④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前事業年度
(自 2021年５月１日
至 2022年４月30日)
当事業年度
(自 2022年５月１日
至 2023年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
△59,953
110,668
減価償却費
6,625
6,731
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△2,644
△22
受取利息及び受取配当金
△1
支払利息
319
1,070
有形固定資産売却損益（△は益）
△73
―
売上債権の増減額（△は増加）
△11,258
△103,903
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2
△913
前払費用の増減額（△は増加）
△792
△1,616
未払金の増減額（△は減少）
12,314
10,747
未払消費税等の増減額（△は減少）
3,750
18,957
契約負債の増減額（△は減少）
△8,825
△7,821
預り金の増減額（△は減少）
2,290
1,043
その他
910
2,380
小計
△57,342
37,322
解決金の支払額
△12,129
利息及び配当金の受取額
1
利息の支払額
△309
△1,065
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
720
△18
△56,929
24,109
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,630
△3,916
80
11
△2,550
△3,905
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
80,000
長期借入金の返済による支出
△13,160
△26,990
53,010
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△72,639
73,214
現金及び現金同等物の期首残高
122,802
50,162
現金及び現金同等物の期末残高
※ 50,162
※ 123,376