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(単位:千円) |
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当事業年度 (2025年3月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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貯蔵品 |
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未収入金 |
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前払費用 |
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その他 |
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|
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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|
減価償却累計額 |
△ |
|
建物(純額) |
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|
器具及び備品 |
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|
減価償却累計額 |
△ |
|
器具及び備品(純額) |
|
|
有形固定資産合計 |
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|
無形固定資産 |
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商標権 |
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ソフトウエア |
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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関係会社株式 |
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関係会社長期貸付金 |
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長期前払費用 |
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繰延税金資産 |
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敷金 |
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投資その他の資産合計 |
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|
固定資産合計 |
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|
資産合計 |
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(単位:千円) |
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当事業年度 (2025年3月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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関係会社短期借入金 |
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預り金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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|
その他 |
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流動負債合計 |
|
|
固定負債 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
|
|
負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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|
資本剰余金 |
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|
資本準備金 |
|
|
その他資本剰余金 |
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|
資本剰余金合計 |
|
|
利益剰余金 |
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
自己株式 |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
新株予約権 |
|
|
純資産合計 |
|
|
負債純資産合計 |
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|
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(単位:千円) |
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当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
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営業収益 |
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関係会社経営管理料 |
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関係会社受取配当金 |
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営業収益合計 |
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営業費用及び一般管理費 |
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調査費 |
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通信費 |
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諸会費 |
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役員報酬 |
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法定福利費 |
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外注費 |
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租税公課 |
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支払報酬 |
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減価償却費 |
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不動産賃借料 |
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出向料 |
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その他 |
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|
営業費用及び一般管理費合計 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
|
|
受取利息 |
|
|
その他 |
|
|
営業外収益合計 |
|
|
営業外費用 |
|
|
支払利息 |
|
|
支払手数料 |
|
|
その他 |
|
|
営業外費用合計 |
|
|
経常利益 |
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|
税引前当期純利益 |
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|
法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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|
当期純利益 |
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当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
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|
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|
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|
株主資本 |
||||||
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|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金合計 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
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|
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|
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
新株予約権 |
純資産合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
株式移転による増加 |
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
当期末残高 |
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1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)関係会社株式及び投資有価証券の評価
移動平均法による原価法
2.棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品 最終仕入原価法による原価法
3.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりです。
建物 3~15年
器具及び備品 2~14年
(2)無形固定資産
ソフトウエア
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
4.収益及び費用の計上基準
当社は、グループ会社の経営戦略策定、経営管理及びこれに附帯又は関連する業務を行っており、収益は、子会社からの経営管理料及び受取配当金となります。
(1)関係会社経営管理料
契約内容に応じた役務(経営管理サービス)が提供された時点で当社の履行義務が充足されることから、当該時点で収益を認識しております。
(2)関係会社受取配当金
配当金の効力発生日をもって収益を認識しております。
5.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
グループ通算制度の適用
グループ通算制度を適用しております。
(1)繰延税金資産
① 当事業年度の財務諸表に計上した額
|
(単位:千円) |
|
|
当事業年度 |
|
繰延税金資産 |
33,571 |
② 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っております。将来の事業計画においては、将来の当社グループの運用する投資信託等の残高の見積りを反映しており、当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動等による株式市場の影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が投資信託等の残高の見積りと異なった場合、翌事業年度の財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
該当事項はありません。
※ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
|
|
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
未収入金 |
232,976千円 |
|
未払金 |
61,380千円 |
|
未払費用 |
7,098千円 |
※ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
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|
当事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日) |
|
|
関係会社経営管理料 |
2,454,017 |
千円 |
|
関係会社受取配当金 |
738,353 |
千円 |
|
営業費用及び一般管理費 |
545,207 |
千円 |
|
支払利息 |
7,098 |
千円 |
1.関係会社株式
当事業年度(2025年3月31日)
市場価格がないことから、関係会社株式の時価を記載しておりません。
|
区分 |
貸借対照表計上額(千円) |
|
関係会社株式 |
6,983,441 |
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
一括償却資産 |
1,351千円 |
|
未払事業所税 |
782 |
|
未払事業税等 |
20,647 |
|
資産除去債務 |
67,959 |
|
繰延資産償却 |
858 |
|
その他 |
4,659 |
|
繰延税金資産合計 |
96,259 |
|
繰延税金負債 |
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△62,687 |
|
繰延税金負債合計 |
△62,687 |
|
繰延税金資産の純額 |
33,571 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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|
当事業年度 (2025年3月31日) |
|
法定実効税率 |
30.6% |
|
(調整) |
|
|
住民税均等割 |
0.2 |
|
評価性引当額の増減 |
5.1 |
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受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△17.8 |
|
その他 |
0.0 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
18.1 |
3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
4.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
税法等の改正に伴い、2026年4月1日に開始する会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。
なお、この税率変更による影響は軽微であります。
連結財務諸表「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
収益を理解するための基礎となる情報
「注記事項(重要な会計方針)4.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
重要な後発事象は、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため記載を省略しております。
(単位:千円)
|
区 分 |
資産の 種 類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累計額 |
|
有形 固定資産 |
建物 |
- |
487,566 |
- |
35,190 |
452,376 |
35,190 |
|
器具及び備品 |
- |
53,577 |
401 |
21,772 |
31,403 |
21,383 |
|
|
計 |
- |
541,144 |
401 |
56,962 |
483,780 |
56,573 |
|
|
無形 固定資産 |
商標権 |
- |
4,101 |
- |
586 |
3,515 |
- |
|
ソフトウエア |
- |
21,333 |
- |
5,164 |
16,169 |
- |
|
|
計 |
- |
25,435 |
- |
5,750 |
19,684 |
- |
(注)1.建物の当期増加額のうち主なものは、オフィス設備483,372千円であります。
2.器具及び備品の当期増加額のうち主なものは、オフィス設備53,557千円であります。
3.ソフトウエアの当期増加額のうち主なものは、コーポレートサイト制作費21,333千円であります。
該当事項はありません。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
株式移転により当社の完全子会社となったたレオス・キャピタルワークス株式会社の前連結会計年度に係る連結財務諸表並びに最近2事業年度に係る財務諸表は、資本金が5億円未満のため記載しておりません。