## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 株式① | 新株予約権① | 新株予約権② | 新株予約権③
発行年月日 | 2022年11月10日 | 2022年11月29日 | 2022年12月22日 | 2023年11月17日
種類 | 普通株式 | 第１回Ａ新株予約権（有償ストックオプション） | 第１回Ｂ新株予約権（有償ストックオプション） | 第２回Ａ新株予約権（有償ストックオプション）
発行数 | 40,000株 | 47,406株 | 21,264株 | 54,942株
発行価格 | 12,500円 | 12,843円 | 12,843円 | 13,861円
資本組入額 | 6,250円 | 6,422円 | 6,422円 | 6,931円
発行価額の総額 | 500,000,000円 | 608,883,258円 | 273,093,552円 | 761,551,062円
資本組入額の総額 | 250,000,000円 | 304,441,332円 | 136,557,408円 | 380,803,002円
発行方法 | 第三者割当 | 2022年11月28日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。 | 2022年12月21日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。 | 2023年11月15日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | ― | ― | ― | (注３)

項目 | 新株予約権④ | 新株予約権⑤ | 新株予約権⑥ | 新株予約権⑦
発行年月日 | 2023年12月20日 | 2024年４月16日 | 2024年５月31日 | 2024年９月20日
種類 | 第２回Ｂ新株予約権（有償ストックオプション） | 第３回Ａ新株予約権（有償ストックオプション） | 第３回Ｂ新株予約権（有償ストックオプション） | 第４回新株予約権
発行数 | 54,842株 | 14,922株 | 20,172株 | 782,420株
発行価格 | 13,861円 | 13,861円 | 13,861円 | 1,400円
資本組入額 | 6,931円 | 6,931円 | 6,931円 | 700円
発行価額の総額 | 760,164,962円 | 206,833,842円 | 279,604,092円 | 1,095,388,000円
資本組入額の総額 | 380,109,902円 | 103,424,382円 | 139,812,132円 | 547,694,000円
発行方法 | 2023年12月15日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。 | 2024年４月３日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。 | 2024年５月28日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。 | 2024年９月18日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストックオプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | (注３) | (注３) | (注３) | (注３)

(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。

(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第268条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(3) 当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。

(4) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2024年５月31日であります。

２．同施行規則第268条第１項第１号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた者との間で、割当てを受けた株式(以下「割当株式」という。)を、原則として、割当てを受けた日から上場日以後６ヶ月間を経過する日(当該日において割当株式に係る払込期日または払込期間の最終日以後１年間を経過していない場合には、割当株式に係る払込期日または払込期間の最終日以後１年間を経過する日)まで所有する等の確約を行っております。

３．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

４．安定株主及び取引先との関係強化を目的としたもので、発行価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

５．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

６．新株予約権には、べスティング（一定の時期の経過と条件の成就により、段階的に本新株予約権を行使することができる権利を確定させ、新株予約権の割当を受けたものに付与する方式をいう。また、べスティング割合とは、各事業年度においてべスティングされるべき総数のうち、一部だけを付与することとした場合の総数に対する当該一部の比率をいう。）条件を付与しております。

７．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 新株予約権① | 新株予約権②
行使時の払込金額 | １株につき12,500円 | １株につき12,500円
行使期間 | 2024年11月29日から 2032年11月28日まで | 2024年12月22日から 2032年12月21日まで
行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

| 新株予約権③ | 新株予約権④
行使時の払込金額 | １株につき13,500円 | １株につき13,500円
行使期間 | 2025年11月17日から 2033年11月16日まで | 2025年12月19日から 2033年12月18日まで
行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

| 新株予約権⑤ | 新株予約権⑥
行使時の払込金額 | １株につき13,500円 | １株につき13,500円
行使期間 | 2026年４月19日から 2034年４月18日まで | 2026年５月31日から 2034年５月30日まで
行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

| 新株予約権⑦
行使時の払込金額 | １株につき1,400円
行使期間 | 2026年９月21日から 2034年９月20日まで
行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡に関する 事項 | 新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

７．新株予約権①、②、③、④、⑤及び⑥については、行使条件を満たしていないことが確定したため、提出日現在では失効しております。

### ２ 【取得者の概況】

株式①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の職業及び事業の内容等 | 割当株数 （株） | 価格 （単価）（円) | 取得者と 提出会社との関係
パーソルクロステクノロジー株式会社 代表取締役社長 正木　慎二 資本金495百万円 | 東京都新宿区西新宿二丁目１番１号 | テクノロジーソリューション事業 | 200,000 | 500,000,000 (2,500) | 特別利害関係者等（大株主上位10名）

2024年８月30日開催の取締役会決議により、2024年9月20日付で普通株式１株を５株とする株式分割を行っており、上記「割当株数」、「価格（単価）」は当該株式分割後の「割当株数」、「価格（単価）」を記載しております。

新株予約権①

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

新株予約権②

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

新株予約権③

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

株予約権④

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

新株予約権⑤

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

新株予約権⑥

本新株予約権は、本提出日現在において行使条件を満たさないことが確定し失効しているため、記載を省略しております。

新株予約権⑦

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の職業及び事業の内容等 | 割当株数 （株） | 価格（単価）（円） | 取得者と 提出会社との関係
中川　和彦 | － | 会社役員 | 58,000 | 81,200,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
福田　浩基 | － | 会社役員 | 58,000 | 81,200,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
和田　菜穂子 | － | 会社役員 | 40,600 | 56,840,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
塩入　賢治 | － | 会社役員 | 29,010 | 40,614,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
高橋　広敏 | － | 会社役員 | 23,200 | 32,480,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
熊本　樹稔 | － | 会社役員 | 11,600 | 16,240,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の子会社の取締役）
米山　恭右 | － | 会社役員 | 5,800 | 8,120,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
田村　誠一 | － | 会社役員 | 5,800 | 8,120,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）
佐々木 宏二 | － | 会社役員 | 2,900 | 4,060,000 (1,400) | 特別利害関係者等 （当社の子会社の取締役）

(注)１．上記のほか、当社従業員（大株主等を除く）159名、割当株式の総数541,380株、当社子会社従業員（大株主等を除く）18名、割当株式の総数6,130に関する記載は省略しております。

２.　2024年８月30日開催の取締役会決議により、2024年９月20日付で普通株式１株を５株とする株式分割を行っており、上記「割当株数」、「価格（単価）」は当該株式分割後の「割当株数」、「価格（単価）」を記載しております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。