株は、「個人その他」に1,831単元及び「単元未満株式の状況」に96株が含まれております。

#### (6) 【大株主の状況】

2024年12月31日現在

氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
山本孝昭 | 東京都世田谷区 | 661,000 | 17.07
芸夢YAMAMOTO株式会社 | 東京都渋谷区恵比寿４丁目20－３ 恵比寿ガーデンプレイスタワー18Ｆ | 649,400 | 16.77
芸夢前川株式会社 | 東京都渋谷区恵比寿１丁目15番９号 日宝恵比寿ビル403 | 279,400 | 7.22
牧山公彦 | 東京都大田区 | 202,400 | 5.23
金井正義 | 東京都世田谷区 | 188,000 | 4.86
株式会社日本カストディ銀行 (信託口) | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 186,600 | 4.82
前川賢治 | 広島県広島市南区 | 185,400 | 4.79
株式会社ブイ・シー・エヌ | 東京都渋谷区恵比寿西１丁目８－１ | 150,000 | 3.87
NTTファイナンス株式会社 | 東京都港区港南１－２－70 | 112,500 | 2.91
NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN(CASHPB) (常任代理人　野村證券株式会社) | １ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM (東京都中央区日本橋１丁目13－１) | 95,900 | 2.48
計 | ― | 2,710,600 | 70.02

#### (7) 【議決権の状況】

##### ① 【発行済株式】

|  |  | 2024年12月31日現在
区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容
無議決権株式 | ― | ― | ―
議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ―
議決権制限株式(その他) | ― | ― | ―
完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 | ― | ―
183,100
完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 38,697 | 権利内容になんら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、１単元の株式数は100株であります。
3,869,700
単元未満株式 | 普通株式 | ― | ―
1,800
発行済株式総数 | 4,054,600 | ― | ―
総株主の議決権 | ― | 38,697 | ―

(注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式96株が含まれております。

##### ② 【自己株式等】

|  |  |  | 2024年12月31日現在
所有者の氏名 又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) | 他人名義 所有株式数 (株) | 所有株式数 の合計 (株) | 発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社ドリーム・アーツ | 東京都渋谷区恵比寿四丁目20番３号 | 183,100 | ― | 183,100 | 4.52
計 | ― | 183,100 | ― | 183,100 | 4.52

### ２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得

#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円)
当事業年度における取得自己株式 | 156 | 421
当期間における取得自己株式 | ― | ―

(注)当期間における取得自己株式には、2025年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分 | 当事業年度 | 当期間
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) | 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 | ― | ― | ― | ―
その他 | ― | ― | ― | ―
保有自己株式数 | 183,196 | ― | 183,196 | ―

(注)当期間における保有自己株式数には、2025年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

### ３ 【配当政策】

当社グループは、株主への利益還元を重要な経営課題と位置付けており、将来の成長投資及び経営体制の強化に必要な内部留保を確保しつつ、年１回の期末配当を継続的に実施していくことを基本方針としております。

当面の配当性向は20～30％を目標としておりますが、当期の剰余金の期末配当につきましては、業績及び今後の経営環境、将来の成長投資等を総合的に勘案し、1株当たり40円といたしました。

なお、剰余金の配当は期末配当のほか、年１回の中間配当及び他に基準日を定めて行うことができる旨を定款で定めております。また、会社法第459条第１項の規定に基づき、剰余金の配当にかかる決定機関を取締役会とする旨を定款で定めております。

内部留保資金につきましては、当社サービスの機能拡張、優秀な人材の獲得、認知度向上に資するマーケティング活動等、継続的な成長に資する分野への投資に有効活用してまいります。

(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日 | 配当金の総額 (千円) | １株当たり配当額 (円)
2025年２月25日 | 154,856 | 40
取締役会決議

### ４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

#### (1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

#### ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社グループは、「協創する喜びにあふれる人と組織と社会の発展に貢献する」をミッションとして掲げ、ＩＴによる業務改革を自ら推進できる自律的な組織コンピテンシーの実現を目指しており、これを達成するには、株主をはじめ、顧客、取引先、従業員等の全てのステークホルダーの信頼と期待に応えた経営を行うことが重要な課題の一つであると認識しております。

そのため、経営意思決定の迅速化による業務執行の効率化を図るとともに、経営の透明性・健全性の確保や監督機能の強化を可能とする組織体制を構築することにより、コーポレート・ガバナンスの強化に努め、継続的に企業価値の拡大に努めてまいります。

##### ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

###### ａ．企業統治の体制の概要

当社の企業統治の体制の概要は、以下のとおりであります。

イ．取締役会

当社の取締役会は、取締役７名(うち社外取締役２名)で構成されております。取締役会は、原則月１回開催される定時取締役会に加え、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。

また取締役会には監査役３名も出席しており、必要に応じて意見を述べる等、取締役の業務執行の状況を監査しております。

本書提出日現在の取締役会の構成員は、山本孝昭(議長・代表取締役社長)、牧山公彦(取締役)、吉村厚司(取締役)、前川賢治(取締役)、石田健亮(取締役)、遠藤功(社外取締役）、金山藍子(戸籍上の氏名：玉村藍子、社外取締役)であります。

###### ロ．監査役及び監査役会

当社は、監査役会設置会社であり、監査役３名(常勤監査役１名、非常勤監査役２名)で構成されております。常勤監査役は、取締役会をはじめ本部長会議等の重要な会議へ出席するほか、取締役、執行役員、内部監査室、会計監査人等への聴取や重要な決裁文書や財務諸表等の閲覧を通じて、非常勤監査役は、取締役会へ出席するほか、それぞれの職務経験や専門的な見地を通じて、経営の妥当性、効率性及び公正性等を確認し、必要に応じて意見を述べる等、取締役の業務執行状況を監査しております。また監査役は、内部監査室及び会計監査人と定期的に情報交換等を行い、緊密な連携をとることで監査の実効性及び効率性の向上に努めております。

監査役会は、原則月１回開催される定時監査役会に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査役会においては、「監査役会規程」「監査役監査規程」に基づき、監査計画の策定、監査実施状況、監査結果等の検討など、監査役相互での情報共有を図っております。

本書提出日現在の監査役会の構成員は、宮入正幸(社外監査役)、金井正義(監査役)、岡部真弓(戸籍上の氏名：木村真弓、社外監査役)であります。

ハ．本部長会議

当社は、組織、運営、その他経営に関する重要事項の審議を行い必要に応じて取締役会に付議するほか、各本部における業務執行状況を共有し必要な是正・予防措置を講じること等を目的として本部長会議を設置しております。本部長会議は、常勤役員及び執行役員並びに本部長全員をもって構成されており、毎週１回開催することとしております。

本書提出日現在の本部長会議の構成員は、山本孝昭(議長・代表取締役社長)、牧山公彦(取締役、経営管理本部長)、吉村厚司(取締役、社長室長)、前川賢治(取締役)、石田健亮(取締役)、宮入正幸(常勤監査役)、稲葉智成(執行役員、ＣＴサービス本部長)、増本大介(執行役員、サービス＆プロダクト開発本部長)、張吉旺(執行役員、夢創信息（大連）有限公司総経理)、鳥羽希（執行役員、セールス統括本部長）、馬本高志(執行役員、マーケティング本部長)であります。

###### ニ．内部監査室

当社は、代表取締役社長直轄の内部監査室を設置しております。内部監査室は専任者２名(内部監査室長１名、内部監査担当者１名)で構成されており、「内部監査規程」及び前事業年度末に策定した内部監査計画に基づき、会社の業務運営が適正に行われているか評価し、その結果を経営に反映させ、経営の合理化と効率化に資することを目的として、当社グループの全部門を対象とした内部監査を実施しております。内部監査実施後、改善事項を記載した監査報告書を代表取締役社長及び監査役会に報告するとともに、被監査部門責任者に改善指示を行い、フォローアップ監査等により改善状況のモニタリングを実施しております。

また内部監査室は、監査役及び会計監査人と定期的に情報交換等を行い、緊密な連携をとることで内部監査の実効性及び効率性の向上に努めております。

###### ホ．報酬委員会

当社は、取締役の報酬等に係る取締役会の機能の独立性・客観性と説明責任を強化することを目的として、任意の報酬委員会を設置しております。報酬委員会の委員は、取締役会の決議によって選任しており、提出日現在における構成は以下のとおりです。

委員長：社外取締役　遠藤功

委員：代表取締役　山本孝昭

社外取締役　金山藍子

ヘ．リスク・コンプライアンス委員会

当社は、リスクの適切な管理の実現及びコンプライアンスの徹底と社会的信頼の向上を図ることを目的としてリスク・コンプライアンス委員会を設置しております。リスク・コンプライアンス委員会は代表取締役社長、本部長及び常勤監査役で構成されており、四半期毎に定期開催するほか、必要に応じて随時開催することとしております。

本書提出日現在のリスク・コンプライアンス委員会の構成員は、山本孝昭(議長・代表取締役社長)、牧山公彦(取締役、経営管理本部長)、吉村厚司(取締役、社長室長)、前川賢治(取締役)、石田健亮(取締役)、宮入正幸(常勤監査役)、稲葉智成(執行役員、ＣＴサービス本部長)、増本大介(執行役員、サービス＆プロダクト開発本部長)、張吉旺(執行役員、夢創信息（大連）有限公司総経理)、鳥羽希（執行役員、セールス統括本部長）、馬本高志(執行役員、マーケティング本部長)であります。

ト．セキュリティ委員会

当社は、組織全体でセキュリティの重要性を理解し、健全なセキュリティ文化を育み企業価値と社会的信頼の向上を目的として代表取締役社長直轄のセキュリティ委員会を設置しております。セキュリティ委員会の構成員は、山本孝昭(委員長・代表取締役社長)、吉村厚司(取締役、社長室長)、石田健亮(取締役)に加え代表取締役社長が任命する社員で構成されており、原則月１回開催するほか、必要に応じて随時開催することとしております。

チ．会計監査人

当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、独立の立場から適時適切な会計監査を受けております。

###### ｂ．当該企業統治の体制を採用する理由

当社は、会社法に基づく機関として株主総会、取締役会、監査役会及び会計監査人を設置しております。当社は、当社の事業に精通した取締役と独立性を有する社外取締役から構成される取締役会が経営の基本方針及び重要な業務執行の決定並びに取締役による職務執行の監督を行い、各監査役が独立した立場から取締役の職務執行を監査する体制が業務執行の適正性確保に有効であると判断し、監査役会設置会社を採用しております。

また、業務運営に関する重要事項の審議・決定を実施する本部長会議、日常的に事業活動全般を監査する内部監査室、全社的なリスク管理及びコンプライアンス遵守を推進するリスク・コンプライアンス委員会を設置しております。

これらの各機関の相互連携によって、経営の健全性・効率性を確保し当社の持続的な発展に有効であると判断したため、当該体制を採用しております。

##### ③　企業統治に関するその他の事項

###### ａ．内部統制システムの整備状況

当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、業務の適正性を確保するため、「内部統制システムに関する基本方針」を定め、現在は本基本方針に則り、内部統制の体制整備及び運用を行っております。

「内部統制システムに関する基本方針」の概要は以下のとおりであります。

##### イ．取締役・使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

・「企業倫理規程」「リスク管理およびコンプライアンス規程」等の社内規程に基づき、コンプライアンス・ルールの周知徹底、実効管理を図るとともに、「リスク・コンプライアンス委員会」を設置して、役職員が法令・定款に違反する行為を未然に防止するためのコンプライアンス体制を構築する。

・「内部監査規程」に基づき、内部監査室は内部監査を計画的に実施し、コンプライアンスの状況を監査する。これらの活動は、定期的に取締役会および監査役会に報告する。

・「内部通報に関する管理規程」に基づき、役職員がコンプライアンス上不適切な行為を知り得た際に直接情報提供を行う手段として通報窓口を設置・運営する。会社は、情報提供内容を秘守し、通報者に対して不利益な扱いを行わない。

###### ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項

取締役の職務の執行に係る情報は、「文書管理規程」等の社内規程に基づき、適切に保存及び管理を行う。

###### ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

・「リスク管理およびコンプライアンス規程」に基づき、コンプライアンス、品質、情報セキュリティ、損益等の主なリスクに対応するための適正な管理体制を整備する。

・「リスク・コンプライアンス委員会」を設置し、予測されるリスクを事前に防止するとともに、各種リスク情報の分析と対応策の検討・指示を行う。

###### ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

・取締役会は毎月開催される定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営に係る重要事項について迅速に意思決定を行い、職務執行を監督する。

・経営管理機能と業務執行機能の分離・強化を推進するため、「執行役員制度」を採用し、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保する。

・業務執行における重要事項の審議およびリスク管理を行うため、「本部長会議」を設置し、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保する。

・業務執行に関しては、「職務権限規程」等の社内規程に基づき、その責任と執行手続きを定め効率的に行う。

###### ホ．当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制

「関係会社管理規程」に基づき、子会社における経営の重要事項につき当社の承認・報告を要する旨を定め、効率的かつ適正な業務執行を確保するとともに、コンプライアンスの推進および各種リスクの適正な管理を行う。

###### ヘ．監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項と当該使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

・監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合には、その員数及び求められる資質について協議のうえ当該人員を配置する。

・当該使用人の監査業務の遂行にあたっては、監査役の指揮命令に従うものとし、取締役からの独立性を確保する。

・当該使用人の選任及び異動等人事に関する事項については、監査役の承認を得るものとする。

###### ト．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他監査役会への報告に関する体制及びその報告をした者が当該報告を理由として不利な扱いを受けないための体制

・監査役は取締役会に出席し、重要な意思決定、リスク管理やコンプライアンスの状況を把握する。

・常勤監査役は重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握するため、「本部長会議」、「リスク・コンプライアンス委員会」及びその他の重要な会議に出席し、取締役及び使用人から必要な報告を受け、「監査役会」にて共有する。

・取締役及び使用人は、監査役から業務の執行状況について報告を求められた場合や、会社に損害を及ぼすもしくはその恐れがある事実を発見した場合は、直ちに監査役に報告する。

・当社は、監査役への報告を行った者に対し、当該報告したことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止する。

###### チ．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払い又は支出した費用の償還、負担した債務の弁済を請求したときは、その費用等が監査役の職務の執行について生じたものではないことを証明できる場合を除きこれに応じる。

###### リ．その他監査役会の監査が実効的に行われることを確保するための体制

監査役は、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、取締役会、本部長会議などの重要な会議に参加するとともに、主要な稟議書その他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役又は使用人、内部監査室長にその説明を求めることとする。また、監査役と代表取締役社長、内部監査室、会計監査人それぞれとの間で定期的な意見交換を行う。

###### ヌ．反社会的勢力排除に向けた基本方針および体制

「反社会的勢力排除規程」等の社内規程に基づき、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体とは一切の関係を遮断することを基本方針とし、全ての役職員、取引先、株主等について、取引開始前だけでなく取引開始後も定期的な調査を行う。役職員は、取引先等が反社会的勢力等であると思われる場合は速やかに所属部門長および経営管理本部へ報告する。

##### ④　リスク管理体制の整備状況

当社は、事業遂行上発生する各種リスクを適切に評価し、迅速かつ適切に対処するため「リスク・コンプライアンス規程」を定め、リスク管理体制の強化に継続的に取り組んでおります。また、リスク管理の全社的な推進及び必要な情報共有を図るため、リスク・コンプライアンス委員会を四半期毎及び必要に応じて随時開催することとしております。

##### ⑤　取締役の定数

当社の取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。

##### ⑥　取締役選任の決議要件

当社は、株主総会における取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。

##### ⑦　中間配当

当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主に対して機動的な利益還元を目的とするためであります。

##### ⑧　取締役及び監査役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって、同法第423条第１項に規定する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするためであります。

##### ⑨　責任限定契約の内容の概要

当社と非業務執行取締役及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項に規定する損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該非業務執行取締役又は監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

##### ⑩　役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しております。当該保険契約の被保険者は取締役及び監査役等であり、保険料は全額当社が負担しております。当該保険契約では、被保険者の職務執行に起因して、保険期間中に被保険者に対して損害賠償請求がなされた場合に、被保険者が負担することとなる損害賠償金及び訴訟費用等の損害(ただし、保険契約上で定められた免責事由に該当するものを除く。)を補填することとしております。

##### ⑪　自己株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を目的とするためであります。

##### ⑫　株主総会の特別決議の要件

当社は、会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするためであります。

##### ⑬　取締役会の活動状況

取締役会は、当事業年度において13回開催され、各取締役の出席状況は以下のとおりです。

役職 | 氏名 | 出席状況(出席率)
代表取締役社長 | 山本　孝昭 | 全13回中13回出席(100％)
取締役 | 牧山　公彦 | 全13回中13回出席(100％)
取締役 | 吉村　厚司 | 全13回中13回出席(100％)
取締役 | 前川　賢治 | 全13回中13回出席(100％)
取締役 | 石田　健亮 | 全13回中13回出席(100％)
社外取締役 | 遠藤　功 | 全13回中13回出席(100％)
社外取締役 | 金山　藍子 | 全13回中13回出席(100％)
社外取締役 | 岩尾　俊兵 | 全12回中11回出席( 91％)

注）社外取締役　岩尾俊兵氏は2024年11月27日付で辞任しておりますので、辞任までの期間に開催された取締役会の出席状況を記載しております。

取締役会における具体的な検討内容としては、法令又は定款で定められた事項のほか、「取締役会規程」に基づき、予算・決算に関する事項、重要な人事に関する事項、規程の制定・改廃に関する事項、重要な契約に関する事項等を決定するとともに、各取締役の業務執行状況を監督しております。

##### ⑭　報酬委員会の活動状況

報酬委員会は、当事業年度において２回開催され、各委員の出席状況は以下のとおりです。

役職 | 氏名 | 出席状況(出席率)
代表取締役社長 | 山本　孝昭 | 全２回中２回出席(100％)
社外取締役 | 遠藤　功 | 全２回中２回出席(100％)
社外取締役 | 金山　藍子 | 全２回中２回出席(100％)
社外取締役 | 岩尾　俊兵 | 全１回中１回出席(100％)

注）社外取締役　岩尾俊兵氏は2024年11月27日付で辞任しておりますので、辞任までの期間に開催された報酬委員会の出席状況を記載しております。

報酬委員会における具体的な検討内容としては、取締役会からの諮問を受け、代表取締役社長が各取締役に求められる職責及び能力等を総合的に勘案のうえ作成した報酬案について審議、検討し、取締役会に答申しております。

### (2) 【役員の状況】

##### ①　役員一覧

男性8名　女性2名(役員のうち女性の比率25％)

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株)
代表取締役社長 | 山本　孝昭 | 1965年２月12日 |
1988年４月 | 株式会社アシスト入社
1993年10月 | インテルジャパン株式会社 (現インテル株式会社)入社
1996年12月 | 当社設立　代表取締役社長(現任)
2000年６月 | 株式会社ブロードバンドコム 取締役
2007年８月 | 夢創信息(大連)有限公司 董事長(現任)
2012年１月 | 株式会社ドリーム・アーツ沖縄 取締役
2021年11月 | 芸夢YAMAMOTO株式会社設立 代表取締役社長(現任)
| (注)５ | 1,310,400 (注)７
取締役 専務執行役員 経営管理本部長 | 牧山　公彦 | 1970年２月24日 |
1992年４月 | 住友信託銀行株式会社 (現三井住友信託銀行株式会社)入行
2000年３月 | 当社入社　業務管理部長
2000年６月 | 当社取締役　業務管理部長
2007年８月 | 夢創信息(大連)有限公司 監事（現任）
2012年１月 | 株式会社ドリーム・アーツ沖縄 監査役
2013年６月 | 当社取締役執行役員　業務管理部長
2016年１月 | 当社取締役執行役員 事業基盤開発本部長
2017年３月 | 当社取締役専務執行役員 事業基盤開発本部長
2017年３月 | 株式会社ドリーム・アーツ沖縄 取締役
2021年11月 | 当社取締役専務執行社員 経営管理本部長(現任)
| (注)５ | 202,400
取締役 常務執行役員 社長室長 （人事、広報、知的所有権、UI/UX（デザイン）、社内情報システム、ファシリティマネジメント、コーポレートブランディング、社長秘書業務管掌） | 吉村　厚司 | 1962年11月11日 |
1987年４月 | 野村コンピューターシステム株式 会社(現株式会社野村総合研究所) 入社
2004年４月 | 株式会社野村総合研究所 インターネット事業部長
2004年12月 | 同社　新プロジェクト推進室長
2006年２月 | 当社入社　取締役営業統括本部長
2008年10月 | 当社取締役　CT企画推進本部長
2009年７月 | 夢創信息(大連)有限公司　董事
2013年６月 | 当社取締役執行役員 CT企画推進本部長
2015年１月 | 当社取締役執行役員 ICO推進本部長
2016年９月 | 当社取締役執行役員 広島R&Dセンター長
2017年３月 | 当社K２サービス本部 広島拠点統括
2017年９月 | 当社新規事業室長　広島拠点統括
2018年１月 | 当社新規事業・パートナー戦略担当 広島拠点統括
2021年１月 | 当社執行役員　社長室長
2022年３月 | 当社取締役執行役員　社長室長
2023年３月 | 当社取締役常務執行役員 社長室長(現任)
| (注)５ | 42,000
取締役 執行役員 ＣＷＯ （注）９ （サービス＆プロダクト開発本部、CTサービス本部管掌） | 前川　賢治 | 1965年３月16日 |
1987年４月 | 株式会社アシスト入社
1996年12月 | 当社取締役　製品開発部部長
2006年４月 | 当社取締役　最高技術責任者
2007年８月 | 夢創信息(大連)有限公司 董事(現任)
2013年６月 | 当社取締役執行役員 最高技術責任者
2014年１月 | 当社取締役執行役員　企画開発部長
2017年４月 | 当社上席理事
2018年３月 | 当社取締役執行役員　ＣＷＯ(現任)
2021年11月 | 芸夢前川株式会社設立 代表取締役社長(現任)
| (注)５ | 464,800 (注)８

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株)
取締役 執行役員 ＣＴＯ （最高技術責任者） | 石田　健亮 | 1974年12月19日 |
2000年４月 | 当社入社
2006年４月 | 当社製品開発部部長
2015年１月 | 当社最高技術責任者
2016年３月 | 株式会社ドリーム・アーツ沖縄 代表取締役社長
2016年３月 | 当社取締役執行役員　ＣＴＯ(現任)
| (注)５ | 42,000
取締役 | 遠藤　功 | 1956年５月８日 |
1979年４月 | 三菱電機株式会社入社
1988年10月 | 株式会社ボストン・コンサルティング・グループ(現ボストン・コンサルティング・グループ合同会社)入社
1992年10月 | アンダーセンコンサルティング (現アクセンチュア株式会社)入社
1996年10月 | 同社パートナー
1997年９月 | 日本ブーズ・アレン・アンド・ハミルトン株式会社(現PwCコンサルティング合同会社)パートナー兼取締役
2000年５月 | 株式会社ローランド・ベルガー 代表取締役社長
2006年４月 | 早稲田大学大学院商学研究科教授
2006年４月 | 株式会社ローランド・ベルガー会長
2007年８月 | 株式会社シナ・コーポレーション 代表取締役社長(現任)
2011年５月 | 株式会社良品計画社外取締役
2013年３月 | ヤマハ発動機株式会社社外監査役
2014年６月 | NKSJホールディングス株式会社 (現SOMPOホールディングス株式会社)社外取締役(現任)
2014年６月 | 日新製鋼株式会社 (現日本製鉄株式会社)社外取締役
2015年３月 | 当社社外取締役(現任)
2016年５月 | 株式会社マザーハウス社外取締役(現任)
2021年２月 | 株式会社ネクステージ社外取締役(現任)
2021年４月 | 一般社団法人静岡県ラグビーフット ボール協会理事(現任)
2022年10月 | 株式会社Epsilon Molecular Engineering社外取締役
2023年６月 | TANAKAホールディングス株式会社（現株式会社田中貴金属グループ） 社外取締役(現任)
| (注)５ | 8,000
取締役 | 金山　藍子 | 1978年12月17日 |
2005年10月 | 弁護士登録 森・濱田松本法律事務所入所
2010年４月 | 国土交通省入省
2018年10月 | Google合同会社入社
2019年１月 | 三浦法律事務所入所　パートナー(現任)
2020年12月 | 株式会社デジタリフト社外取締役(現任)
2021年３月 | 株式会社フォスターネット社外取締役
2021年６月 | トランコム株式会社社外取締役
2022年３月 | 当社社外取締役(現任)
2023年３月 | フォルクスワーゲングループ ジャパン株式会社社外監査役(現任)
2023年10月 | アドバンス・レジデンス投資法人 監督委員(現任)
2024年７月 | 学校法人北里研究所　常任監事(現任)
| (注)５ | 3,000

役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株)

常勤監査役 | 宮入　正幸 | 1958年５月27日 |
1985年10月 | 太田昭和監査法人国際部(現ＥＹ 新日本有限責任監査法人)入所
1989年３月 | 公認会計士登録
1990年７月 | Ernst&Young Portland (米国ポートランド事務所)駐在
2000年５月 | 同法人社員（パートナー）
2006年５月 | 同法人代表社員(シニアパートナー)
2014年５月 | 同法人甲信越北関東ブロック長 (７地方事務所)責任者
2019年７月 | 宮入公認会計士事務所所長(現任)
2021年１月 | TECRA株式会社社外監査役
2022年３月 | 当社社外監査役(現任)
| (注)６ | 2,000
監査役 | 金井　正義 | 1964年４月２日 |
1989年10月 | 太田昭和監査法人国際部(現ＥＹ 新日本有限責任監査法人)入所
1993年３月 | 公認会計士登録
1993年８月 | 税理士登録
1993年８月 | 金井公認会計士事務所所長(現任)
1996年12月 | 当社監査役
1998年12月 | 当社取締役
2008年６月 | 株式会社北都銀行社外取締役
2009年10月 | フィデアホールディングス株式会社 社外取締役
2013年６月 | 当社監査役(現任)
2023年４月 | 株式会社Thermalytica社外監査役 （現任)
| (注)６ | 188,000
監査役 | 岡部　真弓 | 1984年１月10日 |
2008年９月 | 森・濱田松本法律事務所入所
2010年２月 | フォルム綜合法律事務所入所
2012年８月 | Rajah & Tann Singapore LLP入所
2014年４月 | 株式会社小松製作所入社
2021年４月 | 半蔵門総合法律事務所入所(現任)
2022年３月 | 当社社外監査役(現任)
| (注)６ | ―
計 | 2,262,600

(注) １．取締役遠藤功、金山藍子は、社外取締役であります。

２．監査役宮入正幸、岡部真弓は、社外監査役であります。

３．取締役金山藍子の戸籍上の氏名は、玉村藍子であります。

４．監査役岡部真弓の戸籍上の氏名は、木村真弓であります。

５．取締役の任期は、2025年３月28日開催の定時株主総会終結の日から選任後１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

６．監査役の任期は、2023年５月15日開催の臨時株主総会終結の日から選任後４年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

７．代表取締役社長山本孝昭の所有株式数は、代表者の資産管理会社である芸夢YAMAMOTO株式会社が保有する株式数も含んでおります。

８．取締役前川賢治の所有株式数は、代表者の資産管理会社である芸夢前川株式会社が保有する株式数も含んでおります。

９．CWOはChief WAO! Officerの略で、顧客との対話を通じて独自のシステムを開発してきた経験に基づき、顧客を驚かすような製品・サービスを世に出し続けていこうとする当社におけるシンボリックな役職の名称であります。

10．当社は、取締役会における意思決定及び監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に分離し、迅速かつ効率的な業務執行を実行する体制を構築するため、執行役員制度を導入しております。取締役を兼務しない執行役員は次のとおりです。

職名 | 氏名 | 担当
執行役員 | 稲葉　智成 | CTサービス本部長
執行役員 | 増本　大介 | サービス＆プロダクト開発本部長
執行役員 | 鳥羽　希 | セールス統括本部長
執行役員 | 馬本　高志 | マーケティング本部長

##### ②　社外役員の状況

当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。

当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準等として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、株式会社東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考に、一般株主とは利益相反の生じるおそれがないこと及び当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。

###### ａ．社外取締役

社外取締役の遠藤功は、企業経営に関する豊富なコンサルティング経験を有しており、その経歴を通じて培われた幅広い見識を当社事業活動の監督及び意思決定に活かして頂く観点から、当社の社外取締役に選任しております。なお、同氏は当社の株式8,000株を保有しておりますが、これ以外に当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

社外取締役の金山藍子(戸籍上の氏名：玉村藍子)は、弁護士として法律に関する高い専門知識と豊富な経験を有しており、その経歴を通じて培われた幅広い見識を当社事業活動の監督及び意思決定に活かして頂く観点から、当社の社外取締役に選任しております。なお、同氏は当社の株式3,000株を保有しておりますが、これ以外に当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

##### ｂ．社外監査役

社外監査役の宮入正幸は、公認会計士として財務・会計・監査に関する高い専門知識と豊富な経験を有しており、その経歴を通じて培われた幅広い見識を当社の監査に反映し経営の監視機能の客観性向上や監督機能の強化に活かして頂く観点から、当社の社外監査役に選任しております。なお、同氏は当社の株式2,000株を保有しておりますが、これ以外に当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

社外監査役の岡部真弓(戸籍上の氏名：木村真弓)は、弁護士として法律に関する高い専門知識と豊富な経験を有しており、その経歴を通じて培われた幅広い見識を当社の監査に反映し経営の監視機能の客観性向上や監督機能の強化に活かして頂く観点から、当社の社外監査役に選任しております。なお、当社と同氏の間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

(3) 【監査の状況】

##### ①　監査役監査の状況

当社の監査役会は、常勤監査役１名(うち社外監査役１名)及び非常勤監査役２名(うち社外監査役１名)で構成されております。常勤監査役である宮入正幸氏及び非常勤監査役である金井正義氏は公認会計士として財務・会計に関する専門的知見を、非常勤監査役である岡部真弓氏は弁護士として法律に関する専門的知見を有しており、各監査役は、期初に策定する監査方針及び監査計画等に従い監査を実施しております。

監査役会は、原則月１回開催される定時監査役会に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しており、当事業年度に開催した監査役会への各監査役の出席状況は以下のとおりであります。

(当事業年度　自2024年１月１日　至　2024年12月31日)

役職 | 氏名 | 開催回数 | 出席回数
常勤監査役 | 宮入　正幸 | 15 | 15
非常勤監査役 | 金井　正義 | 15 | 15
非常勤監査役 | 岡部　真弓 | 15 | 15

監査役会では、「監査役会規程」「監査役監査規程」に基づき、主に監査方針・監査計画・監査役の役割分担、法定の監査役会決議事項及び同意事項、会計監査人の監査関連等の検討や常勤監査役の監査内容、各監査役の分担範囲での監査内容、内部監査室監査結果、重要会議内容等の報告を実施しており、監査役相互での情報共有を図っております。

常勤監査役は、取締役会をはじめ本部長会議等の重要な会議へ出席するほか、取締役、執行役員、内部監査室、会計監査人等への聴取や重要な決裁文書や財務諸表等の閲覧を通じて、非常勤監査役は、取締役会へ出席するほか、それぞれの職務経験や専門的な見地を通じて、経営の妥当性、効率性及び公正性等を確認し、必要に応じて意見を述べる等、取締役の業務執行状況を監査しております。また監査役は、内部監査室及び会計監査人と定期的に情報交換等を行い、緊密な連携をとることで監査の実効性及び効率性の向上に努めております。

##### ②　内部監査の状況

当社は、代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、内部監査室長１名並びに内部監査担当１名の計２名体制のもと、「内部監査規程」及び前事業年度末に策定した内部監査計画に基づき、会社の業務運営が適正に行われているか評価し、その結果を経営に反映させ、経営の合理化と効率化に資することを目的として、当社グループの全部門を対象とした内部監査を実施しております。内部監査実施後、改善事項を記載した監査報告書を代表取締役社長及び監査役会に報告するとともに、被監査部門責任者に改善指示を行い、フォローアップ監査等により改善状況のモニタリングを実施しております。

また内部監査室は、監査役及び会計監査人と定期的に情報交換等を行い、緊密な連携をとることで内部監査の実効性及び効率性の向上に努めております。

##### ③　会計監査の状況

ａ　監査法人の名称

有限責任監査法人トーマツ

###### ｂ　継続監査期間

４年間

ｃ　業務を執行した公認会計士

業務執行社員　古谷　大二郎　氏

業務執行社員　杉原　伸太朗　氏

なお、継続監査年数については、全員７年以内であるため、記載を省略しております。

###### ｄ　監査業務に係る補助者の構成

当社の監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士３名、会計士試験合格者等３名、その他10名であります。

###### ｅ　監査法人の選定方針と理由

###### 監査法人の選定に際しては、監査法人の業務執行体制、品質管理体制、独立性、専門性並びに監査報酬等を総合的に勘案して決定することとしております。有限責任監査法人トーマツは各項目を充足するとともに豊富な経験を有していること及び当社のビジネスモデルへの理解度が高く、実効性のある監査の実施が期待できるものと判断したため、同監査法人を会計監査人としております。

なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定しております。また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員一致の決議に基づき、会計監査人を解任することとしております。この場合、監査役会の選任した監査役が、解任後最初の株主総会において会計監査人を解任した旨及びその理由について説明を行います。

ｆ　監査役及び監査役会による監査法人の評価

当社の監査役及び監査役会は、監査法人と、三様監査をはじめ定期的に意見交換を実施しており、期末及び四半期毎の監査及びレビューの際に実施される監査報告会において監査概要や職務遂行状況等の報告を受けることで、監査法人の品質管理、独立性及び専門性等について確認・評価を行っており、有限責任監査法人トーマツは当社の会計監査人として適切であると判断しております。

###### ④　監査報酬の内容等

##### ａ　監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円) | 監査証明業務に 基づく報酬(千円) | 非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社 | 33,000 | 2,200 | 32,000 | －
連結子会社 | － | － | － | －
計 | 33,000 | 2,200 | 32,000 | －

(注) 前連結会計年度の非監査業務の内容は、監査人から引受事務幹事会社への書簡及び財務諸表等以外の財務情報に関する調査の報告書作成業務であります。

ｂ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａを除く)

該当事項はありません。

##### ｃ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

##### ｄ　監査報酬の決定方針

当社は、公認会計士等に対する監査報酬に関して明文化した決定方針を定めておりませんが、当事業年度の監査実績や当社の事業規模・業務の特性等を基に公認会計士等より提示された監査計画、監査体制、監査日数等を総合的に勘案して協議を行い、監査役会の同意を得た上で、監査報酬を決定しております。

##### ｅ　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査役会は、当事業年度の監査実績及び当年度の監査方針等について、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積もりの算出根拠、特に監査報酬の増加に対応する監査時間増加原因、追加監査手続についての会計監査人の説明を確認し、提示された報酬見積りの妥当性を検討した結果、報酬等の額は妥当と判断し、会社法第399条第１項の同意を行いました。

(4) 【役員の報酬等】

###### ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

（役員の報酬等についての株主総会決議時に関する事項）

取締役の報酬等の総額は2005年6月21日開催の定時株主総会において年額400百万円以内と決議しております。当該定時株主総会終結時の取締役の員数は６名です。

監査役の報酬等の総額は2005年6月21日開催の定時株主総会において年額40百万円以内と決議しております。当該定時株主総会終結時の監査役の員数は４名です。

（役員の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針に関する事項）

取締役の個人別の報酬は、代表取締役社長が各取締役に求められる職責および能力等を総合的に勘案のうえ報酬案を作成し、取締役会が諮問機関として設置した任意の報酬委員会の答申を踏まえ、取締役会にて決定するものとしております。2024年12月期の報酬額については、固定報酬のみとしており、各取締役の役割・責任及び業績、持続的成長に向けた戦略策定・遂行・統制への貢献度等を勘案のうえ代表取締役社長が策定した報酬案に基づき、任意の報酬委員会の答申を踏まえ、取締役会にて決議しております。

各監査役の報酬額は、監査役の協議により監査役会にて決議しております。2024年12月期の報酬額については、常勤・非常勤の別、職責の範囲等を総合的に勘案し決定しております。

###### ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分 | 報酬等の総額 (千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名)
固定報酬 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | 非金銭報酬等
取締役 (社外取締役を除く。) | 154,550 | 154,550 | － | － | － | 5
監査役 (社外監査役を除く。) | 4,000 | 4,000 | － | － | － | 1
社外取締役 | 18,225 | 18,225 | － | － | － | 3
社外監査役 | 15,200 | 15,200 | － | － | － | 2

###### ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

##### ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

総額(千円) | 使用人兼務役員(名) | 内容
50,400 | ４ | 使用人としての給与であります。

(5) 【株式の保有状況】

#### ①　投資株式の区分の基準及び考え方

該当事項はありません。

####

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

該当事項はありません。

##### ③　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。