④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
注記
前連結会計年度
(自 2021年５月１日
至 2022年４月30日)
当連結会計年度
(自 2022年５月１日
至 2023年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益（△は損失）
△5,563,449
△9,314,001
減価償却費及び無形資産償却費
192,439
455,348
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
588,330
△894,717
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
451,081
1,045,647
引当金の増減額（△は減少）
△629,667
1,067,256
株式報酬費用
24
11,947
4,265
受取利息
△237
△7,712
支払利息
12,813
155,558
補助金収入
26
△149,428
△148,287
保険金収入
－
△2,611,114
為替差損益
△587,565
△268,889
その他
151
10,702
小計
△5,673,583
△10,505,943
利息の受取額
237
7,712
利息の支払額
△12,813
△233,207
補助金の受取額
185,969
148,462
保険金の受取額
2,612,427
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）
△1,420
32,957
△5,501,610
△7,937,591
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△480,491
△1,528,567
無形資産の取得による支出
△24,977
△10,690
敷金の差入による支出
△157,196
△95,472
△662,665
△1,634,729
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入
19
12,381,777
10,189,395
新株予約権の行使による収入
84,158
31,128
短期借入金の純増減額（△は減少）
943,566
20,433
長期借入れによる収入
23
500,000
5,000,000
リース負債の返済による支出
△114,830
△13,338
13,794,672
15,227,617
現金及び現金同等物に係る換算差額
295,227
154,678
現金及び現金同等物の増減額
7,925,624
5,809,975
現金及び現金同等物の期首残高
8,943,391
16,869,015
現金及び現金同等物の期末残高
７
22,678,990