④ 【キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |
| 税引前当期純損失（△） | △157,578
| 商品評価損 | 115,999
| 減価償却費 | 17,131
| 貸倒引当金戻入額 | △997
| 受取利息及び受取配当金 | △600
| 支払利息 | 9,726
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 1,613
| 補助金収入 | △40,000
| 保険金収入 | △7,423
| 支払手数料 | 16,800
| 子会社清算損益（△は益） | △4,204
| 売上債権の増減額（△は増加） | △63,863
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △76,776
| その他の資産の増減額（△は増加） | △5,452
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,115
| 未払金の増減額（△は減少） | 29,732
| 未払費用の増減額（△は減少） | △9,823
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △20,689
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,518
| 工事補償損失引当金の増減額（△は減少） | △15,402
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 6,000
| その他の負債の増減額（△は減少） | 2,239
| 小計 | △214,204
| 利息及び配当金の受取額 | 600
| 利息の支払額 | △8,862
| 補助金の受取額 | 40,000
| 保険金の受取額 | 7,423
| 法人税等の支払額 | △1,544
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △176,586

|  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |
| 有形固定資産の取得による支出 | △53,362
| 有形固定資産の売却による収入 | 29,500
| 長期貸付金の回収による収入 | 3,497
| 子会社の清算による収入 | 4,204
| 敷金の回収による収入 | 594
| 敷金の差入による支出 | △1,583
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △17,148
財務活動によるキャッシュ・フロー |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 50,000
| 長期借入金の返済による支出 | △33,935
| 長期借入れによる収入 | 40,000
| 株式の発行による収入 | 696,500
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △7,871
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 744,693
現金及び現金同等物に係る換算差額 | －
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 550,958
現金及び現金同等物の期首残高 | 243,892
現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 794,851