(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
81,840
29,403
減価償却費
4,717
10,408
のれん償却額
－
1,895
株式報酬費用
2,652
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,142
129
賞与引当金の増減額（△は減少）
1,096
△1,033
受取利息及び受取配当金
△37
△522
支払利息
40
45
為替差損益（△は益）
6,636
1,268
持分法による投資損益（△は益）
△12,483
268
投資事業組合運用損益（△は益）
1,057
4,657
上場関連費用
58
売上債権の増減額（△は増加）
16,284
44,436
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,355
△1,619
仕入債務の増減額(△は減少)
△4,601
△9,024
未払金の増減額（△は減少）
△16,586
△12,028
前受収益の増減額（△は減少）
△38,117
△68,305
その他
△24,946
△10,804
小計
12,460
△8,171
利息及び配当金の受取額
37
522
利息の支払額
△40
△45
法人税等の支払額
△30,853
△58,578
△18,396
△66,272
投資活動によるキャッシュ・フロー
無形固定資産の取得による支出
△600
投資有価証券の取得による支出
△5,000
子会社株式の取得による支出
△3,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
34,710
出資金の払込による支出
△3,156
出資金の回収による収入
3,998
投資事業組合からの分配による収入
3,239
敷金及び保証金の差入による支出
△2
△50,877
1,672
△8,759
△10,256
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△15,402
株式の発行による収入
72,770
2,560
新株予約権の発行による収入
334
上場関連費用の支出
△8,052
リース債務の返済による支出
△321
△331
非支配株主への配当金の支払額
△490
63,906
△12,838
現金及び現金同等物に係る換算差額
△11,349
△1,632
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
25,400
△91,000
現金及び現金同等物の期首残高
1,324,180
1,399,156
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,349,581
※ 1,308,155