④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △3,453 | △4,042
| 減価償却費 | 401 | 349
| 減損損失 | - | 1,596
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10 | 6
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 6 | 0
| 災害損失引当金の増減額（△は減少） | - | 28
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △81
| 支払利息 | 216 | 203
| 補助金収入 | - | △2
| 為替差損益（△は益） | △905 | △252
| 子会社清算損益（△は益） | - | △75
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △1,063 | △446
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △148 | 117
| その他 | 579 | △283
| 小計 | △4,357 | △2,882
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 78
| 利息の支払額 | △219 | △201
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △370 | △161
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,946 | △3,166
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | - | △1,405
| 定期預金の払戻による収入 | - | 1,405
| 有形固定資産の取得による支出 | △860 | △113
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,039 | △753
| その他 | △29 | 24
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,928 | △842
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 5,000 | -
| 短期借入金の返済による支出 | △6,000 | -
| 長期借入れによる収入 | 2,700 | 600
| 長期借入金の返済による支出 | △94 | △348
| 新株予約権の発行による収入 | 12 | -
| 株式の発行による収入 | 199 | -
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 5,399 | -
| リース債務の返済による支出 | △97 | △112
| その他 | △0 | 20
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 7,119 | 159
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 999 | 429
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,244 | △3,419
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,349 | 13,594
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 13,594 | ※１ 10,174