## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③ | 新株予約権④
発行年月日 | 2021年４月30日 | 2021年４月30日 | 2021年11月30日 | 2021年11月30日
種類 | 第13回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第14回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第15回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第16回新株予約権 （ストック・オプ ション）
発行数 | 普通株式 181,440株 | 普通株式 25,470株 | 普通株式 332,055株 | 普通株式 67,389株
発行価格 | 506円 （注）４ | 506円 （注）４ | 1,169円 （注）４ | 1,169円 （注）４
資本組入額 | 253円 | 253円 | 584.5円 | 584.5円
発行価額の総額 | 91,808,640円 | 12,887,820円 | 388,172,295円 | 78,777,741円
資本組入額の総額 | 45,904,320円 | 6,443,910円 | 194,086,148円 | 39,388,871円
発行方法 | 2021年４月20日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2021年４月20日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2021年４月20日開催の臨時株主総会及び2021年６月17日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2021年４月20日開催の臨時株主総会及び2021年６月17日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | （注）２ | （注）２ | （注）２ | （注）２

項目 | 新株予約権⑤ | 新株予約権⑥ | 新株予約権⑦ | 新株予約権⑧
発行年月日 | 2022年４月30日 | 2022年４月30日 | 2022年５月31日 | 2022年５月31日
種類 | 第17回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第18回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第19回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第20回新株予約権 （ストック・オプ ション）
発行数 | 普通株式 411,873株 | 普通株式 116,379株 | 普通株式 90,000株 | 普通株式 103,140株
発行価格 | 1,169円 （注）４ | 1,169円 （注）４ | 1,623円 （注）４ | 1,169円 （注）４
資本組入額 | 584.5円 | 584.5円 | 811.5円 | 584.5円
発行価額の総額 | 481,479,537円 | 136,047,051円 | 146,070,000円 | 120,570,660円
資本組入額の総額 | 240,739,769円 | 68,023,526円 | 73,035,000円 | 60,285,330円
発行方法 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | （注）２ | （注）２ | （注）２ | （注）２

項目 | 新株予約権⑨ | 新株予約権⑩ | 新株予約権⑪ | 新株予約権⑫
発行年月日 | 2022年11月30日 | 2022年11月30日 | 2023年11月30日 | 2023年11月30日
種類 | 第21回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第22回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第23回新株予約権 （ストック・オプ ション） | 第24回新株予約権 （ストック・オプ ション）
発行数 | 普通株式 268,164株 | 普通株式 83,886株 | 普通株式 315,852株 | 普通株式 101,886株
発行価格 | 1,169円 （注）４ | 1,169円 （注）４ | 124円 （注）４ | 837円 （注）４
資本組入額 | 584.5円 | 584.5円 | 62円 | 418.5円
発行価額の総額 | 313,483,716円 | 98,062,734円 | 39,165,648円 | 85,278,582円
資本組入額の総額 | 156,741,858円 | 49,031,367円 | 19,582,824円 | 42,639,291円
発行方法 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2022年４月14日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2023年６月22日開催の臨時株主総会及び2023年11月６日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2023年６月22日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | （注）２ | （注）２ | （注）２ | （注）２

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第255条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(3) 当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(4) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2023年３月31日であります。

２．同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)方式等により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③ | 新株予約権④
行使時の 払込金額 | １株につき 506円 | １株につき 506円 | １株につき 1,169円（注）５ | １株につき 1,169円（注）５
行使期間 | 2023年５月１日から 2031年４月20日まで | 2023年５月１日から 2031年４月20日まで | 2023年12月１日から 2031年11月18日まで | 2023年12月１日から 2031年11月18日まで
行使の条件及び 譲渡に関する 事項 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

| 新株予約権⑤ | 新株予約権⑥ | 新株予約権⑦ | 新株予約権⑧
行使時の 払込金額 | １株につき 1,169円 | １株につき 1,169円 | １株につき 1,169円 | １株につき 1,169円
行使期間 | 2024年５月１日から 2032年４月21日まで | 2024年５月１日から 2032年４月21日まで | 2023年６月１日から 2032年５月11日まで | 2024年６月１日から 2032年５月11日まで
行使の条件及び 譲渡に関する 事項 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

| 新株予約権⑨ | 新株予約権⑩ | 新株予約権⑪ | 新株予約権⑫
行使時の 払込金額 | １株につき 1,169円 | １株につき 1,169円 | １株につき 124円（注）15 | １株につき 837円
行使期間 | 2024年12月１日から 2032年11月９日まで | 2024年12月１日から 2032年11月９日まで | 2025年12月１日から 2033年11月９日まで | 2025年12月１日から 2033年11月９日まで
行使の条件及び 譲渡に関する 事項 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

５．2022年11月９日開催の取締役会決議及び2022年12月15日開催の臨時株主総会決議により、2022年12月30日付で普通株式１株につき３株の株式分割を行っており、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は、当該株式分割後の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。

６．当社は2021年６月17日の定時株主総会決議により、新株予約権の行使時の払込金額を変更しております。このため、変更後の金額を記載しております。

７．新株予約権①については、退職等により当社従業員7名18,000株分及び子会社従業員３名9,900株分の権利が喪失しております。

８．新株予約権②については、退職等により子会社従業員３名9,900株分の権利が喪失しております。

９．新株予約権③については、退職等により当社従業員１名3,438株分の権利が喪失しております。

10．新株予約権④については、退職等により子会社従業員２名28,365株分の権利が喪失しております。

11．新株予約権⑤については、退職等により当社従業員２名4,470株分及び子会社従業員１名13,752株分の権利が喪失しております。

12．新株予約権⑥については、退職等により子会社従業員６名73,059株分の権利が喪失しております。

13．新株予約権⑨については、退職等により当社従業員２名17,190株分の権利が喪失しております。

14．新株予約権⑩については、退職等により子会社従業員１名1,719株分の権利が喪失しております。

15．当社は2023年11月6日の臨時株主総会決議により、新株予約権の行使時の払込金額を変更しております。このため、変更後の金額を記載しております。

### ２ 【取得者の概況】

新株予約権

発行年月日 | 種類 | 割当株数 （株） | 単価 （円） | 割当人数 (名) | 取得者と 提出会社との関係
2021年４月20日 取締役会決議 | 新株予約権①の付与 （ストック・オプション） | 153,540 | 506 | 24 ４ | 当社従業員 子会社従業員
2021年４月20日 取締役会決議 | 新株予約権②の付与 （ストック・オプション） | 15,570 | 506 | ２ | 子会社従業員
2021年11月18日 取締役会決議 | 新株予約権③の付与 （ストック・オプション） | 328,617 | 1,169 | 32 ９ | 当社従業員 子会社従業員
2021年11月18日 取締役会決議 | 新株予約権④の付与 （ストック・オプション） | 39,024 | 1,169 | ６ | 子会社従業員
2022年４月21日 取締役会決議 | 新株予約権⑤の付与 （ストック・オプション） | 393,651 | 1,169 | 30 ４ | 当社従業員 子会社従業員
2022年４月21日 取締役会決議 | 新株予約権⑥の付与 （ストック・オプション） | 43,320 | 1,169 | ５ | 子会社従業員
2022年５月11日 取締役会決議 | 新株予約権⑦の付与 （ストック・オプション） | 90,000 | 1,623 | ６ | 当社従業員
2022年５月11日 取締役会決議 | 新株予約権⑧の付与 （ストック・オプション） | 103,140 | 1,169 | ２ | 特別利害関係者（当社取締役、当社社外取締役）
2022年11月９日 取締役会決議 | 新株予約権⑨の付与 （ストック・オプション） | 250,974 | 1,169 | 28 12 | 当社従業員 子会社従業員
2022年11月９日 取締役会決議 | 新株予約権⑩の付与 （ストック・オプション） | 82,167 | 1,169 | 11 | 子会社従業員
2023年11月９日 取締役会決議 | 新株予約権⑪の付与 （ストック・オプション） | 315,852 | 124 | 85 20 | 当社従業員 子会社従業員
2023年11月９日 取締役会決議 | 新株予約権⑫の付与 （ストック・オプション） | 101,886 | 837 | 23 | 子会社従業員

（注）１．退職等により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。

２．新株予約権⑦は１個につき454円で有償発行しております。

（１）特別利害関係者の取得の概況は下記のとおりです。

###### 新株予約権⑩の付与

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格 (単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
五十嵐知子 | 東京都世田谷区 | 会社役員 | 82,512 | 96,456,528 (1,169) | 特別利害関係者（当社取締役）
入山章栄 | 東京都杉並区 | 会社役員 | 20,628 | 24,114,132 (1,169) | 特別利害関係者（当社社外取締役）

（２）特別利害関係者等以外の当社従業員の取得の概況は、取得者が多いため、新株予約権①から⑫の割当の現状を下記に記載いたします。（各回号別に重複して割当を受けている場合は重複して合算しております。）

１株～10,000株は256名（計913,044株）、10,001株～20,000株は63名（計851,568株）、20,001株～30,000株は９名（計229,410株）、30,001株～40,000株は２名（計63,267株）、40,001株～50,000株は10名（計440,352株）、50,001株～60,000株は４名（計237,537株）、80,001株～90,000株は２名（計170,457株）、130,001株～140,000株は２名（計267,624株）

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。