④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2022年１月１日
至 2022年12月31日)
当連結会計年度
(自 2023年１月１日
至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△6,268,147
△1,505,008
減価償却費
89,053
115,259
減損損失
626,522
－
受取利息
△87
△59
為替差損益（△は益）
△7,768
△5,068
受取給付金
△5,726
△1,812
受取褒賞金
△5,000
支払手数料返還金
△20,000
支払利息
98
53,553
支払手数料
46,000
114,997
業務委託料
6,988
株式交付費
19,134
4,580
固定資産売却損益（△は益）
426
△35,365
契約損失引当金戻入益
△410,896
固定資産除却損
437
39
貸倒引当金繰入額
350,866
契約損失引当金繰入額
949,183
売上債権の増減額（△は増加）
△30,967
23,289
契約資産の増減額（△は増加）
△217,250
△606,432
棚卸資産の増減額(△は増加)
△46,888
△142,258
未収入金の増減額（△は増加）
△481,809
21,556
契約負債の増減額（△は減少）
5,753
2,323
その他
832,568
206,366
小計
△4,143,602
△2,177,947
利息の受取額
87
59
給付金の受取額
5,726
1,812
褒賞金の受取額
5,000
利息の支払額
△98
△41,401
法人税等の支払額
△3,871
△4,087
△4,136,757
△2,221,564
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,493,776
△3,619,099
無形固定資産の取得による支出
△5,187
△7,500
固定資産の売却による収入
0
17,156
敷金及び保証金の差入による支出
△924
△27,723
敷金及び保証金の回収による収入
210
△2,499,887
△3,636,955
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
500,000
長期借入れによる収入
1,000
2,030,000
長期借入金の返済による支出
△1,000
新株予約権の発行による収入
288
株式の発行による収入
5,449,782
1,300,182
株式の発行による支出
△19,134
△4,580
借入手数料の支払額
△46,000
△114,997
上場関連費用の支出
△6,988
借入手数料返還による収入
20,000
△10
5,885,926
3,722,615
現金及び現金同等物に係る換算差額
3,749
1,226
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△746,969
△2,134,678
現金及び現金同等物の期首残高
7,350,172
6,603,202
現金及び現金同等物の期末残高
※１ 6,603,202
※１ 4,468,524