##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価償却累計額又は償却累計額（千円） | 当期償却額 （千円） | 差引当期末残高（千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 2,687 | － | － | 2,687 | 316 | 158 | 2,370
建物附属設備 | 37,368 | 109,849 | 20,420 | 126,797 | 7,458 | 7,963 | 119,339
車両運搬具 | 200 | － | － | 200 | 200 | － | －
工具、器具及び備品 | 14,459 | 11,236 | - | 25,695 | 12,154 | 5,840 | 13,541
有形固定資産計 | 54,714 | 121,085 | 20,420 | 155,380 | 20,128 | 13,961 | 135,251
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 6,733 | - | - | 6,733 | 2,316 | 1,346 | 4,417
のれん | 352,177 | - | - | 352,177 | 105,653 | 70,435 | 246,524
無形固定資産計 | 358,911 | - | - | 358,911 | 107,969 | 71,782 | 250,941

(注)１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物付属設備 | 新規出店による店舗設備の取得 | 109,849千円
工具、器具及び備品 | パソコン等の取得 | 8,423千円

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建物付属設備 | 退店による店舗設備の除却 | 20,420千円

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期末残高 （千円） | 平均利率 （％） | 返済期限
短期借入金 | 400,000 | 300,000 | 1.5 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 63,276 | 100,410 | 1.6 | －
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 195,802 | 241,199 | 1.6 | 2026年６月17日～2030年６月17日
合計 | 659,078 | 641,609 | － | －

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

| １年超２年以内 （千円） | ２年超３年以内 （千円） | ３年超４年以内 （千円） | ４年超５年以内 （千円）
長期借入金 | 99,576 | 85,392 | 30,770 | 11,722

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 （その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
賞与引当金 | 10,000 | 29,000 | 20,500 | ー | 18,500

###### 【資産除去債務明細表】

明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

①　流動資産

イ．現金及び預金

区分 | 金額（千円）
現金 | 4,442
預金 |
普通預金 | 608,647
小計 | 608,647
合計 | 613,090

ロ．売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額（千円）
株式会社デジカ | 37,324
株式会社ZOZO | 31,642
株式会社Paidy | 28,055
Shopify Japan 株式会社 | 24,259
三井住友カード株式会社 | 13,975
その他 | 28,006
合計 | 163,263

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 （千円） | 当期発生高 （千円） | 当期回収高 （千円） | 当期末残高 （千円） | 回収率（％） | 滞留期間（日）
(A) | (B) | (C) | (D) |
(C)
(A) ＋ (B)
| × 100 |
| (A) ＋ (D) |
| ２ |
| (B) |
| 366 |
118,291 | 3,321,681 | 3,276,710 | 163,263 | 95.3％ | 15.5

（注）　当期発生高には消費税等が含まれております。

ハ．商品

品目 | 金額（千円）
商品（衣服等） | 501,682
合計 | 501,682

②　固定資産

イ．のれん

相手先 | 金額（千円）
株式会社A.Z.R | 246,524
合計 | 246,524

③　流動負債

イ．買掛金

相手先 | 金額（千円）
豊島株式会社 | 70,179
伊藤忠商事株式会社 | 30,495
株式会社ヤギ | 26,522
株式会社Zeal, inc. | 10,075
株式会社アゾットセブンアップス | 6,523
その他 | 23,532
合計 | 167,328

ロ．短期借入金

相手先 | 金額（千円）
株式会社三井住友銀行 | 200,000
株式会社みずほ銀行 | 100,000
合計 | 300,000

ハ．1年内返済予定の長期借入金

相手先 | 金額（千円）
株式会社みずほ銀行 | 49,572
株式会社りそな銀行 | 39,996
株式会社三井住友銀行 | 10,842
合計 | 100,410

ニ．未払金

相手先 | 金額（千円）
株式会社エクシーク | 18,900
有限会社クリアー | 18,315
株式会社UPSIDER | 16,334
有限責任監査法人トーマツ | 7,700
NX商事株式会社 | 2,717
その他 | 73,728
合計 | 137,696

ホ．未払金

相手先 | 金額（千円）
法人税 | 84,559
住民税 | 13,165
事業税 | 31,014
合計 | 128,739

④　固定負債

イ．長期借入金

相手先 | 金額（千円）
株式会社みずほ銀行 | 98,702
株式会社りそな銀行 | 90,011
株式会社三井住友銀行 | 52,486
合計 | 241,199

#### (3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | － | 1,751,912 | 3,111,380 | 4,320,169
税引前四半期(当期) 純利益 | (千円) | － | 106,874 | 284,563 | 360,607
四半期(当期)純利益 | (千円) | － | 53,219 | 165,384 | 225,032
１株当たり四半期 (当期)純利益 | (円) | － | 11.98 | 37.19 | 49.91

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純利益 | (円) | － | 12.12 | 25.17 | 12.70

（注）１．当社は2023年12月27日に東京証券取引所グロース市場に上場しましたので、第１四半期及び第２四半期の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間及び第２四半期累計期間の四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。

２．当社は、2023年９月１日付で株式１株につき100株の割合で株式の分割を行っておりますが、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。

３．当社は、2024年４月１日付で株式１株につき３株の割合で株式の分割を行っておりますが、当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。