(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日)
当中間会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
△17,816
19,219
減価償却費
2,830
2,544
敷金償却
706
貸倒引当金の増減額（△は減少）
66
△158
賞与引当金の増減額（△は減少）
1,071
△920
受取利息及び受取配当金
△21
△404
助成金収入
△3,200
-
支払利息
1,237
766
売上債権の増減額（△は増加）
△1,570
1,976
契約負債の増減額（△は減少）
49,188
15,343
仕入債務の増減額（△は減少）
△98
699
未払消費税等の増減額（△は減少）
△9,859
△11,204
未払金の増減額（△は減少）
18,430
8,075
その他
△5,942
△3,879
小計
35,020
32,763
利息及び配当金の受取額
21
404
助成金の受取額
3,200
利息の支払額
△1,151
△641
法人税等の支払額
△530
△2,433
36,560
30,093
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△208
△8,683
敷金及び保証金の回収による収入
750
542
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△30,000
長期借入金の返済による支出
△10,832
△6,674
株式の発行による収入
60,955
上場関連費用の支出
△5,028
新株予約権の発行による収入
894
△40,832
50,148
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△3,729
71,558
現金及び現金同等物の期首残高
269,369
425,913
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 265,640
※ 497,471