(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

当中間会計期間

(自 2025年1月1日

 至 2025年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純損失(△)

159,891

45,247

 

減価償却費

545

1,210

 

のれん償却額

1,012

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

184

18

 

受取利息

4

351

 

有価証券利息

2,415

 

支払利息

2,286

1,928

 

上場関連費用

48

 

補助金収入

21,188

 

チャージバック損失

1,477

480

 

売上債権の増減額(△は増加)

113,865

136,853

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

1,346

330

 

未収入金の増減額(△は増加)

103,879

28,116

 

未収消費税等の増減額(△は増加)

330

 

仕入債務の増減額(△は減少)

13,195

17,676

 

未払金の増減額(△は減少)

68,416

39,022

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

19,338

9,473

 

未払費用の増減額(△は減少)

14,161

2,817

 

預り金の増減額(△は減少)

90,372

48,640

 

その他の資産の増減額(△は増加)

8,899

7,005

 

その他の負債の増減額(△は減少)

25,038

45,129

 

小計

129,001

20,542

 

利息の受取額

4

331

 

利息の支払額

1,831

2,093

 

補助金の受取額

21,188

 

チャージバック損失による支払額

1,477

480

 

法人税等の支払額

865

3,374

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

133,171

36,115

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

5,245

 

無形固定資産の取得による支出

16,101

 

投資有価証券の取得による支出

5,000

 

差入保証金の回収による収入

233

407

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

10,012

15,693

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

150,000

90,000

 

新株の発行による収入

60,030

 

ストックオプションの行使による収入

4,000

 

上場関連費用の支出

48

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

90,018

86,000

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

233,201

65,578

現金及び現金同等物の期首残高

882,969

543,391

現金及び現金同等物の中間期末残高

 649,768

 477,813