⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価償却累計額又は償却累計額
(千円)
|
当期償却額
(千円)
|
差引当期末残高
(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
56,703
|
12,206
|
7,439
|
61,471
|
11,662
|
6,641
|
49,808
|
車両運搬具
|
672
|
―
|
―
|
672
|
672
|
―
|
0
|
工具、器具及び備品
|
10,715
|
6,713
|
1,713
|
15,715
|
8,572
|
4,087
|
7,143
|
有形固定資産計
|
68,091
|
18,919
|
9,152
|
77,859
|
20,907
|
10,728
|
56,952
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア
|
23,411
|
142
|
―
|
23,553
|
23,370
|
145
|
182
|
無形固定資産計
|
23,411
|
142
|
―
|
23,553
|
23,370
|
145
|
182
|
長期前払費用
|
1,105
|
2,642
|
1,427
|
2,320
|
637
|
633
|
1,682
|
(注)１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
|
|
(新本社)資産除去債務に対応する除去費用
|
5,387
|
千円
|
|
|
(新本社)間仕切り工事
|
2,286
|
〃
|
|
|
(新本社)防災設備装置
|
1,700
|
〃
|
|
|
(新本社)防音スタジオ
|
1,205
|
〃
|
工具、器具及び備品
|
|
(新本社)机、書類収納庫等
|
3,975
|
〃
|
|
|
動画編集等のパソコン
|
2,492
|
〃
|
ソフトウエア
|
|
UIコンポーネント
|
142
|
〃
|
２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
建物
|
|
(旧本社)資産除去債務に対応する除去費用
|
3,628
|
千円
|
|
|
(旧本社)電気工事設備、スタジオ等
|
2,243
|
〃
|
|
|
(旧本社)スタジオ
|
1,567
|
〃
|
工具、器具及び備品
|
|
(旧本社)入退室管理装置、エアコン等
|
1,138
|
〃
|
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (％)
|
返済期限
|
1年以内に返済予定の長期借入金
|
24,496
|
19,996
|
1.3
|
－
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
37,845
|
17,849
|
1.5
|
2026年５月～2027年５月
|
合計
|
62,341
|
37,845
|
－
|
－
|
(注) １．「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
区分
|
１年超２年以内 (千円)
|
２年超３年以内 (千円)
|
３年超４年以内 (千円)
|
４年超５年以内 (千円)
|
長期借入金
|
15,996
|
1,853
|
―
|
―
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
3,214
|
1,391
|
470
|
2,744
|
1,391
|
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、洗替による取崩額であります。
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として他の箇所に記載されているため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
76
|
預金
|
|
普通預金
|
29,880
|
計
|
29,880
|
合計
|
29,956
|
ロ．売掛金及び契約資産
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
株式会社新興出版社啓林館
|
8,960
|
共同印刷株式会社
|
4,508
|
株式会社学書
|
2,745
|
株式会社明光ネットワークジャパン
|
2,035
|
株式会社やる気スイッチグループ
|
2,024
|
その他
|
28,747
|
合計
|
49,021
|
売掛金及び契約資産の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) (Ａ)
|
当期発生高 (千円) (Ｂ)
|
当期回収高 (千円) (Ｃ)
|
当期末残高 (千円) (Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
239,756
|
306,285
|
497,020
|
49,021
|
91.0
|
172.1
|
ハ．仕掛品
ニ．貯蔵品
内訳
|
金額(千円)
|
販促品(図書)
|
2,495
|
切手・はがき等
|
149
|
合計
|
2,644
|
ホ．前払費用
内訳
|
金額(千円)
|
株式会社ルーチェ
|
26,026
|
アドビシステムズ株式会社
|
1,774
|
日本文藝家協会
|
1,452
|
freee株式会社
|
874
|
日本マイクロソフト株式会社
|
647
|
その他
|
4,289
|
合計
|
35,065
|
ヘ．未収還付法人税等
内訳
|
金額(千円)
|
本郷税務署
|
11,546
|
東京都
|
2,349
|
埼玉県
|
447
|
さいたま市
|
54
|
合計
|
14,397
|
ト．未収消費税等
内訳
|
金額(千円)
|
消費税及び地方消費税
|
21,663
|
合計
|
21,663
|
② 流動負債
イ．未払金
相手先等
|
金額(千円)
|
鉄人講師未払報酬
|
3,966
|
シティユーワ法律事務所
|
2,953
|
社会保険料
|
2,741
|
株式会社SmartWorX
|
2,498
|
社員給与
|
2,082
|
その他
|
11,156
|
合計
|
25,398
|
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高（千円）
|
124,093
|
289,910
|
税引前中間(当期)純損失（△） (千円)
|
△168,535
|
△312,076
|
中間(当期)純損失（△） (千円)
|
△117,541
|
△318,036
|
１株当たり中間(当期)純損失（△） (円)
|
△52.88
|
△141.90
|