⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価償却累計額又は償却累計額
(千円)
|
当期償却額
(千円)
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差引当期末残高
(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
56,012
|
691
|
―
|
56,703
|
12,460
|
3,342
|
44,243
|
車両運搬具
|
672
|
―
|
―
|
672
|
672
|
―
|
0
|
工具、器具及び備品
|
8,577
|
3,982
|
1,844
|
10,715
|
6,198
|
3,238
|
4,517
|
有形固定資産計
|
65,262
|
4,673
|
1,844
|
68,091
|
19,330
|
6,580
|
48,761
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア
|
23,293
|
117
|
―
|
23,411
|
23,225
|
97
|
186
|
無形固定資産計
|
23,293
|
117
|
―
|
23,411
|
23,225
|
97
|
186
|
(注)１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
|
|
防音スタジオ
|
691
|
千円
|
工具、器具及び備品
|
|
動画編集等のパソコン
|
2,982
|
〃
|
|
|
エアコン
|
520
|
〃
|
|
|
複合機
|
200
|
〃
|
ソフトウェア
|
|
UIコンポーネント
|
117
|
〃
|
２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品
|
|
動画編集等のパソコン
|
1,844
|
千円
|
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (％)
|
返済期限
|
1年以内に返済予定の長期借入金
|
32,489
|
24,496
|
0.9
|
－
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
64,741
|
37,845
|
1.1
|
2025年５月～2027年５月
|
合計
|
97,230
|
62,341
|
－
|
－
|
(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
区分
|
１年超２年以内 (千円)
|
２年超３年以内 (千円)
|
３年超４年以内 (千円)
|
４年超５年以内 (千円)
|
長期借入金
|
19,996
|
15,996
|
1,853
|
―
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
3,332
|
3,214
|
1,637
|
1,695
|
3,214
|
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、洗替による取崩額であります。
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として他の箇所に記載されているため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
43
|
預金
|
|
普通預金
|
141,563
|
計
|
141,563
|
合計
|
141,607
|
ロ．売掛金及び契約資産
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
株式会社ルーチェ
|
54,120
|
株式会社なるほどゼミナール
|
34,466
|
株式会社NEXT LEARNING
|
33,000
|
株式会社ドラゴンエンピツ
|
33,000
|
株式会社育伸社
|
11,788
|
その他
|
73,381
|
合計
|
239,756
|
売掛金及び契約資産の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) (Ａ)
|
当期発生高 (千円) (Ｂ)
|
当期回収高 (千円) (Ｃ)
|
当期末残高 (千円) (Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
185,309
|
674,444
|
619,997
|
239,756
|
72.1
|
115.0
|
ハ．貯蔵品
内訳
|
金額(千円)
|
販促品(図書及び商品券)
|
3,995
|
切手・はがき等
|
247
|
合計
|
4,243
|
② 流動負債
イ．未払金
内訳
|
金額(千円)
|
株式会社nabepero
|
6,930
|
鉄人講師未払報酬
|
5,782
|
株式会社エデュケーター・ラボ
|
3,300
|
株式会社Ray
|
3,300
|
株式会社NEXT LEARNING
|
2,783
|
その他
|
22,918
|
合計
|
45,013
|
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
(累計期間)
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
当事業年度
|
売上高（千円）
|
―
|
―
|
388,429
|
628,721
|
税引前四半期(当期)純利益 (千円)
|
―
|
―
|
45,727
|
142,071
|
四半期(当期)純利益 (千円)
|
―
|
―
|
54,379
|
118,401
|
１株当たり四半期(当期)純利益 (円)
|
―
|
―
|
26.29
|
57.25
|
（会計期間）
|
第１四半期
|
第２四半期
|
第３四半期
|
第４四半期
|
１株当たり四半期純利益 (円)
|
―
|
―
|
42.59
|
30.96
|
（注）１．当社は、2024年５月28日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、三優監査法人により四半期レビューを受けております。
２．当社は、2024年２月８日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っております。
当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。