④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前事業年度
(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
当事業年度
(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）
△771,429
△1,716,428
のれん償却額
－
20,319
受取利息及び受取配当金
△11
△31
支払利息
180
11,924
貸倒引当金の増減額（△は減少）
296,499
559,267
売上債権の増減額（△は増加）
△1,440
△38,100
棚卸資産の増減額(△は増加)
△18,333
前渡金の増減額（△は増加）
10,604
未収消費税等の増減額（△は増加）
6,767
△45,569
未払消費税等の増減額（△は減少）
1,780
△1,780
未収入金の増減額（△は増加）
1,055
△2,361
前受金の増減額（△は減少）
△9,485
3,575
未払金の増減額（△は減少）
14,467
82,801
未払費用の増減額（△は減少）
△14,113
2,348
預り金の増減額（△は減少）
1,213
その他
△11,424
△10,576
小計
△475,333
△1,152,944
利息及び配当金の受取額
11
31
利息の支払額
△180
△11,924
長期仮払金の支払額
※３ △296,868
※３ △529,567
法人税等の還付額
6,490
法人税等の支払額
△8,647
△950
△781,019
△1,688,864
投資活動によるキャッシュ・フロー
差入保証金の差入による支出
△1,208
△70
事業譲受による支出
※２ △280,000
△280,070
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
600,000
短期借入金の返済による支出
△150,300
長期借入金の返済による支出
△4,593
△10,644
株式の発行による収入
3,515,177
684,132
3,510,584
1,123,188
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
2,728,357
△845,745
現金及び現金同等物の期首残高
334,581
3,062,938
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 3,062,938
※１ 2,217,193