（４）キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前事業年度 （自　2023年10月１日 至　2024年９月30日）	当事業年度 （自　2024年10月１日 至　2025年９月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	87,343	258,556
減価償却費	1,914	14,034
株式交付費	1,199	6,503
上場関連費用	8,385	13,291
固定資産売却益	△231	△109
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△511	55
受取利息	△195	△4,048
支払利息	22,536	18,416
社債利息	1,364	－
売上債権の増減額（△は増加）	△76,386	△43,603
棚卸資産の増減額（△は増加）	3,232	926
前払費用の増減額（△は増加）	△3,422	△5,145
未払金の増減額（△は減少）	△61,631	65,763
未払費用の増減額（△は減少）	△5,769	2,309
未払消費税等の増減額（△は減少）	82,598	△55,866
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	－	22,011
契約負債の増減額（△は減少）	90,315	△32,648
預り金の増減額（△は減少）	△5,833	3,513
長期前払費用の増減額（△は増加）	－	△3,960
その他	△4,945	5,383
小計	139,963	265,384
利息の受取額	195	4,048
利息の支払額	△24,449	△18,897
法人税等の支払額	△530	△1,150
営業活動によるキャッシュ・フロー	115,178	249,386
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△5,968	△27,004
有形固定資産の売却による収入	231	109
無形固定資産の取得による支出	△14,069	△105,375
敷金の差入による支出	－	△5,637
敷金の回収による収入	－	2,852
投資活動によるキャッシュ・フロー	△19,806	△135,054
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△70,000	△216,000
株式の発行による収入	98,793	1,161,914
自己株式の取得による支出	－	△139,304
上場関連費用の支出	△2,000	△19,677
財務活動によるキャッシュ・フロー	26,793	786,931
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	122,165	901,263
現金及び現金同等物の期首残高	1,922,842	2,045,007
現金及び現金同等物の期末残高	2,045,007	2,946,270