（４）キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前事業年度 （自　2024年１月１日 至　2024年12月31日）	当事業年度 （自　2025年１月１日 至　2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）	△392,019	△632,761
減価償却費	48,284	46,586
減損損失	－	71,489
賞与引当金の増減額（△は減少）	△7,924	△8,960
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△694	－
受取利息及び受取配当金	△98	△947
保険金収入	△8,438	△3,285
支払利息	3,626	3,434
資金調達費用	－	14,477
売上債権の増減額（△は増加）	△71,850	206,487
棚卸資産の増減額（△は増加）	△21,909	△65,541
前渡金の増減額（△は増加）	△5,248	8,938
仕入債務の増減額（△は減少）	13,269	12,273
未払金の増減額（△は減少）	△2,470	2,377
未払消費税等の増減額（△は減少）	△41,758	12,379
前受金の増減額（△は減少）	△8,064	460
その他	△1,331	6,684
小計	△496,630	△325,904
利息及び配当金の受取額	98	947
保険金の受取額	8,438	3,285
利息の支払額	△3,439	△3,430
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,699	△2,608
営業活動によるキャッシュ・フロー	△494,231	△327,710
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△37,469	△27,896
投資活動によるキャッシュ・フロー	△37,469	△27,896
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△17,580	△17,580
社債の発行による収入	－	500,000
株式の発行による収入	－	203,484
資金調達による支出	－	△14,477
新株予約権の発行による収入	－	3,891
上場関連費用の支出	△4,285	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△21,865	675,318
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△553,566	319,710
現金及び現金同等物の期首残高	1,222,071	668,505
現金及び現金同等物の期末残高	668,505	988,216