④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日)
当事業年度
(自 2022年1月1日
至 2022年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失(△)
△564,844
△321,313
減価償却費
6,531
2,940
貸倒引当金の増減額(△は減少)
―
58
受取利息
△8
△2
支払利息
54
748
補助金収入
△81,631
△134,017
チャージバック損失
1,957
1,085
売上債権の増減額(△は増加)
30,073
△24,359
棚卸資産の増減額(△は増加)
△3,080
2,348
未収入金の増減額(△は増加)
△106,551
△29,863
未収消費税等の増減額(△は増加)
△8,668
19,787
仕入債務の増減額(△は減少)
3,959
3,773
未払金の増減額(△は減少)
29,159
△4,704
未払費用の増減額(△は減少)
15,834
7,420
預り金の増減額(△は減少)
△2,608
△2,330
その他の資産の増減額(△は増加)
4,917
5,239
その他の負債の増減額(△は減少)
19,301
△4,321
小計
△655,604
△477,512
利息の受取額
8
2
利息の支払額
△54
△748
補助金の受取額
45,004
170,644
チャージバック損失による支払額
△1,957
△1,085
法人税等の支払額
△3,376
△4,716
△615,978
△313,414
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,139
△1,729
無形固定資産の取得による支出
△275
△4,724
差入保証金の差入による支出
△5,451
△1,415
△11,905
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
113,500
長期借入金の返済による支出
△1,668
新株の発行による収入
291,465
新株予約権の行使による収入
5,000
3,332
403,297
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△614,061
77,976
現金及び現金同等物の期首残高
936,252
322,190
現金及び現金同等物の期末残高
※ 322,190
※ 400,167