#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2025年４月１日 至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,414 | △1,639
| 減価償却費 | 529 | 969
| のれん償却額 | － | 3
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22 | △14
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △7 | 1
| 災害損失引当金の増減額（△は減少） | △9 | △18
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | － | 21
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | － | △2
| 受取利息及び受取配当金 | △31 | △1
| 支払利息 | 187 | 85
| 補助金収入 | △81 | △325
| 上場関連費用 | 69 | －
| 為替差損益（△は益） | 1 | 0
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △1,741 | 1,292
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 168 | △201
| 未払金の増減額（△は減少） | △418 | △109
| その他 | 403 | △361
| 小計 | △2,322 | △299
| 利息及び配当金の受取額 | 34 | 1
| 利息の支払額 | △188 | △86
| 補助金の受取額 | 55 | 352
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 151 | △29
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,269 | △61
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △606 | △30
| 定期預金の払戻による収入 | 606 | －
| 有形固定資産の取得による支出 | △84 | △163
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,375 | △1,461
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | ※２ △255
| その他 | △12 | 0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,472 | △1,910
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 長期借入れによる収入 | － | 900
| 長期借入金の返済による支出 | △2,359 | △3,651
| 株式の発行による収入 | 5,310 | －
| リース債務の返済による支出 | △89 | △45
| 上場関連費用の支出 | △31 | －
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,829 | △2,796
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 121 | △7
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,790 | △4,775
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,174 | 8,383
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 8,383 | ※１ 3,608