④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
当事業年度
(自 2023年４月１日
至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△）
△157,578
商品評価損
115,999
減価償却費
17,131
貸倒引当金戻入額
△997
受取利息及び受取配当金
△600
支払利息
9,726
有形固定資産売却損益（△は益）
1,613
補助金収入
△40,000
保険金収入
△7,423
支払手数料
16,800
子会社清算損益（△は益）
△4,204
売上債権の増減額（△は増加）
△63,863
棚卸資産の増減額（△は増加）
△76,776
その他の資産の増減額（△は増加）
△5,452
仕入債務の増減額（△は減少）
△9,115
未払金の増減額（△は減少）
29,732
未払費用の増減額（△は減少）
△9,823
未払消費税等の増減額（△は減少）
△20,689
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1,518
工事補償損失引当金の増減額（△は減少）
△15,402
受注損失引当金の増減額（△は減少）
6,000
その他の負債の増減額（△は減少）
2,239
小計
△214,204
利息及び配当金の受取額
600
利息の支払額
△8,862
補助金の受取額
40,000
保険金の受取額
7,423
法人税等の支払額
△1,544
△176,586
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△53,362
有形固定資産の売却による収入
29,500
長期貸付金の回収による収入
3,497
子会社の清算による収入
4,204
敷金の回収による収入
594
敷金の差入による支出
△1,583
△17,148
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
50,000
長期借入金の返済による支出
△33,935
長期借入れによる収入
株式の発行による収入
696,500
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△7,871
744,693
現金及び現金同等物に係る換算差額
－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
550,958
現金及び現金同等物の期首残高
243,892
現金及び現金同等物の期末残高
※ 794,851