④ 【キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2021年11月１日 　至　2022年10月31日)	当事業年度 (自　2022年11月１日 　至　2023年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益									119,857	1,924,345
	減価償却費									72,384	187,785
	新株予約権戻入益									△4,860	―
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									1,868	14,967
	受取利息									△30	△24
	支払利息									13,141	33,532
	固定資産除却損									38	742
	事務所移転費用									―	7,305
	売上債権の増減額（△は増加）									△781,746	△1,094,713
	未収入金の増減額（△は増加）									△14,922	8,332
	立替金の増減額（△は増加）									△2,427,112	△3,434,305
	未払金の増減額（△は減少）									502,805	1,100,428
	前受金の増減額（△は減少）									63,531	△25,692
	未収消費税等の増減額（△は増加）									45,715	―
	未払消費税等の増減額（△は減少）									229,887	214,626
	その他の資産の増減額（△は増加）									△108,554	△119,923
	その他の負債の増減額（△は減少）									360,059	483,812
	小計									△1,927,936	△698,781
	利息の受取額									30	24
	利息の支払額									△13,141	△33,532
	事務所移転費用の支払額									―	△4,796
	法人税等の支払額									△10,164	△12,145
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△1,951,210	△749,230
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△100,772	△493,373
	敷金及び保証金の差入による支出									△287,323	△64,245
	敷金及び保証金の返還による収入									535	15,999
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△387,560	△541,618
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									1,500,000	5,550,200
	長期借入れによる収入									700,000	1,000,000
	長期借入金の返済による支出									△198,602	△1,249,447
	リース債務の返済による支出									―	△2,809
	株式の発行による収入									52,899	―
	新株予約権の発行による収入									5,040	8,477
	財務活動によるキャッシュ・フロー									2,059,337	5,306,420
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△279,432	4,015,571
現金及び現金同等物の期首残高										4,259,955	3,980,522
現金及び現金同等物の期末残高										※１ 3,980,522	※１ 7,996,093