④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度
(自 2022年6月1日
至 2023年5月31日)
当事業年度
(自 2023年6月1日
至 2024年5月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
50,350
135,882
減価償却費
68,981
62,078
長期前払費用償却額
1,965
1,321
固定資産売却益
△914
―
固定資産除売却損益(△は益)
1,622
会員権売却損益(△は益)
3,000
保険解約損益(△は益)
23,015
補助金収入
△3,493
受取保険金
△1,320
△3,829
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△507
378
賞与引当金の増減額(△は減少)
8,870
△4,370
受取利息
△4
△3
支払利息
9,652
7,070
売上債権の増減額(△は増加)
△17,570
55,956
棚卸資産の増減額(△は増加)
△48,866
△89,222
仕入債務の増減額(△は減少)
36,016
81,210
契約負債の増減額(△は減少)
24,764
137,071
その他
29,411
19,308
小計
183,351
404,474
利息の受取額
4
3
補助金の受取額
3,493
保険金の受取額
1,320
3,829
利息の支払額
△9,652
△7,070
法人税等の支払額
△10,734
△11,404
167,783
389,832
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,888
△1,160
有形固定資産の売却による収入
5,625
1,850
無形固定資産の取得による支出
△5,157
△16,000
関係会社株式の売却による収入
-
1,000
保険積立金の解約による収入
91,788
△5,140
△446
85,228
△14,756
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
40,000
長期借入金の返済による支出
△224,501
△217,893
リース債務の返済による支出
△67,162
△56,010
△291,663
△233,903
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△38,651
141,172
現金及び現金同等物の期首残高
419,952
381,300
現金及び現金同等物の期末残高
※ 381,300
※ 522,473