## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 新株予約権① | 新株予約権②
発行年月日 | 2022年1月21日 | 2023年4月1日
種類 | 第2回新株予約権 | 第3回新株予約権
発行数 | 普通株式 45,000株 (注)5、6 | 普通株式 10,000株 (注)5、6
発行価格 | 1株につき984.05円 (注)3、5 | 1株につき2,830円 (注)3、5
資本組入額 | 1株につき492.02円 (注)5 | 1株につき1,415円 (注)5
発行価額の総額 | 44,282,610円 | 28,300,000円
資本組入額の総額 | 22,141,305円 | 14,150,000円
発行方法 | 2021年12月24日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権（ストック・オプション）の付与に関する決議を行っております。 | 2023年3月23日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権（ストック・オプション）の付与に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | ― | (注)2

(注) 1.　第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 当社が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(3) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2023年12月31日であります。

2.　同施行規則第272条第1項第1号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

3.　発行価格は、DCF法(ディスカウント・キャッシュ・フロー法)により算定した評価額に基づき決定した価格であります。

4.　新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項は、以下のとおりです。

| 新株予約権① | 新株予約権②
行使時の払込金額(注)5 | 1株につき961円 | 1株につき2,830円
行使期間 | 2023年1月1日から2026年2月28日まで | 2025年4月2日から2027年2月28日まで
行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４提出会社の状況 １株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりです。 | 「第二部 企業情報 第４提出会社の状況 １株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりです。
新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。 | 新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

5.　2023年7月4日開催の取締役会決議により、2023年7月21日付にて、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っており、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株式分割後の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。

6.　退職者による権利の失効（従業員1名）により、新株予約権①の発行数は44,000株、新株予約権②の発行数は9,750株となります。

### ２ 【取得者の概況】

新株予約権①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
細田 正志 | 東京都目黒区 | 会社役員 | 10,500 | 10,090,500 (961) | 特別利害関係者等 (当社取締役)
平田 全広 | 東京都多摩市 | 会社役員 | 6,000 | 5,766,000 (961) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名) (当社代表取締役)
松本 健太郎 | 神奈川県川崎市宮前区 | 会社役員 | 6,000 | 5,766,000 (961) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名) (当社取締役)
金城 永典 | 埼玉県さいたま市浦和区 | 会社役員 | 6,000 | 5,766,000 (961) | 特別利害関係者等 (大株主上位10名) (当社取締役)
村田 吉隆 | 東京都中央区 | 会社役員 | 1,000 | 961,000 (961) | 特別利害関係者等 (当社監査等委員である取締役)

(注) 1.　新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下の従業員（特別利害関係者等を除く）15名、割当株式の総数14,500株に関する記載は省略しております。

2.　退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

3.　2023年7月4日開催の取締役会決議により、2023年7月21日付にて、普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は、株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」で記載しております。

新株予約権②

新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下の従業員39名（退職により従業員1名の権利は喪失）、割当株式の総数9,750株に関する記載は省略しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。