## 第２ 【第三者割当等の概況】

### １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目 | 新株予約権① | 新株予約権②
発行年月日 | 2024年６月５日 | 2024年６月５日
種類 | 第２回A種新株予約権 （ストック・オプション） | 第２回B種新株予約権 （ストック・オプション）
発行数 | 普通株式 557,102株 | 普通株式 317,570株
発行価格 | １株につき1,000円(注)３ | １株につき1,007円(注)３
資本組入額 | １株につき500円 | １株につき503.5円
発行価額の総額 | 557,102,000円 | 319,792,990円
資本組入額の総額 | 278,551,000円 | 159,896,495円
発行方法 | 2024年６月４日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。 | 2024年６月４日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与（ストック・オプション）に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約 | （注）２ | （注）２

(注)１．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、取引所の定める規則等及びその期間については、以下のとおりであります。

(1) 取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員または従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員または従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び取引所からの当該所有状況に係る照会時の取引所への報告その他取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を取引所が定めるところにより提出するものとされております。

(2) 当社が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理または受理の取消しの措置をとるものとしております。

(3) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2024年８月31日であります。

２．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員または従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。

３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)、純資産方式及び類似会社比準方式により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。

４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

| 第２回A種新株予約権 | 第２回B種新株予約権
行使時の払込金額 | 1,000円 | 1,000円
行使期間 | 2026年６月６日から2039年６月４日まで | 2026年６月６日から2034年６月４日まで
行使の条件 | 「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　（2）新株予約権等の状況　①ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。 | 「第４　提出会社の状況　１　株式等の状況　（2）新株予約権等の状況　①ストック・オプション制度の内容」に記載のとおりであります。
新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会による承認を要する。 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会による承認を要する。

### ２ 【取得者の概況】

新株予約権①

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
澤野　直樹 | 東京都港区 | 役員 | 24,000 | 24,000,000 (1,000) | 特別利害関係者等 （当社の代表取締役社長）
藤江　秀一 | 千葉県浦安市 | 役員 | 24,000 | 24,000,000 (1,000) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）

（注）上記のほか、執行役員２名及び従業員78名が新株予約権の取得者であり、総数509,102株が割り当てられております。

新株予約権②

取得者の氏名 又は名称 | 取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 | 割当株数 (株) | 価格(単価) (円) | 取得者と 提出会社との関係
澤野　直樹 | 東京都港区 | 役員 | 150,942 | 151,998,594 (1,007) | 特別利害関係者等 （当社の代表取締役社長）
藤江　秀一 | 千葉県浦安市 | 役員 | 63,471 | 63,915,297 (1,007) | 特別利害関係者等 （当社の取締役）

（注）上記のほか、執行役員２名及び従業員５名が新株予約権の取得者であり、総数103,157株が割り当てられております。

### ３ 【取得者の株式等の移動状況】

該当事項はありません。