(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2023年11月１日
至 2024年４月30日)
当中間会計期間
(自 2024年11月１日
至 2025年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
1,617,860
3,207,333
減価償却費
80,203
110,048
株式報酬費用
－
2,665
新株予約権戻入益
△526
貸倒引当金の増減額（△は減少）
7,032
△4,791
受取利息
△22
△3,834
支払利息
26,463
59,690
固定資産除却損
205
122
事務所移転費用
182
上場関連費用
85,900
リース解約損
15,212
売上債権の増減額（△は増加）
△532,783
△133,473
固定資産売却損益（△は益）
△1,015
未収入金の増減額（△は増加）
△88,346
△413
立替金の増減額（△は増加）
△1,673,197
△456,837
未払金の増減額（△は減少）
△412,357
△577,661
未払費用の増減額（△は減少）
382,706
137,027
前受金の増減額（△は減少）
360
△37,673
未払消費税等の増減額（△は減少）
△142,675
△276,427
その他の資産の増減額（△は増加）
△119,456
△206,116
その他の負債の増減額（△は減少）
32,592
36,535
小計
△735,858
1,870,391
利息の受取額
22
3,247
利息の支払額
△26,463
△59,690
事務所移転費用の支払額
△182
リース解約損の支払額
△812
上場関連費用の支払額
△5,438
法人税等の支払額
△103,346
△1,261,226
△871,265
551,909
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△65,045
△219,953
固定資産の売却による収入
1,243
敷金及び保証金の差入による支出
△11,623
△569
△76,669
△219,279
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
4,449,800
2,100,000
長期借入金の返済による支出
△109,074
△73,355
株式の発行による収入
14,189
98,910
リース債務の返済による支出
△1,573
△1,632
4,353,342
2,123,922
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
3,405,407
2,456,552
現金及び現金同等物の期首残高
7,996,093
12,238,870
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 11,401,500
※1 14,695,422