(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2024年1月1日
至 2024年6月30日)
当中間会計期間
(自 2025年1月1日
至 2025年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失(△)
△159,891
△45,247
減価償却費
545
1,210
のれん償却額
―
1,012
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△184
△18
受取利息
△4
△351
有価証券利息
△2,415
支払利息
2,286
1,928
上場関連費用
48
補助金収入
△21,188
チャージバック損失
1,477
480
売上債権の増減額(△は増加)
113,865
136,853
棚卸資産の増減額(△は増加)
△1,346
△330
未収入金の増減額(△は増加)
103,879
28,116
未収消費税等の増減額(△は増加)
仕入債務の増減額(△は減少)
△13,195
△17,676
未払金の増減額(△は減少)
△68,416
△39,022
未払消費税等の増減額(△は減少)
△19,338
△9,473
未払費用の増減額(△は減少)
△14,161
△2,817
預り金の増減額(△は減少)
△90,372
△48,640
その他の資産の増減額(△は増加)
△8,899
△7,005
その他の負債の増減額(△は減少)
25,038
45,129
小計
△129,001
20,542
利息の受取額
4
331
利息の支払額
△1,831
△2,093
補助金の受取額
21,188
チャージバック損失による支払額
△1,477
△480
法人税等の支払額
△865
△3,374
△133,171
36,115
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,245
無形固定資産の取得による支出
△16,101
投資有価証券の取得による支出
△5,000
差入保証金の回収による収入
233
407
△10,012
△15,693
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
△150,000
△90,000
新株の発行による収入
60,030
ストックオプションの行使による収入
4,000
上場関連費用の支出
△48
△90,018
△86,000
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△233,201
△65,578
現金及び現金同等物の期首残高
882,969
543,391
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 649,768
※ 477,813