분기보고서 5.7 그레이트리치과기유한공사

1 Y

분 기 보 고 서

(제 13 기)

2024년 07월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 25일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :

회 사 명 :	그레이트리치과기유한공사
대 표 이 사 :	주영남 (ZHOU YONG NAN)
본 점 소 재 지 :	Room 01, 21/F, Prosper Commercial Building, 9 Yin Chong Street, Kowloon, Hong Kong
	(전 화) 852-36458129
	(홈페이지) http:// http://grt-tongli.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 우세흘
	(전 화) 86-51080633365
	(공시대리인 연락처) 02-2125-5160

목 차

【 대표이사 등의 확인 】

확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

-----81-9381-93

구분	연결대상회사수				주요종속회사수
	기초	증가	감소	기말
상장
비상장
합계

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2). 연결대상회사의 변동내용

GRT Merger Star Limited신규 자회사 설립------

구 분	자회사	사 유
신규연결
	연결제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "그레이트리치과기유한공사"이고 영문으로는 "Great Rich Technologies Limited " 입니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 해외상장을 목적으로 2012년 9월 11일 홍콩지주회사인 "그레이트리치과기유한공사(Great Rich Technologies Limited) "가 설립되었습니다.

당사는 중국에 소재한 중간지주회사인 외상독자기업(WOFE) 강소통리광학신재료집단유한공사(구, 강소준휘광전과기유한공사)(이하, 강소통리)를 100% 소유하고 있고, 강소통리는 강음통리광전과학기술유한공사(100%)와 강소혜지신재료과기유한공사(69.81%)를 소유하고 있습니다. 한편,통리광전은 상해쟈니시신재료과기유한공사(구, 광저우쟈니시무역유한공사)의 지분 95%를 취득하여 연결실체로 편입하였습니다. 강음통리는 강음지통신재료과기유한공사(95%)를 소유하고 있습니다. 또한 당사는 2024년 절강홍위신소재유한공사(100%)와 GRT Merger Star Limited(100%)를 소유하였고 절강홍위신소재유한공사는 청전홍위신소재유한공사(100%)를 소유하고 있습니다.

라. 본사 및 공시 대리인의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 그레이트리치과기유한공사

구 분	내 용
본사 주소	Room 01, 21/F, Prosper Commercial Building, 9 Yin Chong Street, Kowloon, Hong Kong
전화번호	+852-36458129
홈페이지	www.grt-tongli.co.kr

- 공시대리인

구 분	내 용
대리인 명칭	유니씨엘(주)
주소	서울시 영등포구 국제금융로8길 27-8, NH농협캐피탈빌딩
전화번호	02-2125-5160

마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 지주회사로서 자회사의 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업의 내용은 다음과 같습니다.1) 회사가 영위하는 목적 사업당사는 주로 포장필름 및 광학보호필름 제품의 개발, 제조 및 판매를 주요 목적사업으로 하고 있습니다. 또한, 현재 주력 제품인 광학필름을 중심으로 지속적인 연구개발을 통해 고부가가치 정밀코팅제품인 광학보호필름, PE무결정체 보호막, 3D 디스플레이 광학필름 등을 생산하고 있습니다.2) 향후 추진하고자 하는 사업중국의 디스플레이산업 및 전자제품 산업이 갈수록 발전하는 현재의 상황에서 지속적인 연구개발을 통해 정밀코팅 기능성 신소재 제품을 개발하여 출시할 예정 입니다.i) 광전기술, 광학소재의 연구, 개발 및 관련 기술 이전;ii) OLED 광학소재. 정밀 도포 신소재, 기능성 필름소재, 전자제품의 연구, 개발, 제조, 가공;iii) 플라스틱 컴파운드, 자동차 전장 및 전기 기자재 등;

기타 자세한 사항은 동 보고서의 " Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당

중소기업 해당 여부

벤처기업 해당 여부

중견기업 해당 여부

사. 신용평가에 관한 사항 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2016년 10월 25일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 회사가 속해 있는 그룹의 연혁 당사가 속해 있는 그룹은 당사를 지배회사로 하여 중간지배회사인 강소통리광학신재료집단유한공사(구, 강소준휘광전과기유한공사)와 실질적인 영업회사인 강음통리광전과학기술유한공사와 강소혜지신재료과기유한공사, 상해쟈니시신재료과기유한공사, 강음지통신재료과기유한공사로 구성되어 있으며, 지배회사인 당사의 연혁 이외에 동 그룹에 속해 있는 그룹사의 연혁은 다음과 같습니다.

일자	연혁
2002.01.18.	강음통리포장재료유한공사 설립
2012.06.13.	강음통리포장재료유한공사는 강음통리광전과기유한공사로 상호 변경
2012.09.11.	상장주체인 그레이트리치과기유한공사 설립
2012.05.20.	국가 햇불계획산업화 시범 프로젝트 증서 취득
2013.07.05.	강소준휘광전과기유한공사 설립
2014.03.02.	3D필름 자체 생산
2014.11.18.	한국지사 설립
2015.04.01.	블루라이트필름 자체 생산
2016.10.25.	한국 KOSDAQ 시장 상장
2016.10.	제2공장 가동개시
2017.09.18.	중국 최초 OLED 및 LCD패널 적용 광학용 필름 BOE 납품 계약
2018.11.09.	강소혜지신재료과기유한공사 설립
2019.02.27.	제3공장 부지 매입완료
2019.03.27.	강소혜지신재료과기유한공사 제3자배정 유상증자 (1,170,000,000 RMB)
2019.08.20	광저우쟈니시무역유한공사 자회사 편입 (지분 95%) 승인
2019.10.25	자회사 사명 및 주소 변경(변경전) 광저우쟈니시무역유한공사 (광동성 광저우 천하구 원강로)(변경후) 상해쟈니시신재료과기유한공사 (상해 민항구 신홍로)
2021.12.16	자회사 사명 변경(변경전) 강소준휘광전과기유한공사(변경후) 강소통리광학신재료집단유한공사
2023.02.06	강음지통신재료과기유한공사 자회사 편입 (지분 100%)
2023.08.31	그레이트리치테크놀리지스코리아 주식회사 자회사 편입(지분 99%)
2024.05.14	절강홍위신소재유한공사 자회사 편입(지분 100%)
2024.05.15	청전홍위신소재유한공사 자회사 편입(지분 100%)
2024.09.05	GRT Merger Star Limited 자회사 편입(지분 100%)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자	본점 소재지
2012.09.11	Room D, 3/F, Thomson Commercial Building, 8-10 Thomson Road, Wanchai, Hong Kong
2012.12.18	Room 1906-7, 19/F., ING Tower, No.308 Des Voeux Road Central, Hong Kong
2013.09.25	Room 01, 21/F, Prosper Commercial Building, 9 Yin Chong Street, Kowloon, Hong Kong

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2019.09.05---박지웅(사외이사)2021.10.25---오충역(사외이사)허개력(사외이사)2021.10.26정기주총황신혜(사외이사)리신다(사외이사)주영남(대표이사)쉬타오(이사)향강철(이사)왕중(감사)-2023.10.05---리신다(사외이사)2024.10.28정기주총판아이민(사외이사)주영남(대표이사)쉬타오(이사)향강철(이사)왕중(감사)황신혜(사외이사)

변동일자	주총종류	선임		임기만료또는 해임
		신규	재선임

주) 황신혜 사외이사는 2024년 10월 25일 임기만료 되었고, 판아이민 사외이사는 2024년 10월 28일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

라. 최대주주의 변동

실질적인 최대주주의 변동은 없으며 당사는 해외상장을 목적으로 지배구조 개편에 따라 최대주주는 다음과 같이 변동하였습니다.

일자	변동 내용	변경 전	변경 후
2012.09.11	설립시	-	ACOTA SERVICESLIMITED
2012.12.18	최대주주 변경	ACOTA SERVICESLIMITED	주영남
2013.10.08	최대주주 변경	주영남	Stonehenge IndustrialHoldings Ltd
2014.12.09	최대주주 변경	Stonehenge IndustrialHoldings Ltd	주영남

주1) 당사는 2012년 9월 11일 홍콩 내 설립 대리회사인 ACOTA SERVICES LIMITED에 의해 설립되어 2012년 12월 18일에 주영남 동사장에게 이전되었습니다. 2013년 10월 8일, 당시 해외증권시장 상장 목적으로 그룹 지주회사인 Stonehenge Industrial Holdings Ltd에게 이전되었습니다.

주2) 한국상장을 준비하는 과정에서 상장주체 회사 지배구조의 투명성을 제고하기 위해 주영남 동사장이 최대주주로 있던 Stonehenge Industrial Holdings Ltd가 소유한 당사 주식을 인수하여 주영남 동사장이 그레이트리치과기유한회사의 지분을 직접 소유하는 방식으로 전환하였습니다.

마. 상호의 변경 지배회사의 상호는 변동 사항 없습니다. 다만, 자회사 광저우쟈니시무역유한공사의 상호를 상해쟈니시신재료과기유한공사(2019년 10월 25일), 자회사 강소준휘광전과기유한공사의 상호를 강소통리광학신재료집단유한공사(2021년 12월 16일)로 변경하였습니다.

바. 회사가 화의, 회사 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	13기(2024년 9월말)	12기 (2024년말)	11기(2023년말)
보통주	발행주식총수	67,375,000	67,375,000	67,375,000
	액면금액	-	-	-
	자본금	770,089,223	770,089,223	770,089,223
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	770,089,223	770,089,223	770,089,223

주1) 2014년 3월 3일 개정된 홍콩 회사조례(Companies Ordinance) 제135조에 따라, 홍콩 법률에 의해 설립된 회사는 액면주식의 신규 발행이 불가능하고, 기존에 발행하였던 액면주식은 개정 회사조례 발효 직후부터 정관의 개정 여부와 상관없이 모두 무액면 주식으로 전환되었습니다.주2) 상기 자본금의 단위는 RMB입니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주우선주----67,375,000-67,375,000---------------------67,375,000-67,375,000-----67,375,000-67,375,000-

구 분		주식의 종류			비고
		합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
	1. 감자
	2. 이익소각
	3. 상환주식의 상환
	4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

주1) 2014년 3월 3일 개정된 홍콩 회사조례(Companies Ordinance)에 따라 수권주식(발행할 주식의 총수) 제도가 폐지되었습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식 발행현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2018년 10월 25일제6기 정기주주총회제1조 해석(회계연도) 제106조 기준일기재정정2022년 10월 25일제10기 정기주주총회제66조 주권의 내용 및 작성제67조 주권의 재발행전자증권제도 시행에 따른 개정2024년 09월 23일제12기 임시주주총회제47조 의결권에 대한 일반규칙제47조(1)제47조(1)a제47조(1)b제47조(1)c제47조(1)d제47조(1)e제47조(1)f제47조(1)g제47조(4)제47조(5)제47조(5)a제47조(5)b제47조(5)c경영효율화를 위한 개정

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

나. 사업목적 현황

--미영위

구 분 사업목적 사업영위 여부

당사는 해외상장을 목적으로 설립된 홍콩지주회사이며 현재 당사 정관상 사업목적 관련 내용은 확정되어 있지 않으나 당사 정관 제2조에 따라 회사의 사업은 이사회에 의하여 운영되고 있습니다. 라. 정관상 사업목적의 변경 및 추가 당사는 공시대상 기간 중 정관상 사업목적을 변경 또는 추가한 사실이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 홍콩에 설립된 비금융 지주회사이며, 실질영업자회사는 주로 포장필름 및 광학보호필름 제품의 개발, 제조 및 판매를 주요 목적사업으로 하고 있습니다. 또한, 현재 주력 제품인 광학필름을 중심으로 지속적인 연구개발을 통해 고부가가치 정밀코팅제품인 광학보호필름, PE무결정체 보호막, 3D 디스플레이 광학필름 등 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 천RMB)

품 목	제13기 1분기		제12기		제11기
	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
포장필름	200,705	15.67%	373,431	8.16%	271,062	6.71%
광학보호필름	497,156	38.81%	1,659,722	36.28%	1,604,816	39.71%
광학접착필름	292,465	22.83%	1,267,151	27.70%	708,714	17.54%
자동차필름	257,787	20.12%	1,181,551	25.83%	1,345,111	33.28%
기타	32,902	2.57%	92,367	2.02%	111,936	2.77%

나. 주요제품의 가격변동 추이

(단위: RMB/kg, RMB/㎡)

구분	제13기 1분기	제12기	제11기
포장필름	13.65	8.77	8.04
광학보호필름	4.33	4.71	2.60
광학접착필름	3.24	2.72	4.73
자동차필름	8.25	10.32	7.48
기타	7.07	5.51	1.50

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 천RMB)

매입 유형	품 목	구 분	제13기 1분기	제12기	제11기
화학입자	폴리에틸렌, 폴리프로필렌	본국내	67,936	210,599	244,315
		수 입	-	3,373	24,022
화학용제	HC막, 실리콘겔, 벤젠	본국내	67,014	276,200	391,820
		수 입	48	125	196
박막	원필름	본국내	256,158	793,706	717,677
		수 입	337	956	4,768
기타		본국내	-	-	-
		수 입	-	-	-
합계		본국내	391,108	1,280,504	1,353,813
		수 입	385	4,454	28,986

나. 원재료 가격 변동 추이

(단위: RMB)

매입 유형	품 목	구 분	제13기 1분기	제12기	제11기
화학입자	폴리에틸렌, 폴리프로필렌	본국내	9.40	9.36	9.46
		수 입	-	-	10.01
화학용제	HC막, 실리콘겔, 벤젠	본국내	27.78	28.86	34.19
		수 입	265.86	755.51	492.03
박막	원필름	본국내	1.57	1.91	1.36
		수 입	12.90	23.91	22.29

다. 생산능력, 생산실적 및 가동율

(단위: 천RMB)

구분		제13기 1분기		제12기		제11기
		수량	금액	수량	금액	수량	금액
제1공장포장필름	생산능력(ton)	20,000		40,300	-	36,600	-
	생산실적(ton)	11,522	105,639	37,107	259,543	31,191	264,407
	설비이용률	58%		92%		85%
	기말재고(ton)	634	6,801	462	2,819	526	936
제1공장정밀코팅필름	생산능력(천㎡)	100,000		315,000	-	300,000	-
	생산실적(천㎡)	92,466	278,128	288,010	572,315	269,196	475,324
	설비이용률	92%		91%		90%
	기말재고(천㎡)	2,967	11,455	6,393	11,234	7,303	10,553
제2공장정밀코팅필름	생산능력(천㎡)	137,500		550,000	-	290,000	-
	생산실적(천㎡)	108,020	322,265	466,182	890,355	258,950	1,224,281
	설비이용률	79%		85%		89%
	기말재고(천㎡)	9,507	15,231	4,168	13,557	3,266	11,239
제3공장	생산능력(천㎡)	250,000		1,000,000		508,800	-
	생산실적(천㎡)	135,005	653,909	514,050	1,611,567	499,693	1,927,255
	설비이용률	54%		51%		98%
	기말재고(천㎡)	3,926	17,376	2,834	20,235	5,134	23,606

주1) 제1공장 포장필름의 설비이용률이 100%를 상회하는 부분은 제2공장 정밀코팅필름에 적용되는 base필름의 일부 생산량이 합계 계상된 것입니다.주2) 제2공장 정밀코팅필름의 연 생산능력은 다음과 같습니다.187,000천㎡/년(full 광합접착필름) ~ 314,000천㎡/년(광학접착필름 + 기능성필름)상기 제2공장 설비이용률은 최대 생산능력 기준으로 산출되었습니다.주3) 제3공장의 생산능력은 해당 기간에 설치된 설비의 생산능력만 기재하였습니다.

라. 제품별 공정도

당사의 제품 생산공정과 관련하여 주요 공정별로 구분하여 설명하면 다음과 같습니다. PE기재막 생산 공정의 경우 PE입자 및 지정 원료를 각각의 배합 비율에 맞추어 버킷에 투입 후 혼합과정을 거치게 됩니다. 그 후 혼합된 원료는 200도 이상의 고온으로 녹이는 가열압출을 거치며 3중 압출 블로몰딩 작업을 거친 후 풍냉순환 과정을 통해 제품의 열기를 식히게 됩니다. 그 후 제품별 두께를 확인 하여 견인 기계를 통하여 분절 및 감기과정을 거쳐 각각 Roll단위 또는 매단위로 가공 및 포장 되어 제품의 형태를 유지하게 됩니다.

PE기재막 생산 공정의 주요 생산공정도는 아래와 같습니다.

pe기재막생성과정.jpg pe기재막생성과정

PE/CPP 보호막 생산공정은 다음과 같습니다. 생산된 PE/CPP필름은 코팅기를 거쳐 코팅이 되며, 이를 건조 후 Roll 단위로 포장이 됩니다. 다만 적정한 코팅 및 건조과정을 거쳐야하는 바 당사의 경우 철저한 제품검사를 통해 불량품을 줄이고자 합니다. 제품검사를 통과한 필름은 숙성실을 거친 후 제2차 제품검사를 통과 합니다. 통과된 제품은 고객의 요구에따라 분절되고 포장되어 출하 준비를 마치고 있습니다.

pe, cpp 보호막 공법과정.jpg pe, cpp 보호막 공법과정

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위: 톤, 천㎡, 천RMB)

항목명	제13기 1분기		제12기		제11기
	수량	금액	수량	금액	수량	금액
포장필름	14,705	200,705	42,573	373,431	33,722	271,062
광학보호필름	114,779	497,156	352,108	1,659,722	616,316	1,604,816
광학접착필름	90,327	292,465	465,541	1,267,151	149,830	708,714
자동차필름	31,248	257,787	114,441	1,181,551	179,887	1,345,111
기타	4,656	32,902	16,762	92,367	74,771	111,936
합계	255,714	1,281,015	991,426	4,574,221	1,054,527	4,041,639

주) 포장필름의 매출수량 단위는 톤이며, 기타 제품의 매출수량 단위는 천㎡ 입니다.

나. 매출원가

(단위: 천RMB)

항목명	제13기 1분기		제12기		제11기
	금액	원가율	금액	원가율	금액	원가율
포장필름	137,323	68.42%	314,351	84.18%	248,493	91.67%
광학보호필름	377,594	75.95%	1,242,339	74.85%	1,329,474	82.84%
광학접착필름	228,937	78.28%	911,157	71.91%	588,527	83.04%
자동차필름	188,717	73.21%	857,223	72.55%	1,149,854	85.48%
기타	27,833	84.59%	66,940	72.47%	85,827	76.67%
합계	960,404	74.97%	3,392,010	74.15%	3,402,175	84.18%

당사의 매출은 직접판매로 이루어지고 있으며, 업무는 다음과 같은 절차로 이루어집니다.

. 고객 자료 수집, 정리 및 귀납. 고객에 대해 철저한 분석 진행, 시장 동향 정확히 파악

. 시장 조사연구 정기적 진행, 시장 정보 수집, 시장 동향, 특징과 발전 추세 분석, 시장 개척

. 마케팅 전략 확정, 판매 목표 구축, 판매 계획 작성

. 계획의 집행 상황 감독, 판매 추진 상황 즉시에 회사에 보고

. 고객과의 계약 심사, 주문 평가 및 가격책정 주도

. 시장 개척, 주문상담, 주문진행, 판매 후 관리 등 고객 관련 협상 담당

. 고객 수요 수집, 고객이 반응한 정보를 정확하고 온전하게 관련 부문에 전달. 또한 내부 관련 부문 처리 및 답변 정보를 고객에게 전달

. 생산계획에 따라 출고 계획 작성, 제품 출고 상황 추적, 물품 납기 요구 만족

. 제품의 운송과 세관업무 담당

. 애프터 서비스 업무에 참여, 고객 사용 후 감수 수집하여 정확하고 즉시적으로 회사에 전달

. 정기적으로 고객 만의도 조사 진행, 고객의 의견과 제안을 객관적이고 즉시적으로 반영

. 주문서, 계획, 물품준비 등 생산업무의 절차적인 진행을 확보하기 위해 정기(매주 또는 매월)적으로 생산판매회의 개최, 정기적인 재고 검토 회의 참여, 불량재고 소화 담당

. 시장 상황 및 판매 전략에 맞춰 신제품 개발 수요 제시 및 연구개발 진도에 따라 제품 개발 평가에 참여

. 고객과의 매월 정산 담당, 고객의 여신한도 및 매출채권 관리에 참여

. 판매 관리 제도, 업무 절차 작성, 실시 감독

. 판매 인력 교육, 평가 및 인재 육성

다. 수주상황

현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 자본위험관리

연결실체의 경영진은 부채와 자본의 적절한 균형을 유지하여 주주들의 이익이 최대가 되고, 연결실체의 종속기업이 계속기업으로 유지될 수 있도록 회사의 자본구조를 관리하고 있습니다.연결실체의 자본구조는 현금및현금성자산 차감 후 은행차입금, 특수관계자차입금, 금융리스부채 및 회사의 지배주주에게 귀속되는 자본 (자본금, 자본잉여금 및 이익잉여금)으로 구성되어 있습니다.경영진은 정기적으로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 각 주식종류별 자본비용과 관련 위험을 고려하여 추가 차입 또는 기존 채무의 상환 등에 대한 자본의 전반적인 균형을 고려하여 의사결정을 하고 있습니다.

(2) 재무위험관리 목적과 정책

연결실체의 주요 금융상품은 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무, 주주차입금,은행차입금, 현금및현금성자산을 포함하고 있으며, 상세한 내역은 각 주석에 있습니다. 이와 관련된 위험으로는 신용위험, 시장위험(이자율위험과 환위험)과 유동성위험이 있습니다. 이러한 위험들을 감소시키기 위한 정책은 다음과 같습니다. 경영진은 이와 같은 정책이 적시에 효과적으로 시행될 수 있도록 계속적으로 관리 및 감독하고있습니다.

(3) 시장위험

1) 환위험관리

회사는 보고기간말 현재 USD, HKD 및 KRW로 표시된 외화표시 은행 예치금과 차입금을 보유하고 있습니다. 상기 모든 통화는 연결실체의 중요한 보유 외환으로 연결실체는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 환위험을 헷지하기 위한 정책을 마련하고 있지 않습니다.

민감도분석

경영진의 의견으로는, 민감도분석은 환위험의 노출에 반영되지 않은 고유의 환위험은 나타내고 있지 않습니다.

2) 이자율위험관리

연결실체의 공정가치 이자율 위험은 주로 고정금리부 은행차입금과 관련되어 있으며, 현금흐름이자율위험은 주로 변동금리부 은행예치금 및 변동금리부 은행차입금과 관련되어 있습니다. 연결실체는 현재 이자율위험을 헷지하기 위한 이자율스왑거래를실행하고 있지 않으며, 경영진은 연결실체가 보고기간말 현재 이자율위험에 중요하게 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다.

이자율 민감도 분석

아래의 민감도 분석은 보고기간말 현재 은행예치금 및 은행차입금이 회계기간 중 동일하게 유지되었다고 가정하고 작성되었습니다. 이자율의 5% 증가 또는 감소는 이자율 위험을 내부적으로 경영진에게 보고할 때 사용되는 기준이며, 합리적으로 변동가능한 이자율변동에 대한 경영진의 평가가 반영된 것입니다.

(4) 신용 위험

계약상대방의 채무불이행으로 인하여 재정적 손실을 가져올 수 있는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 매 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 표시된 기 인식된 금융자산에서 기인합니다. 연결실체의 신용위험은 매출채권에 편중되어 있습니다.신용위험을 감소하기 위하여 연결실체의 경영진은 기한이 경과된 대출에 대한 후속조치를 명확하게 하기 위하여 신용한도의 결정, 신용승인과 기타 모니터링 절차에 책임이 있는 팀을 구성했습니다.

은행 예치금의 계약상대방이 편중되어 있으나, 계약상대방이 중국 정부 소유은행으로 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

(5) 유동성위험

유동성 위험을 관리하기 위하여 연결실체는 운용조달 및 현금흐름 변동위험을 완화시킬수 있는 정도의 현금및현금성자산을 유지하고 있으며, 경영진은 대출약관을 준수하고 차입금을 지속적으로 운용할 수 있도록 관리하고 있습니다.

만기구조만기구조는 연결실체가 금융부채를 상환해야 하는 가장 이른시점을 기준으로 할인하지 않은 현금흐름에 기초하여 작성되었으며, 이자 및 원금 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(6) 공정가치

연결실체는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 할인된 현금흐름의 분석에 근거한 일반적으로 인정된 가격 결정 모델에 따라 산정하고 있습니다. 회사의 경영진은 각 연도말 금융자산과 금융부채의 장부가액이 공정가치에 근접한 상각후원가로 기록되고 있다고 판단하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

강음통리광전과기유한회사는 전문 기술부를 설립하여 신제품의 연구개발을 담당하고 있습니다. 가. 연구개발 조직도

자회사 강음통리광전과기유한회사 연구개발부.jpg 자회사 강음통리광전과기유한회사 연구개발부

나. 연구개발인력 현황

(단위: 명)

직위	제13기 1분기	제12기	제11기
기술총감	5	5	4
기술경리	7	7	6
RD엔지니어	29	31	23
RD보조	19	18	17
PE경리	2	2	1
PE엔지니어	21	19	4
품질경리	6	6	4
QA엔지니어	39	37	36
합계	128	125	95

다. 연구개발 비용

(단위: RMB)

구분		제13기 1분기	제12기	제11기	비고
자산처리		-	-	-	전액 비용처리
비용처리	판관비	94,909,874	199,278,744	79,091,212	-
	급여	5,112,139	20,079,636	12,276,485	-
	감가상각비	5,540,983	40,818,909	5,824,959	-
	원재료	82,762,719	133,804,435	58,833,897	-
	사무용품비	1,494,032	4,575,764	2,155,871	-
정부보조금		-	-	-	-
합계		94,909,874	199,278,744	79,091,212	-
매출액 대비 비율		7.41%	4.36%	1.96%	-

라. 기술경쟁력(1) 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과
광학PE막 개발	통리기술부	상품화 실현/100여개 관련 제품 고객 수요 만족
육안식3D디스플레이 광학막의 연구개발	통리기술부	상품화 실현/30여개 휴대폰, 패드 제품 고객 수요 만족
CPP광학보호막의 최적화	통리기술부	상품화 실현/40여개 관련 제품이 고객 수요 만족
PU고무보호막의 연구개발	통리기술부	상품화 실현/10여개 제품이 고정적으로 고객 수요 만족할 수 있고 또한 고객 수요에 따라 융통성 있게 조정 가능
블루레이눈 보호막 R&D	통리기술부	블루레이눈 보호막 상품화 실현
고해상도 조절식 3D게임 광학막 R&D	통리기술부 &청두전자과학기술대학교	연구과제 2의 기초 하에 한층 정밀화하여 상품화 실현
방폭필름 및 윈도우필름	통리기술부	상품화 실현
AB접착필름	통리기술부	상품화 실현
OCA 광학 접착제 필름	통리기술부	상품화 실현
폴리에틸렌 폼 양면 테이프	통리기술부	상품화 실현
폴리 우레탄 폼 양면 테이프	통리기술부	상품화 실현
고무성 필름	통리기술부	상품화 실현
3D글라스용 유연성 보호필름	통리기술부	상품화 실현
광확용UV 응고PE 이형필름	통리기술부	상품화 실현
배기CPP 실리콘 보호필름	통리기술부	상품화 실현
실버나노 전도필름	통리기술부	상품화 실현
내화 중공업용 무직필름	통리기술부	상품화 실현
TPU자동차칠면보호필름	통리기술부	상품화 실현
가구필름	통리기술부	상품화 실현
PVC자동차칠면보호필름	통리기술부	상품화 실현
알루미늄막 마찰 이형필름	통리기술부	상품화 실현
실내 모조 인테리어필름	통리기술부	상품화 실현
실외 내후성 인테리어필름	통리기술부	상품화 실현
나노탄소산열동박필름	통리기술부	상품화 실현
녹 방지 필름	통리기술부	상품화 실현
항균 보호 필름	통리기술부	상품화 실현
중공업용 난연(방염) 부직포 테이프	통리기술부	상품화 실현
위조 방지 테이프	통리기술부	상품화 실현
야외 내후성 인테리어 필름	통리기술부	상품화 실현
가구용 인테리어 필름	통리기술부	상품화 실현
OLED 곡면 글래스용 AB 접착 테이프	통리기술부	상품화 실현
나노탄산열동박테이프	통리기술부	상품화 실현
자동차인테리어필름（INS/IMD）	통리기술부	상품화 실현
글래스용 PET 프린트 결 장식막	통리기술부	상품화 실현
레이저 TV 빛저항 스크린	통리기술부	상품화 실현
MLCC 분리막	통리기술부	상품화 실현
셀프 인테리어필름(가구, 고속전철, 비행기, 공공시설)	통리기술부	상품화 실현
PU 폐공 포면 방수테이프	통리기술부	상품화 실현
일종의 5G 고주파 감지기용 저수축 큰두께 적체막	통리기술부	상품화 실현
일종의 적외금속 차단 보호 연막	통리기술부	상품화 실현
일종의 접히는 화면의 투명기재 자가 복구 HC 및 그 제조에 사용되는 방법	통리기술부	상품화 실현
레이저 투영에 사용되는 높은 대조도의 스크래치방지 스크린 막	통리기술부	상품화 실현
용제형 실리콘오일과 비용제형실리콘오일의 혼합도포방식	통리기술부	상품화 실현
신형 고투명 훔쳐보기 방지 필름의연구개발	통리기술부	상품화 실현
신축과 제거에 용이한 양면테이프	통리기술부	상품화 실현
캐스팅 연장법으로 폴리아미드필름 생산	통리기술부	상품화 실현
자가 회복 가능한 신형 PU 컬러변경필름의 개발	통리기술부	상품화 실현
TPU기본소재 유연성3D곡면 유리내방폭필름의 연구개발	통리기술부	상품화 실현
핸드폰 백커버 방폭필름	통리기술부	상품화 실현
접이식 스크린용 PU 양면테이프	통리기술부	상품화 실현
필름방폭필름	통리기술부	상품화 실현
OLED용 정전기 방지 분리막의 연구개발	통리기술부	상품화 실현
투영항광필름	통리기술부	상품화 실현
나노은전도필름	통리기술부	상품화 실현
PVD 단일층 구조 보호필름의 연구개발	통리기술부	상품화 실현
신형 반도체 산화물 전기변색 필름 생산제품의 제조 및 연구	통리기술부	상품화 실현
OLED 제조용 상하 보호필름 및 지지필름	통리기술부	상품화 실현
도전성 잉크를 인쇄하기 위한 보호 필름	통리기술부	상품화 실현
열경화형전도테이프	통리기술부	상품화 실현
차량용 반사방지필름	통리기술부	상품화 실현
편광판 보호필름용 이형필름 연구개발	통리기술부	2024년 2분기 상품화 예정
PVC를 대체할 재활용 및 재사용이 가능한 PETG 장식 시트	통리기술부	2024년 2분기 상품화 예정
상변화 에너지 저장 소재	통리기술부	2024년 2분기 상품화 예정
태양광발전용 고반사율 갭 스트립	통리기술부	2024년 2분기 상품화 예정
초음파 지문으로 잠금 해제할 수 있는 엿보기 방지 AB 접착제	통리기술부	2024년 2분기 상품화 예정
폴더플스크린용 OCA 광학접착제	통리기술부	2024년 4분기 상품화 예정
열 전도성 PI 감압성 테이프	통리기술부	2024년 4분기 상품화 예정
CPU 및 GPU용 열전도 및 방열 초박형 양면 접착 테이프	통리기술부	2024년 4분기 상품화 예정
회전 가능하고 휴대 가능한 PETG 홈 프로젝션 필름	통리기술부	2025년 2분기 상품화 예정

7. 기타 참고사항

가. 산업의 이해 (1) 영위하고 있는 사업당사의 주요 사업영역으로는 정밀 코팅 기능성 신소재 및 고분자 박막자재 개발, 생산, 판매업무를 하고 있습니다.

정밀 코팅 기능성 신소재란 한 가지 또는 여러 가지 코팅 소재와 서로 다른 종류의 기자재로 정밀 코팅 복합을 진행하여 형성되는 것으로, 접착, 보호, 항균, 방폭, 방사선 방호 등 각종 기능성을 갖춘 신소재의 통칭입니다.정밀 코팅 기능성 신소재는 크게 정밀 코팅 접착 소재 및 정밀 코팅 보호 소재, 기능성 코팅 소재, 고분자 박막 소재 4가지가 포함됩니다.정밀 코팅 기능성 신소재는 기능성(항균, 방폭, 방사선 방호 등)을 갖추고 있고 접착 및 표면 보호 등의 기능을 가지고 있어 제품 각 항목의 요구와 사용 편의성 등 방면의요구를 보다 잘 만족시켜줍니다. 또한 정밀 코팅 기능성 신소재는 탁월한 사용 효과를 가지고 있어 전자제품, 자동차, 건축 에너지 절약 등의 분야에서 빠질 수 없는 필수 소재입니다. 정밀 코팅 기능성 신소재는 통상적으로 비교적 높은 기술적 함량, 비교적 효율적인 경제 효율, 비교적 강력한 시장 경쟁력을 지니고 있습니다.또한 평면 디스플레이, 전자제품, 반도체, 자동차, 건축 에너지 절약, IoT 등 각종 영역에서 광범위하게 응용되고 있으며 점차적으로 웨어러블 기기 등 새로운 스마트 단말기, 로봇, 무인 자동차, 항공우주, 스마트 가구, 스마트 시티 등의 영역까지 뻗어나가고 있습니다.

고분자 박막 소재란 폴리머 또는 고분자 복합 소개로 만들어진 일정한 기능성을 지닌박막 소재로, 해당 타입의 소재는 일반적으로 높은 차단성, 제습성, 정전기 방지, 김 서림 방지, 열 수축, 개봉 용이성 등의 기능 및 성능을 가지고 있으며 주로 포장 및 보호 분야에 사용됩니다.(2) 제품설명

당사 제품의 용도 및 특징을 분류하면 다음과 같습니다.

제품명		제품 용도	특징
정밀코팅접착소재	OCA 광학테이프	- 노트북, 휴대폰, PDA 등 터치스크린 접착에 활용- 액정 디스플레이 부품 및 백라이트 부품 고정, OLED 부품 접착- 전자 종이 및 투명 기자재 부착, 스크린 조립, 항공우주 또는 군사 광학 기자재 조립, 디스플레이 조립, 렌즈 조립, 패널, ICON 및 유리, 폴리카보네이트 등 플라스틱 소재 라미네이팅	- 유럽에서 수입한 설비를 사용하여 생산, 제품 표면이 깔끔함, 복굴절 없음, 뉴턴 원무늬 방지- 눈부심 감소, 디스플레이 광도 증가, 투광률 향상, 에너지소비 감소- UV 저항, 대비도 향상
	AB 양면테이프	강화유리 보호 스티커와 휴대폰 또는 PAD 액정을 라미네이팅할 때 사용	- 특수 공법을 사용하여 충격보호 처리, 효과적으로 외력을 방지하여 액정 화면의 손상 방지- 특수 실리카겔 수지를 사용, 눌어붙지 않으면서 자동 흡착성을 지니고 있으며 배기성이 뛰어나 효과적으로 기포발생 방지- 투광률 높음(92%)
	방수, 방진광학양면 테이프	- 휴대폰 Window Glass 및 Case 라미네이팅 용도로 사용-Touch Panel 및 LCD 모듈 고정에 사용- 휴대폰 카메라/스피커/버튼 고정에 사용	- 방수성 우수, IP67수준 달성- 리워커블(Re-workable)- 접착성 장시간 유지, 비교적 강력한 고정 능력- 우수한 충격 흡수성- 저독성(Toluene-Free)
	차광 TSP백보드 광학양면 테이프	모든 휴대폰, Pad 등 제품에 사용, 백라이트와 Cell 사이를 접착하는 테이프	- 우수한 선광 차단 성능- 특수 젤로 코팅하여 두께가 더 두꺼워져 방진효과 겸비- 리워커블(Re-workable)- 우수한 가공 성능
	플렉서블 디스플레이 분야양면 테이프	모든 플렉서블 디스플레이 타입 제품의 라미네이팅에 적합한 테이프	-
정밀코팅보호소재	OCA 광학이형필름	OCA 광학필름 제품 정후면에 사용하여 이형을 보호하는데 사용	-
	PE 광학보호필름	- LCD 도광판, 디퓨저 필름 커팅 가공, 아크릴, PC, PET, 유리판재, 터치스크린 유리, 고광도 사출성형 케이스 보호용- 정전기 방지형은 주로 LED 백라이트 모듈, 도광판 등의 고정밀도 전자 부품 보호용으로 사용	- 접착물 표면의 거침 정도에 따라 주문 제작형 박리력 설계- 박리력 변화가 작아 라미네이팅 및 박리가 쉬움- 두께 균등도 ±4% 이내
	CPE 광학보호필름	LED 백라이트 모듈의 BEF, 도광판, 광학유리 보호에 사용	- 일정한 강성도 및 내고온성을 갖추고 있으며 135℃의 작업환경에서 사용 가능- 글루 프리, 박리력 변화가 적어 라미네이팅 및 박리가 쉬움- 두께 균등도 및 공정점 요구가 높은 제품에 사용
	CPP 광학보호필름	- LED LED 백라이트 모듈의 BEF, 도광판, 광학유리 보호에 사용- 노트북 케이스 및 광학유리 보호	- 일정한 강성도 및 내고온성을 갖추고 있으며 135℃의 작업환경에서 사용 가능- 러버시멘트의 우수한 라미네이트성으로 굴곡이 있는 가공 제품에 적합- 두께 균등도 및 공정점 요구가 높은 제품에 사용
	PET 광학보호필름	- 아크릴/PC/PET 등 시트의 표면 보호 및 고광도 스테인리스 보드/알루미늄 보드/도금 시트/전기도금 스위치 버튼 보호에 사용- 휴대폰 렌즈, 터치스크린, 모니터 패널, ITO필름 가공 보호- 터치형 휴대폰 화면 또는 태블릿 화면 보호, 스크레치 방지/지문 방지/눈부심 방지/반사 방지의 특수 기능	쉬운 박리, 정전기 방지, 글루 잔류 없음, 경화, 반사 방지, 지문 방지, 눈부심 방지
	인쇄형액정 보호필름	모든 휴대폰, Pad 등 제품에 사용, 백라이트와 Cell 사이를 접착하는 테이프	- 우수한 표면 인쇄 기능- 리워커블(Re-workable)- 표면을 특수 처리하여 더 좋은 질감으로 제품의 부가가치를 향상시킴
	웨이퍼절단용보호 필름	- LED 반도체 칩 절단 시 표면 보호에 사용- 스테인리스 보드, 알루미늄 보드, 금속 라벨 등 가공 시 훼손 방지에 사용- 유리 및 알루미늄 창틀 등 소재를 보호하는데 사용	- 접착 지속력 우수, 글루 잔류 없음- 내고온성- 우수한 가공성
	내불산성보호 필름	유리 에칭, 2차 강화, 절단 등 제조공정에 응용	- 우수한 접착성, 리워커블, 우수한 코팅력- 150um의 소재 두께로도 지탱성이 우수하여 절단 및 라미네이팅 등 가공이 편리함
기능성코팅 소재	3D 홀로그램위조방지 필름	- 여권, 비자, 화폐, 우표, 인보이스, 통행증 등에 응용 - 식품, 주류, 음료, 담배, 의약품 등 분야에 응용	- 당사의 3D 홀로그램 위조방지 필름 기술은 미국 달러화 및 한국 한화에도 인용됨 - 미국 달러화 중간의 세로로 된 위조방지 띠는 인쇄한 것임 위조방지 띠 상의 숫자와 도안은 시각 변화에 따라 변화함.
	맨눈 3D 필름	- 휴대폰, 태블릿, 컴퓨터, TV 스크린에 응용하여 2D/3D 방송 모드로 언제든지 변환 가능 - 기술 특허를 보유하고 있는 통리과기의 맨눈 3D 플라잉 필름, 2014년 국가 "과학기술 성과"로 평가됨	- 렌티큘러 렌즈 기술 사용, 양면 볼록 렌즈 또는 마이크로 렌티큘러 렌즈 3D 기술로도 불리며 가장 큰 특징은 광도가 영향을 받지 않는 다는 것임
	블루라이트차단 필름	- 노트북 컴퓨터, 휴대폰, PAD 등의 화면 보호- 고에너지를 가진 단파 블루라이트, 자외선을 차단하여 시력 손상 감소- 효과적으로 단파 블루라이트 차단(380nm~420nm), 80%에 달함	블루라이트 차단, 고흡착력, 고투광률, 경도 3H, 글루가 잔류하지 않음
	고효율방폭 필름	- 노트북 컴퓨터, 휴대폰, PAD 등의 터치스크린, 자동차, 건축물의 에너지 절약 등 응용분야에 사용- 강화유리에 라미네이팅하여 비산 방지- 공정 중 스크레치 방지- 수분 및 염분 등 혼입 방지	- 우수한 표면 강도- 우수한 광학적 특성(비교적 적은 무지개 현상)- 우수한 접착 특성 및 내산성 특성을 가지고 있어 부식되지 않음
	인조소재 필름	- 노트북 컴퓨터, 휴대폰, PAD 케이스의 필름 내장식용, 자동차, 가구, 고급 호텔의 커튼월에 사용 - 광학 시뮬레이션 기술 및 숙련된 몰드 가공기술에 성숙된 성형기술을 조합하고 접착제를 배합하여 시장에서 요구되는 각 종 도안 배합 및 개발 가능	- 도안 표면 미관, 내마모성, 내고온성 구축- 다양한 도안, 커스터마이즈 가능- 글루 분무도장으로 원가가 낮고 생산이 쉬움
	항균 소재	- 노트북 컴퓨터, 휴대폰, PDA 등의 터치스크린,자동차, 의료설비 등 항균 응용 분야에 사용 - 항균력 75%, 세균번식 억제 수 15억에 달함	- 필름 표면의 세균 서식 및 번식 방지 - 경화처리 후에는 생활 스크레치 방지 - 실리카겔 라미네이팅, 배기성 우수 - 투광률 90% 이상, 액정화면 선명함 유지
고분자박막 소재	표면인쇄형CPP	직접 인쇄에 사용하며 인쇄가 필요한 외장, 빵, 냅킨의 외장 등 상품 외부 포장에 응용	높은 기기 성능, 높은 편평도,높은 투명도, 마찰 계수 ＜0.2
	김서림 방지CPP	야채와 과일 포장 및 온실용 필름, 육류품, 팽이버섯 포장 등에 사용하며 김 서림을 감소시켜 박막의 투명도를 증가시키고 포장 내용물의 매력을 향상시켜 구매력을 높여줌. 또한 포장 내용물의 보존율을 높여 식물 열량 및 숙성 파괴를 감소시켜 줌	무오염, 높은 편평도,높은 통기성, 두께 균일
	정전기 방지CPP	가루약, 약품, 전자제품 등 포장에 사용	정전기 방지 효과
	PE소재 필름시리즈	-PE 무공정점 보호 필름 소재: 컬러 강판, 스테인리스 보드, 가전제품, 가구, 플라스틱 판재 표면 보호에 사용- 무용제 복합소재: BOPP, PETP, LLDPE, OPA, NY, HL, CPP, COEX, FILM, PAPER 등 복합재질에 사용- PE 차폐, 알루미늄 호일 복합 소재 필름: 전자제품 포장에 사용	우수한 평편도 및 공정점 제어
	의약품 포장시리즈	- PE-A-P 알약 포장 필름: 알약 자동 포장에 사용하며 포장기기의 정확한 위치 선정을 보장하여 위치 편차로 인한 약품 훼손을 방지- PE-Y 가로방향으로 찢기 용이한 필름: 약품 포장에 사용하며 쉽게 찢을 수 있어 약을 간단히 꺼낼 수 있음. 가로방향으로 찢기 용이하고 우수한 히트실(heat seal) 강도 및 부드러운 촉감을 가지고 있음-PE 콘돔 필름: 콘돔 외부 포장 필름에 사용	방유성, 침투 방지, 찢기 용이함, 쉽게 파손되지 않음
	식품 포장 시리즈	- PE-T 히트실 오픈이 용이한 필름: 좌약 약품 포장에 사용하며 히트실 후 우수한 밀봉으로 장기 보존의 약품 밀봉 요구를 보장함. 사용 시에는 완전히 오픈할 수 있으며 포장 필름이 파손되지 않음- PE 오일포장 필름: 라면 포장에 사용- 캉스푸의 기름 봉지, 수프 봉지 포장- PE 정전기 방지 포장 필름: 조미료, 분유, 두유가루, 유류 식품 및 약품 속포장에 사용하며 화학 시료제 속포장에도 자주 사용됨, 알루미늄 호일과 복합하여 비교적 자주 사용됨	방유성, 침투 방지, 무독무취, 찢기 용이함, 저온 히트실, 우수한 밀봉성, 쉽게 파손되지 않음

나. 시장 현황(1) 시장의 특성

당사의 목표시장은 정밀 코팅 기능성 신소재 제품 및 고분자 박막 소재로서, 향후 발전 전략으로는 현재 제품보다 더욱 향상된 제품에 맞추어져 있습니다. 정밀 코팅 기능성 신소재제품은 단순한 식품 및 의약 포장 소재 등 생활소비재 전자산업부터 전자제품, IT 기기 등 IT 영역에까지 생활 전역에 밀접한 관련성을 가지고 있으며, 다원화된 신형 코팅 소재의 등장으로 IoT 시대의 스마트 라이프라는 사회 구조의 변화에 따라 그 시장의 다양성이 확대되고 있다고 볼 수 있습니다. 따라서, 당사의 목표 시장은 크게 생활소비재와 전자제품 및 IT 영역의 전자재료 시장으로 구분할 수 있습니다.

고분자 박막 소재 및 정밀코팅접착소재는 식품 및 의약, 기타 소비품 등의 연포장 재료의 주요 소재로서, 소비자의 제품의 안정성과 신뢰도에 대한 인식이 높아지면서, 전방산업 내에서 중요한 섹터로 자리잡고 있습니다. 식품 포장의 경우, 제품의 품질 보존율 등을 높여야 하는 기본적인 기능성 이외에 외형적 투명도 등 소비 구매를 불러일으킬 수 있는 디자인적 기능도 구현될 수 있어야 하는 바, 이미 단순 포장 기능 이상의 기술적 기능이 요구되고 있습니다.최근 세계경제의 성장 기조가 둔화되어 저성장에 머물 것으로 예측되고 있고, 최근 10년간 고도 성장을 이어오던 중국의 경우에도 6% 대로 그 성장률이 둔화되고 있으나, 소비 문화의 구조에있어서는 소비 수준 및 의식, 요구 수준이 높아지면서, 생활소비재 시장에 있어서도 양적인 성장 외에 구조변화에 따른 질적인 성장으로의 턴이 이루어지고 있는 모습을 볼 수 있습니다. 더욱이 중국은 식품 및 의약 등 생활소비재 산업이 그동안 단순한 양적 성장 패턴에서 벗어나 소득수준 및 경제 규모에 걸맞는 고급화와 차별화가 이루어지고 있는 바, 완제품으로서의 완성도를 높이기 위한 포장물과 포장재의 수직적 산업발전이 필수적일 수밖에 없어 기능성 소재에 대한 수요 시장 성장 가능성은 높다고 볼 수 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

(가) 세계 기능성 코팅 및 필름 시장세계 기능성 코팅 및 필름 시장 규모 및 전망

(단위 : 백만달러)

구분	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	CAGR(%)
물리화학적 코팅	8,685	9,465	10,260	11,122	12,056	13,069	14,167	8.4%
광, 전자 및 열적 코팅	2,805	3,425	4,011	4,697	5,500	6,441	7,542	17.1%
전도성필름	51,945	55,010	58,256	61,693	65,333	69,188	73,270	5.9%
이형필름	1,466	1,612	1,773	1,950	2,145	2,360	2,596	10.0%
윈도우필름	690	918	1,239	1,673	2,259	3,050	4,118	35.0%

자료 출처: 중소기업 기술로드맵 2018-2020_화학 및 섬유소재 (중소벤처기업부 발간)

당사의 주력 제품인 정밀기능성신소재의 경우, 새로운 기술과 소재로 지속적인 발전을 하고 있어 세계 경기 변동과는 다르게 지속적인 성장세를 유지하고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 단순 기술력을 요하는 제품군이 아니라, High-end 급의 전자 산업과 연관성이 있고, 스마트 제품 등 소비 구조 변화에 따른 시장 수요 변화와 연관된 특성상 단순한 경기 양적 변동보다는 시장 구조의 재편과 연관성이 높은 것에 기인한다고 볼 수 있습니다. 따라서, 향후에도 이러한 시장 특성이 반영되어 경기 변동과의 단순한 민감도는 상대적으로 타 저가제품군 대비 높지 않다고 볼 수 있습니다.

현재 세계 기능성 코팅 및 필름 시장은 일본, 미국과 유럽의 다국적 기업이 시장을 주도하는 가운데, 상대적으로 작은 규모지만 고도의 기술을 보유한 한국, 대만, 중국 등이 뒤쫓아 가능 양상을 보이고 있습니다.

특히 중국은 전체 경제 구조가 전환기에 접어듬에 따라 향후 신기술분야 및 전략적 신규 산업 분야의 발전을 위한 투자 및 장려 정책을 강화할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사의 전방산업인 플렉서블 디스플레이, 웨어러블 기기, 반도체, FPCB, 무인 자동차, 로봇, 항공우주, IoT, 스마트 가전제품, 스마트 시티 등 분야가 미래 중점 육성 산업이 되어 높은 성장을 할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다. 정밀 코팅 접착 소재, 정밀 코팅 보호 소재, 기능성 코팅 소재, 고분자 박막 소재 등 정밀 코팅 기능성 신소재는 향후 전략적 신규 산업 및 첨단 기술 산업의 발전에 힘입어 동반 성장이 가능할 것으로 보입니다.

(3) 시장 경쟁 현황

기능성 코팅 소재, 정밀 코팅 접착 소재와 정밀 코팅 보호 소재를 대표로 하는 정밀 코팅 기능성 신소재 분야는 기술 집약형 및 규모의 경제를 시현하기 위한 자금 집약형의 특성을 가지고 있어 신규 업체의 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 업계에 새로 진출하는 기업은 비교적 강력한 자금력과 관리 및 기술 능력을 구비해야 하며, 또한 비교적 긴 시간을 할애하여 대형 고객의 구매 인증을 통한 순조로운 구매 및 판매망을 구축해야 합니다. 동 시장의 진입장벽을 각 요소별로 기술하면 다음과 같습니다.

구 분	내 용
기술력	정밀 코팅 기능성 신소재의 생산은 비교적 높은 기술 수준을 요구하며, 제품의 성능과 정밀에 대한 요건이 비교적 높습니다. 각 제품 응용은 정밀 코팅 기능성 신소재의 연구개발 생산에 대해서도 서로 다른 기술 요건이 있으며, 접착 소재의 화학성능, 물리성능, 사용환경 등에 따라 서로 다른 제품을 주문 제작할 필요가 있습니다. 동시에, 생산 속도를 가속화하고 생산 품질을 높이기 위해서, 업계 내의 기업은 매우 많은 시간을 할애하여 신설비를 연구제작하고 신공정을 모색하며 표준을 제정하여 신속하고 우수한 품질의 생산능력에 도달하는 것이 필요합니다. 이것은 주로 각 회사가 장악한 핵심기술의 수량과 질에서 구현됩니다. Down stream 기업의 설비, 기술, 생산 방식과 필요한 제품 종류가 각기 다르기 때문에, 박막 제품의 품질과 적용성에 대한 요건이 비교적 높습니다.충분한 자금을 투입하여야 다운스트림 수요에 적합한 제품을 생산할 수 있습니다. 제품의 품질과 적용성의 제고는 장기적인 기술 축적과 반복적인 실기를 필요로 합니다. 그러므로 장기적인 기술 축적은 정밀 코팅 기능성 신소재 생산기업의 생존과 발전에 있어 중요한 요소입니다. 또한 정밀 코팅 기능성 신소재는 신형 복합 소재 업계에 속합니다. 다운스트림 신흥 산업의 기술 변화가 급변하고 발전이 신속하기 때문에, 매우 강력한 기술 연구개발 실력을 갖추어야만 Down stream 산업의 발전을 따라가 Down stream 고객의 제품 수요를 만족시킬 수 있습니다. 그러므로 정밀 코팅 기능성 신소재 제조는 새로 진출한 기업에 대해 기술 요구가 비교적 높습니다. 업계 기술의 선진화와 특징은 주로 유연한 연구개발 모델, 생산설비의 주문제작과 선진화, 그리고 생산공정의 신뢰성과 선진화에서 구현됩니다. 기술 도입 문제가 존재하고, 업계 기술 장벽이 높아서 기술 도입이 용이하지 않습니다. 또한 새로 진출한 기업은 설비 주문제작에서 정상적인 운영까지 통상적으로 약 3년의 시간을 필요로 합니다. 자금 외에도 공정기술 문턱이 매우 높습니다. 또한 물자 등 측면에서 진출 기업은 고객 요구에 따라 각 제품의 주문 제작된 연구개발을 진행하는 것이 필요하며, 이런 과정에서 다량의 기초소재를 응용하게 됩니다. 단순한 구매에 의존한다면 성능과 품질이 고객의 요구를 만족시킬 수 없을 뿐만 아니라 원가가 비교적 높습니다. 그래서 물자 생산 공급업체도 비교적 높은 장벽을 형성하였습니다.
자금 능력	정밀 코팅 접착 소재와 정밀 코팅 보호 소재 업계의 경우 기업의 초기 비용 투입은 주로 생산설비 구매와 생산라인 건설에서 발생합니다. 현재의 정밀 코팅 기능성 신소재 업계 제품 생산은 대형 수입 설비, 고정밀 생산 및 코팅 설비를 많이 채용하고 있으며, 제어시스템 자동화 수준과 기술 수준이 높습니다. 모든 프로젝트는 거액을 투자합니다. 1세트 설비는 천만 위안, 특히 CPP기초소재의 정밀 코팅 기능성 신소재 분야는 초기에 억 위안을 투입하는 것이 필요합니다. 또한 정밀 코팅 접착 소재와 정밀 코팅 보호 소재의 클린 요건이 매우 엄격합니다. 공장 환경 건설에 대한 요건이매우 높으며, 고등급의 클린 생산 환경을 필요로 합니다. 동시에 원자재 원가가 비교적 높으며, 테스트 자체가 적지 않은 원가입니다. 또한 관련 제품 연구개발과 생산투입에 있어 원가가 비교적 높고 업계 자금 장벽이 높습니다.
체계적인 관리운영 능력	최종 제품의 변화 속도가 가속화되고 업계 내 생산관리수준이 상승함에 따라 다운스트림 고객은 가능하면 최대한 재고를 낮추고 완벽한 생산을 진행할 것입니다. 그래서 다운스트림 코팅 기능성 신소재 업체가 신속하고 대량의 납품 능력을 구비할 수 있도록 요구합니다. 이런 추세는 정밀 코팅 기능성 신소재 업체로 하여금 매우 강력하고 신속한 대응 능력, 신속한 생산 능력과 업스트림 공급업체와의 협력 능력을 구비하도록 하였습니다. 고객의 주문서를 받기만 하면, 업체는 최단시간 내에 고객의 요구에 따라 필요한 샘플을 연구개발하여 제품을 양산해야 합니다. 제품의 우수성의 높고 낮음은 단위 제품의 원가와 역비례 관계를 이룹니다. 우수성이 높을수록 단위 제품의 원가는 낮습니다. 업계 내 회사가 생산관리수준이 충분하지 않아 우수성이 낮으면 그 생산한 제품은 시장에서가격경쟁력을 갖지 못합니다. 결론적으로, 정밀 코팅 기능성 신소재 업계의 특징은 업체의 관리능력과 경험에 상당히 높은 요구를 제기하였으며, 이후에 진출하는 업체에 대해도 관리 능력 장벽을 구성하였습니다.
시장 내 인지도:수요처 구매 인증 등	정밀 코팅 기능성 신소재 업계의 거액 주문서는 일반적으로 평판 디스플레이와 전자제품 등 분야의 대형 외자 혹은 글로벌 기업에 집중됩니다. 최종고객은 매우 엄격한 원자재 검사를 진행합니다. 이런 우수한 고객의 공급업체 대열에 진입하려면 일반적으로 장기적이고 엄격한 인증 과정을 겪어야 합니다. 따라서, 업계 특성상 오랜 기간 시장 내에서 검증된 업체를 선택하고자하는 보수성이 존재할 수 밖에 없습니다. 일반적인 과정은, 정밀 코팅 기능성 신소재 업체는 연합 개발, 샘플발송 등 방식을 통해 자신 혹은 슬리팅 업체의 브랜드 최종업체 소개와 추천을 통해 브랜드 최종업체가 정밀 코팅 기능성 신소재에 대한 인증을 진행합니다. 인증을 통과하기만 하면, 해당 소재의 특성 매개변수는 해당 원자재구매 시의 규범 요건으로 설정됩니다. 인증 과정에서 회사 제품의 품질, 가격, 납기에 대해 요건이 비교적 높은 것 외에도, 회사의 설비, 환경, 내부제어시스템, 재무상황 심지어 사회적 책임에 대해서도 비교적 높은 표준을 설정합니다. 그러므로 다운스트림의 우수한 대형 고객의 인증을 통과하여 합격하거나 우수한 공급업체가 되기만 하면, 일반적인 상황에서 이런 업·다운스트림 협력은 비교적 안정적입니다. 새로 진출한 업체의 경우, 우수한 대형 고객의 주문서를 확보하여 중·고급 시장에 진출하는 것은 상대적으로 어려우며, 대형 고객 구매 인증 장벽이 존재합니다.

(4) 경쟁업체 현황

(가) 정밀 코팅 접착 소재 분야

중국내에서 정밀 코팅 접착 소재 업종은 3M, TESA, NITTO DENKO과 Soken Chemical 등 선도적인 기업과 더불어 중국 내 기업들이 경쟁을 하고 있는 구조를 이루고 있습니다. 시장내 주요 경쟁 기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	기업 현황	기술 수준 등 주요 비교 사항
3M	3M사(정식명칭: Minnesota Minningand Manufacturing)는 1902년에 설립되었습니다. 본사는 미국 미네소타주의 세인트폴시에 있으며 세계적으로 유명한 제품이 다원화된 글로벌기업입니다. 3M사는 100여년 동안 6만여 고품질 제품을 개발하여 운송, 건축에서 비즈니스, 교육과 전자, 통신에 이르기까지 각 분야에서 광범위하게 응용되고 있습니다. 3M의 정밀 코팅 기능성 신소재 제품은 품목의 포토폴리오가 구비되어 있어 시장의 다양한 needs를 적시에 충족시킬 수 있는 경쟁 우위를 가지고 있다고 판단됩니다. 주요 제품으로는 양면 테이프 소재, 표시 소재, 차폐 소재, 포장 소재, 보호 소재 등 소재 산업의 전분야를 포괄하고 있는 것으로 알려져 있습니다. 3M 중국유한회사는 1984년 11월 상하이에 설립되어 경제특구 밖에 설립된 중국 최초 외국인독자기업입니다. 3M사는 중국에 12개의 회사, 11개의 생산기지, 27개의 오피스, 4개의 기술센터와 1개의 연구센터를 설립하였습니다.	정밀 코팅 기능성 신소재 업계에 있어서 업력 및 브랜드 파워, 인지도 등에 있어 높은 상대적 우위를 가지고 있습니다. 오랜 업력에 걸맞게 다양한 제품 포트폴리오를 구비하고 있는 강점을 가지고 있지만, 그 중에서도 OCA광학 접착 기술은 전 세계적으로 앞서 있는 분야라는 평가를 받고 있습니다.
TESA	TESA테이프회사는 공업, 소매상과 소비자에게 정밀 코팅 기능성 신소재 제품과 시스템 솔루션을 제공하는 세계 선두 제조업체 중 하나입니다. TESA는 Beiersdorf회사의 전액출자 자회사입니다. 제품은 전 세계 100여개 국가에서 판매되고 있으며, 1995년 중국 시장에 진출하여 1999년 독자회사를 설립하였습니다. TESA의 중국 본사 TESA테이프(상하이)유한회사는 북경, 광저우, 심천 등지에 지사와 오피스를 설립하였다.	코팅 소재의 기술 역량은 세계적으로 선두권을 형성하고 있으며, 일부 테이프 분야는 선두를 유지하고 있습니다. 현재 TESA가 생산한 제품은 이미 전기공사와 전자, 자동차, 인쇄 및 제지와 제약, 태양에너지와 풍력에너지, 보안 응용 및 위조방지의 기타 산업에서 광범위하게 사용되고 있습니다.
NITTO DENKO	NITTO DENKO주식회사는 1918년 10월 25일 설립되었습니다. 본사는 일본 오사카 이바라키시에 위치한 글로벌기업입니다. 전 세계에 매우 많은 생산공장과 연구기관을 두었으며, 전 세계에 100개 이상의 지사를 보유하고 있습니다. NITTO DENKO은 고분자 합성기술, 접착기술과 코팅기술을 바탕으로 각종 첨단기술을 응용하여 새로운 성능의 신소재를 개발하여 고성능 박막 등 제품을 생산하였습니다. NITTO DENKO는 1985년 중국에 진출하였으며 1995년 처음으로 중국 상하이에 공장을 설립하였습니다. 2002년 설립한 NITTO DENKO(중국)투자유한회사는 그룹의 중국 지구 본사입니다. NITTO DENKO는 중국의 북경, 상하이 송강, 상하이 푸동신구, 하문, 홍콩, 심천과 대만에 지사를 설립하고 습니다.	NITTO DENKO는 세계적으로 가장 앞선 생산설비와 공정절차, 연구인프라를 보유하고 있는 것으로 알려져 있습니다. NITTO DENKO의 정밀 코팅 기능성 신소재 중 양면 테이프, OCA광학 테이프 분야의 기술은 매우 앞서 있습니다. NITTO DENKO의 제품 품질은 3M, Soken Chemical, Hitachi Chemical과 어깨를 나란히 하고 있습니다.

(나) 정밀 코팅 보호 소재 분야

중국의 광학 보호막 분야에 있어 주요한 생산기업은 당사를 포함하여 DAMEI, SIDIKE, BYE 등이 있습니다.

이중에 당사 및 SIDIKE와 DAMEI는 각 세분 제품에서 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 웨이퍼 절단용 보호막, 항불화수소산 보호막 CPP광학 보호필름 분야에서 당사는 중국내에서 절대적인 우위를 차지하여 이미 시장 평균 수준을 선도하였으며 업계를 리더하고 있습니다. PET광학 보호필름에 있어 SIDIKE, DAMEI, BYE 등 기업의 점유율이 비교적 큽니다.

OCA이형필름에 있어 국제시장은 SKC, 후지모리, 율촌화학과 DuPont Teijin 등 4개기업이 독점하고 있습니다. 이들 4개 기업의 점유율은 90%를 넘습니다. 현재 이 분야에서 당사는 기본적인 기술적 장벽은 극복한 상황이며, OCA이형필름 생산에 착구한 상태입니다. 이것은 중국의 국가 산업 측면에세도 수입 대체의 효과를 가져온 것으로 평가될 수 있습니다.

기업명	기업 현황	기술 수준 등 주요 비교 사항
소주SIDIKE신소재 과학기술 주식유한회사	2006년 설립되었으며 주요 제품은 전자, 자동차, 건축 등 3대 영역을 커버하고 있습니다. 제품 규격은 천여 종에 이르러 자체적인 기술 우위를 통해 고객에게 고품질, 고성능의 정밀 코팅 소재 제품과 기술 솔루션을 제공하고 있습니다.	회사는 장쑤성 첨단기술기업에 속하며 정밀 코팅 보호 소재 측면 기술은 국내에서 선두권을 형성하고 있습니다.
광동DAMEI 신소재 유한회사	광동DAMEI신소재유한회사는 1983년에 설립된 국가급 첨단기술기업으로 표면 보호 시리즈 정밀 코팅 보호 소재를 전문 연구개발 생산하고 있습니다. 제품은 자동차 보호 필름, 심 가공 보호 필름, 고급 전자 보호 필름, 건축류 보호 필름, 보호용지가 있습니다. 전자, 의료, 화공, 교통운송, 건축, 통신, 반도체 제조와 항공우주 관련 분야에 고품질 제품과 업계 선두의 기술 솔루션을 제공합니다.	지금까지 24년 동안 표면 보호 시리즈 제품의 개발과 생산 경험을 보유하여, 회사는 표면 보호 제품 분야에서 풍부한 경험을 쌓았습니다. 고급 엔지니어, 박사, 석사로 구성된 실험, 분석, 검측, 기술팀이 표면 보호 제품 분야에서 풍부한 경험을 쌓았고, 동시에 유명한 대학교와 함께 과학연구 프로젝트협력을 진행하였습니다. 자체적으로 연구개발을 성공한20여 건의 발명특허를 획득한 상태입니다.
소주 TAILUN 전자소재유한회사	소주 TAILUN전자소재유한회사는 2008년에 설립된 정밀 코팅 보호 소재 전문 생산 기업입니다. 주요 제품은 PET 보호 필름, PP보호 필름, 정전기 방지 보호 필름, 자동 흡착 보호 필름, 실리콘 접착 보호 필름, 초저 접착 보호 필름, 저접착 보호 필름, 중고 접착 보호 필름 등이 있으며, 전자제품과 LCD액정디스플레이 보호, EPE보호, 따내기(Die cutting) 보호, 플라스틱 재질 보호, 금속 재질 보호 등 분야에서 광범위하게 응용되고 있습니다. TAILUN 보호 필름 브랜드 제품은 주로 수입 원자재와 선진 설비를 채용하여 첨단기술 심 가공 제조를 통해 제작하며, 시리즈 공업과 광전 디스플레이 IT업용 보호 필름을 커버하고 있습니다.	회사는 정밀 코팅 보호 소재 분야에서 다년간 제품연구개발 경험과 전문 기술을 보유하고 있습니다. 또한 세계의 선진적인 디지털화 코팅 전문 설비를 채용하고 있으며, 10세트의 세계 일류의 코팅 전자동 코팅 생산라인과 실험라인, 32,000평방미터의 공장을 보유하고 있습니다.
곤산Boyixincheng 고분자소재 유한회사	Boyixincheng고분자소재유한회사는 2001년 심천에 설립하였으며, 본사는 2007년 장쑤성 곤산시 고신구에 자리잡고 있습니다. 또한 연구, 생산, 판매를 통합한 곤산 Boyixincheng고분자소재유한회사, 곤산시 Boyixincheng 고분자소재유한회사를 설립하여 기능성 박막소재와 코팅기술의 연구 및 생산에 최선을 다하는 국가 횃불계획 중점 첨단기술기업입니다. 현재 제품은 소비류 전자 업계의 액정화면/터치스크린/인쇄회로 산업 분야에 공급되고 있습니다.	집약형 기능성 박막 소재와 고급 코팅형 박막 소재기술의 경우 국내 동종 업계에서 기술 혁신에서 앞서고 있습니다. 발명 특허로는 클린 먼지접착롤러, 제조방법 및 정척 절단 롤링기, 무광택 클린 롤러제조방법, 먼지접착롤러 및 제조방법, 감압접착제 및 그 제조방법과 해당감압접착제 응용 보호 필름, 평면디스플레이 제조공정용PET보호 필름, 평판디스플레이 제조공정용PET보호 필름 생산방법, 평판디스플레이 제조공정용PET보호필름의 감압접착제 및 생산방법, 핫멜팅 감압접착제와 보호필름과의 제조방법이 있습니다.
삼지플라스틱 제품(곤산) 유한회사	삼지산업주식회사는 1989년에 설립되었습니다. 삼지산업 주식회사는 현재 정밀 코팅 보호 소재를 생산하는 한국 최대 공장 중 하나입니다. 2002년 11월 중국에 중국 지사인 삼지플라스틱제품(곤산) 유한회사를 설립하여 PE, PET, CPP, EVA 등 보호 필름 등 제품을 전문 생산 가공하고 있습니다.	삼지는 현대식 생산설비를 채용하고 있으며, 한국에서는 클린 시스템을 적극적으로 사용하고 있습니다. 회사는 삼지산업주식회사의 정밀 코팅 보호 소재 분야에서의 생산 경험에 의존하여, 현재 기술 수준은 국내에서 비교적 높은 수준에 있습니다.

(다) 기능성 코팅 소재 분야

기능성 코팅 소재는 주로 3D필름, 안티 블루 필름, 에너지 절약 방폭 필름, 모방 소재필름 등 소재를 포함합니다. 현재 국내 기능성 코팅 소재 업계는 신흥 발전 세분 분야에서 출발하여, 발전 단계에 있어 본격적인 성장 단계에 접어 들고 있습니다. 또한 Down stream 응용 시장의 잠재 시장 규모가 방대하여 시장 발굴이 기대됩니다.

현 발전 단계에 있어 업계 경쟁은 치열하지 않으며 시장 내 기업도 상대적으로 낮은 편에 속합니다. 현재 시장 내에서 당사 외에 Kangdexin복합소재주식유한회사가 육안 3D필름, 에너지 절약 방폭 필름에 있어 연구개발과 생산을 시작한 단계입니다.

(라) 고분자 박막 분야

고분자 박막 업계 발전 단계에 있어 성숙기에 접어듬에 따라 업계 경쟁에 있어 규모의경제와 더불어 기술력이 중요한 경쟁요인이 되고 있습니다. 선두기업이 풍부한 자금,안정된 생산 및 혁신능력을 구비하였기 때문에 위험대처능력과 규모경쟁 우위가 갈수록 뚜렷해지고있습니다.

기업명	기업 현황	기술 수준 등 주요 비교 사항
장수쌍성 컬러플라스틱 신소재주식 유한회사	장쑤쌍성컬러플라스틱신소재주식유한회사는 1997년에 설립된 과학 연구, 포장 소재 가공, 수출입 무역을 통합한 국가급 첨단기술기업입니다. 각종 포장 박막과 복합포장소재, 기능성 고분자 신소재 등 시리즈 제품을 주로 경영하고 있습니다. 회사는 4개의 생산 공장을 보유하고, 현재 수입 도금 필름 설비 5개, 다양한 수입 폴리에스테르 박막 생산라인을 보유하고 있으며, 신형 기능성 폴리에스테르 박막 20만톤, 알루미늄 도금 필름 1.5만톤을 연간 생산합니다. 또한 수축필름 1만톤을 연간 생산하며, 수축율은 50%를 넘습니다.	회사는 국가급 첨단기술기업으로 포장 필름 분야 기술에 있어서는 중국내에서 선두권에 속해 있습니다.
절강대동남 포장주식 유한회사	절강대동남포장주식유한회사는 2000년에 설립되었으며 중국 절강대동남그룹에 속한 회사입니다. 모회사 대동남그룹은 1975년 설립되어 절강 대동남그룹유한회사가 주요 발기인으로 중국 포장 수출입 총회사 등 7개 발기인과 공동 발기하여 설립하였습니다. 회사는 주로 플라스틱 박막과 전기 도금 필름을 생산합니다.	회사의 기술력에 있어서는 시장 내에서 그 경쟁력을 인정받고 있으며, 모회사 설립 이후 최근 40년 동안 박막 생산 업력을 통해 풍부한 생산 경험을 쌓았으며, 산업체와 연구기관 협력의 개방식 기술 경영 플랫폼을 구축하여 연구개발 혁신 능력을 높힌 것으로 평가받고 있습니다.
불산Dupont Hongji박막 유한회사	불산DuPont Hongji박막유한회사는 DuPont Teijin박막중국유한회사와 불산 Fosu과학기술그룹주식 유한회사가 합자하여 설립되었으며, 현재 국내의 생산 판매 규모가 최대이고 세계 일류 기술 수준을 갖춘 양방향 인장 폴리에스테르 박막 생산기업 중 하나입니다. 녕파에 자회사 녕파 DuPont Teijin Hongji박막유한회사를 설립하였습니다. 회사는 국제 선진 수준인 7개의 생산라인을 보유하고, 가장 완벽한 차별화된 폴리에스테르 박막 산업 구조를 갖추고 있습니다. 회사의 제품은 포장 필름, 공업 필름, 전자 소재, 영상 필름, 특종 필름, 자성 소재 등 6가지로 분류되고, 포장, 공업, 전자, 전기 등 용도에 광범위하게 사용되고 있습니다.	회사는 글로벌 기업의 현지법인으로서 조직 체계 및 시스템 등에 있어 선진화된 체계를 구축하고 있으며, 박막 분야 기술에서 앞서 있는 것으로 평가되고 있습니다.

(5) 비교우위 사항

(가) 기초소재 및 설비 우위

기초소재 측면에서 당사의 정밀 코팅 기능성 신소재 업스트림 원자재는 주로 PE, PP, PET 등 플라스틱 재료, 원 필름 소재 및 접착제입니다. 특히 원 필름 소재와 접착제 배합 측면에서 2가지 우위를 갖는 기업 경쟁력이 뚜렷합니다. 통리광전은 10여 년의기초소재 필름 생산 경험을 바탕으로 원 필름을 자체적으로 생산하였습니다. 또한 각종 기초 박막을 주문제작하며 성능이 독특한 배합은 고객의 수요 만족도에 있어 상대적으로 높은 우위를 가지고 있다고 판단됩니다. 동시에 당사는 접착제 배합 연구제작을 진행하고, 친환경 고분자 접착제 설계, 합성 및 접착배합 기술의 연구 및 혁신을 통해 각종 성능의 접착제 기초소재를 형성하고 있습니다.

설비 측면에서 당사의 공정 배합은 상대적으로 높은 경쟁력을 가지고 있습니다. 독일, 한국으로부터 수입한 수 대의 흡입막(Blow Membrane), 캐스트(Cast)와 코팅 생산라인을 구비하고 있습니다. 당사는 18대의 흡입막 설비, 4대의 캐스트설비, 21대의 정밀 코팅 설비를 보유하여 정밀 코팅 업계 모든 제품의 생산 수요를 만족시킬 수 있습니다. 당사의 제 2공장은 2016년 10월부터 본격적인 양산에 들어갔습니다. 회사의 코팅 설비는 모두 주문제작 설비이며 원 필름, 접착제와 연결하여 제품의 품질을 더욱 보증할 수 있습니다. 당사는 다년간의 코팅 경험을 보유하고 있고 다층 코팅 제품은 1차 성형을 실현할 수 있습니다.

또한, 당사는 대대적인 투자를 통해 일본의 클린 관리 시스템을 도입하여 100만급 클린 시스템 작업장을 건설하였습니다. 생산 작업장은 제품 요구에 따라 온도와 습도를엄격히 제어하여 생산 환경을 최적화하고 있습니다. 당사는 2003년 ISO9001:2000 국제 품질관리시스템 인증과 ISO14001-2004국제 환경관리시스템 인증을 통과하였으며, ISO9001과 ISO14000을 기본 모델로 하여 회사의 품질과 환경 시스템을 구축,시장조사연구, 제품설계, 보조소재 구입 입고에서 제품 출고까지, 모든 단계별로 상응하는 과학적이고 엄격한 조작 규범과 관리 요구를 수행하고, 여러 단계의 범위별 내부 품질시스템 심사를 통해 그리고 각종 수입 정밀 기기를 보조로 하여 각 검사검측을 진행하여 제품의 품질을 보장하고 있습니다. '통리' 브랜드 시리즈 정밀 코팅 기능성 신소재 제품은 SGS검측을 통과하였으며, 환경보호 측면은 국제 표준에 부합하고 잇습니다.

(나) 기술 및 연구개발 우위

당사는 성도 전자과학기술대학교, 소주 대학교 등 대학교와 장기적으로 산학연 협력을 진행하여 필름 소재 연구를 진행하고 있습니다. 통리광전은 성시(省市) 두 급의 프로젝트 공정 기술 연구센터 '장쑤성 평판디스플레이 기능성 광학 테이프 공정기술연구센터'와 '무석시 평판디스플레이 기능기술연구센터'를 설립하였으며, 국가급의 성능테스트실험실을 보유하고 있습니다. 또한 2014년 국가급 정밀 코팅 기능성 신소재 연구센터를 설립하였습니다. 당사는 국가 횃불계획의 여러 항목의 프로젝트, 국가 중점 신제품 및 성급 고급제품의 여러 항목을 수주하여 각종 기술상을 수상하였으며, 다수의 특허를 보유하고 있습니다.

당사는 정밀 코팅 기능성 신소재 분야에서 풍부한 생산 경험이 있으며, 다년간의 정밀 코팅 기술력을 보유하고 있습니다. 장기적인 기술 축적, 방향성 있는 연구 능력을 통해 높은 대량, 다양화, 주문제작 생산이 가능합니다. 당사는 시장의 정밀 코팅 국제첨단기술에 대한 수요를 만족시키기 위해, 국내외 기술과 인재를 지속적으로 유치하고, 여러 지역에 여러 업계 선두기업과 함께 공동으로 연구개발센터를 설립하여 기능성 신소재 연구를 진행하고 있습니다. 향후에도 다른 지역에서 관련 연구기관 설립을통해 첨단 제품 연구개발을 진행할 것입니다.

당사는 임베디드 연합 연구 모델을 채택하여 적용하고 있습니다. 다운스트림 고객은 대부분 전략적 신흥 세분 산업, 예를 들어 항공우주, 신에너지 자동차, 로봇, 사물인터넷, 스마트홈 등 분야의 과학기술 수준과 기술 집약형 업계에 속합니다. 제품 기술은 변화가 빠르고, 업계의 파급효과가 매우 높습니다. 업계 내에 연구개발 실력이 있는 기업 대다수는 유연한 연구개발 모델을 채용하여 업계 특징을 적응하고 다운스트림 고객 제품 설계에 깊이 관여하여 제품의 선발 우위를 갖습니다. 당사는 매년마다 영업수입 5%의 경비를 제품 연구개발에 투입하고 있습니다. 또한 인보그룹산업군과 기타 이미 관계를 구축한 고객 기업을 중심으로 시리즈 정밀 코팅 기능성 신소재 제품을 주문제작 개발하고 있습니다. 그래서신속하게 각 제품에 응용하여 생산방향을 확정하여 회사의 모든 제품의 발전을 촉진시키고 있습니다.

연구개발 혁신 능력, 개성화 제품은 신속한 반응 능력을 필요로 하며, 기업의 계속성에 있어 중용한 영향을 미치는 요소입니다. 다운스트림 신흥 업계 고객의 신속한 변화의 시장 수요에 직면하여, 유연하고 신속한 반응의 연구개발 메커니즘을 구비해야만 시장에서 생존할 수 있습니다. 당사와 다운스트림 고객이 연합하여 제품의 연구개발을 진행하고 시장 반응에 유연해야 고객과 함께 신형 주문제작 제품을 공동 개발하고 고객의 특수 수요를 만족시킬 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

(다) 제품 및 종합 서비스 우위

당사는 다년간의 발전을 통해 정밀 코팅 접착 소재, 정밀 코팅 보호 소재, 기능성 코팅 소재, 고분자 박막 소재 등 분야에서 선진적인 우위를 갖는 정밀 코팅 기능성 신소재 종합 솔루션 공급업체로 성장하였습니다. 응용 분야는 평판디스플레이, 소비전자,자동차, 연성 플라스틱 포장 및 건축 에너지 절약 등 분야이며, 웨어러블 스마트 설비류 소비전자, 플렉시블 소비전자제품, 사물인터넷, 로봇, 항공우주, 스마트홈, 스마트도시 등 영역까지 연장됩니다. 당사는 고객에게 전방위의 정밀 코팅 기능성 신소재 제품 서비스를 제공할 수 있습니다.

정밀 코팅 기능성 신소재는 선진적인 설비, 새로운 코팅 공정을 채용하고, 제품 코팅의 시스템 솔루션을 제공합니다. 특히 현대 신형 소재의 끊임없는 혁신과 공정의 상승에 대응하여 정밀 코팅 기능성 신소재는 더욱 새로운 제품과 기능 지원 제공에 필요하며, 이렇게 해야 시장에 진출하여 안정적인 시장 지위를 점할 수 있습니다. 정밀 코팅 기능성 신소재가 기술 축적, 원료 공급 분야 통합, 생산공정 통합 등으로부터 규모 효과를 구비하여야 시장 수요와 상호 지원하고 상호 호응하는 최적화 효과를 볼 수 있습니다.

중국내 대부분 기업은 기술력과 자금력이 부족하기 때문에 일부 정밀 코팅 기능성 신소재를 제공할 수 없습니다. 또한 다운스트림 대형 제조업체의 전체적인 정밀 코팅 기능성 신소재 수요를 만족시킬 수 없습니다. 당사는 다년간의 코팅 제품의 신속한 발전을 거듭하며지금은 다종 모델, 다양한 규격, 다용도의 정밀 코팅 기능성 신소재를 생산할 수 있습니다. 기본적으로 소비전자, 자동차, 건축 에너지 절약, 사물인터넷, 로봇, 항공우주에 필요한 대부분의 소재를 커버할 수 있습니다. 동시에 자체적인 연구개발 우위를 이용하여 최신 공정기술 연구개발 성과를 최신 제품에 융합할 수 있으며 고객에게 '원스톱' 종합 솔루션을 제공할 수 있습니다. 결론적으로, 당사 제품 구조 우위는 뚜렷하고, 동시에 종합 서비스 능력은 매우 강력한 경쟁 우위를 갖습니다.

(라) 경영 및 관리 우위

당사는 세계적인 브랜드 제품을 대체하는 발전 전략을 세우고 구체적인 실현을 위해 집중적인 투자를 하고 있습니다. 중국 소비전자, 자동차, 건축 에너지 절약, 로봇, 항공우주, 사물인터넷, 스마트홈, 스마트 시티 등 분야의 정밀 코팅 기능성 신소재는 여전히 높은 수입 대체 여력이 존재하기 때문에, 당사는 대체 기업으로서의 지위를 점하기 위해 노력을 하고있습니다.

당사의 관리층은 많은 정밀 코팅 기능성 신소재 업계 경험, 기술연구개발 경력을 구비하고있습니다. 업계 발전 특징과 추세에 익숙하여 시장 발전 동태를 신속하고 정확히 파악할 수 있으며, 시장 상황에 따른 대처능력이 높아 시장 수요에 부합하는 제품을 시장에 출시하고 있습니다. 이 밖에도, 당사는 고객 수요 개성화와 제품 품종 다양화 특징에 따라 선진적인 ERP관리소프트웨어를 응용하여 생산을 합리적으로 배치하였습니다. 생산 능력을 최대한 이용하여 생산 효율을 높이고 생산 소모를 낮추었습니다. 동시에 당사는 고객의 비포서비스와 애프터서비스에 대한 관리에 역점을 두고 있습니다. 이것을 직원의 성과관리와 장려의 범위에 포함시켰으며 고객 만족도를 크게 높이고자 하고 있습니다.

당사는 다년간의 발전을 거듭하며 각계로부터 인정을 받고 있습니다. 또한 '장쑤성 첨단기술기업', '장쑤성 민영과학기술기업', 'AAA급 신용기업', '무석시 첨단기술기업', '강음시 정보화 및 공업화 융합 시범기업', '중국 유명 브랜드' 등 영예 칭호를 받았습니다. 동시에 제품은 '국가 과학기술성과상', '국가 중점 신제품', '국가 횃불계획산업화 시범 프로젝트','장쑤성첨단기술제품', '무석시 과학기술진보상' 등 제품 인증을 획득하여 국가급 재정 보조와 세수정책 혜택을 받았습니다.

(마) 마케팅 우위

당사가 위치한 장강삼각주 지역은 경제 발전이 빠르고 전 세계 제조업이 모여있는 지역입니다. 양호한 산업 환경은 정밀 코팅 기능성 신소재 제품의 마케팅 진행에 양호한 환경을 제공하여 마케팅 우위를 갖도록 긍정적인 영향을 제공하고 있습니다. 당사는 전 세계 최고의 광전업계 소재 업체, 생산업제와 투명한 전략 마케팅 협력을 형성하였고, 기술협력을 통한 공급수요망을 구축하였습니다. 또한 고객에게 애프터서비스를 긴밀히 제공합니다. 장쑤, 광동, 대만, 한국도 서비스망을 두어 고객에게 가장 빠르고 좋은 서비스를 제공할 수 있습니다.

당사는 설립 이래로 고객중심의 서비스 이념과 우수한 제품 품질, 신속한 애프터서비스로 인한 시장 파악을 통해 정밀 코팅 기능 신소재 업계에서 양호한 시장 명성을 얻었습니다. 현재 당사는 시장을 이끄는 다채널 입체식 판매 서비스 모델을 형성하였습니다. 중국내 시장에서 완벽한 판매망을 구축하여 점차로 국제 시장을 확대하였습니다.

(바) 인재 우위

당사는 600여명의 직원이 근무하고 있습니다. 이중에는 석사 학력자가 50명을 넘고, 박사 학력 연구인원이 2명, 고급엔지니어는 1백명을 넘습니다. 당사의 일선 노동자는 5년 이상의 코팅 경험을 보유하고 있으며, 회사 관리층 핵심 임원의 근무경험은 10년을 넘습니다.

또한 당사는 한국과 대만에 대표처를 두어 고객과 기술적으로 소통하고 있고 동시에 회사가 현지 인재를 유치하는데 도움을 줍니다. 현재 당사는 이미 국내외 3D위조방지 코팅 분야의 기술 전문가를 통합하였으며 기타 정밀 코팅 기능성 신소재 분야에서매우 강력한 인재 흡인력과 호소력을 갖추었습니다.

(사) 자금 우위

정밀 코팅 기능성 신소재 업계는 제품 연구개발, 생산 투입 원가로 인해 자금 장벽은 높은 편에 속합니다. 당사의 전체적인 규모는 업계 내에서 비교적 높은 수준에 속하며 풍부한 현금자금을 바탕으로 지속적인 연구개발 및 안정적인 거래처 확보를 통해 자금 우위를 보유하고 있습니다.

(아) 고객 우위

당사의 전체적인 생산시스템은 전 세계 중점 기업의 인정을 받았으며 관련 인증을 획득하였습니다. 정보 공유를 통해 신속히 고객의 수요에 대응하고 있습니다. 주요 고객은 중금마태, 캉스푸, 징동팡, 중강광전, 서의광전, Hisense, 인보그룹, 우달광전, 팍스콘, 광요 등을 포함하고 있습니다.

인보그룹 투자기금은 회사 주주입니다. 향후 그 응용되는 관련 소재 계획을 완전히 대체함과 동시에 인보그룹산업군 주변 기업과 관련 기업이 당사에 중대한 발전 계기를 제공할 것으로 보고 있습니다. 당사는 인보그룹과 함께 기술과 수요 연결을 실현할 수 있습니다. 지속적인 연구개발 투입과 동시에, 당사는 인보그룹과 신속하고 효과적으로 최신 제품 수요와 공정 요구를 소통하여 다운스트림 수요에 대해 신속히 반응할 수 있습니다.

위의 경쟁력 분석을 통해 기초소재 및 설비, 기술 및 연구개발, 제품 및 종합서비스, 경영 및 관리, 마케팅, 인재, 자금과 고객 등 8가지 측면에서 볼 때, 당사의 각 항목의 우위가 뚜렷하며, 당사의 전체적인 종합 실력은 정밀 코팅 기능성 신소재 업계에서 선두 수준에 있음을 알 수 있습니다. 다. 신규 사업 계획앞서 기술하였듯 중국은 전체 경제 구조가 전환기에 접어듬에 따라 향후 신기술분야 및 전략적 신규 산업 분야의 발전을 위한 투자 및 장려 정책을 강화할 것으로 예상됩니다. 전방산업인 플렉서블 디스플레이, 웨어러블 기기, 반도체, FPCB, 전기차, IoT, 스마트 가전제품 등 분야가 미래 중점 육성 산업이 되어 높은 성장을 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

정밀코팅의 전방산업.jpg 정밀코팅의 전방산업

(1) 신규 사업 분야 및 시장 규모기존의 광학필름, 윈도우필름 & 기능성 필름에서 제 4차 산업 필름 코팅소재로의 포트폴리오 확장을 추진하고자 합니다.- MLCC(적층세라믹콘덴서)용 이형필름MLCC 제조공정에서 세라믹 성형 공정 기재로 사용되며, 균일한 박리력 및 무결점 이 요구됩니다. MCLL는 주로 스마트 전자제품 뿐만 아니라 2차전지의 핵심 요소로 중국내 전방 시장 규모 및 전망은 다음과 같습니다.

중국 mlcc 시장 규모 전망.jpg 중국 mlcc 시장 규모 전망

Source : 중국 산업망- OLED 생산용 필름OLED 내구성 향상 용도로 패널이 감기는 Curl 현상 방지하며, OLED 소자 및 봉지층 보호합니다. 중국내 전방 시장 규모 및 전망은 다음과 같습니다.

중국 oled 시장규모 전망.jpg 중국 oled 시장규모 전망

Source : 중국 디스플레이 산업연구원- FCCL(연성동박적층필름)FCCL은 전자제품 경박단소화에 필수적인 FPCB 핵심 원재료로 스마트 기기 Zero-bezel 구현에 필수적입니다. 구동부에 적용 가능합니다. 중국내 전방 시장 규모 및 전망은 다음과 같습니다.

중국 fpcb 수요 전망.jpg 중국 fpcb 수요 전망

Source : 중국 Zhiyan컨설팅

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 본국통화(중국위안화) 요약연결재무정보

(단위 : CNY)

과 목	제13기 1분기(2024.07.01~2024.09.30)(감사받지 않음)	제12기(2023.07.01~2024.06.30)(감사받음)	제11기(2022.07.01~2023.06.30)(감사받음)
I. 유동자산	2,393,803,438	2,491,420,979	1,849,854,505
당좌자산	2,248,542,394	2,374,353,364	1,731,401,029
재고자산	145,261,044	117,067,615	118,453,476
II. 비유동자산	6,521,888,920	6,390,292,498	6,348,674,745
유형자산	6,154,541,109	6,021,994,657	5,942,353,536
기타비유동자산	367,347,811	368,297,841	406,321,209
자 산 총 계	8,915,692,358	8,881,713,477	8,198,529,250
I. 유동부채	806,416,443	906,519,109	2,497,675,088
II. 비유동부채	3,110,525,113	3,098,990,529	1,448,400,000
부 채 총 계	3,916,941,556	4,005,509,638	3,946,075,088
I. 지배기업 소유주 지분	4,259,119,434	4,165,113,881	3,821,989,554
자본금	770,089,223	770,089,223	770,089,223
자본잉여금	750,192,889	750,192,889	410,213,421
이익잉여금	3,221,333,627	3,127,328,074	2,641,686,909
II. 비지배지분	739,631,368	711,089,958	430,464,609
자 본 총 계	4,998,750,802	4,876,203,839	4,252,454,163
부 채 및 자 본 총 계	8,915,692,358	8,881,713,477	8,198,529,250
매출액	1,281,014,974	4,574,221,304	4,041,639,278
영업이익	167,470,625	798,079,282	414,515,312
법인세비용차감전순이익	146,733,946	712,946,802	374,875,875
연결당기순이익	122,546,963	600,145,981	309,374,667
지배기업 소유주지분	94,005,553	485,641,164	286,777,320
비지배지분	28,541,410	114,504,817	22,597,347
기본주당이익	1.40	7	4
연결에 포함된 회사수	7	7	5

나. 원화환산 요약연결재무정보[제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.]

(단위 : 천원)

과 목	제13기 1분기(2024.07.01~2024.09.30)(감사받지 않음)	제12기(2023.07.01~2024.06.30)(감사받음)	제11기(2022.07.01~2023.06.30)(감사받음)
I. 유동자산	451,806,461	474,441,297	334,916,158
당좌자산	424,389,891	452,148,111	313,470,156
재고자산	27,416,569	22,293,186	21,446,002
II. 비유동자산	1,230,941,315	1,216,903,400	1,149,427,563
유형자산	1,161,608,089	1,146,768,443	1,075,863,108
기타비유동자산	69,333,226	70,134,958	73,564,455
자 산 총 계	1,682,747,776	1,691,344,697	1,484,343,721
I. 유동부채	152,203,039	172,628,434	452,204,075
II. 비유동부채	587,080,510	590,140,766	262,232,820
부 채 총 계	739,283,549	762,769,200	714,436,895
I. 지배기업 소유주 지분	803,866,202	793,162,636	691,971,209
자본금	145,346,640	146,648,091	139,424,654
자본잉여금	141,591,406	142,859,232	74,269,140
이익잉여금	607,994,509	595,537,085	478,277,415
II. 비지배지분	139,598,024	135,412,861	77,935,617
자 본 총 계	943,464,226	928,575,497	769,906,826
부 채 및 자 본 총 계	1,682,747,776	1,691,344,697	1,484,343,721
매출액	242,406,464	842,434,338	767,709,381
영업이익	31,690,466	146,982,261	78,737,184
법인세비용차감전순이익	27,766,465	131,303,413	71,207,672
연결당기순이익	23,189,562	110,528,885	58,765,718
지배기업 소유주지분	17,788,671	89,440,533	54,473,352
비지배지분	5,400,891	21,088,352	4,292,366
기본주당이익 (단위 : 원)	265	1,289	760
연결에 포함된 회사수	7	7	5

주) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서 항목은 기중평균 환율을 사용하였습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

구분	제13기 1분기(2024.07.01~2024.09.30)	제12기(2023.07.01~2024.06.30)	제11기(2022.07.01~2023.06.30)
기말환율	188.74	190.43	181.05
평균환율	189.23	184.17	189.95

2. 연결재무제표

가. 본국통화(중국위안화)기준

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 13 기 1분기말 2024.09.30 현재

제 12 기말 2024.06.30 현재

(단위 : CNY)

자산

　　

　유동자산

2,393,803,438

2,491,420,979

　　현금및현금성자산

446,402,966

561,703,428

　　매출채권 및 기타유동채권

1,743,619,903

1,726,400,358

　　유동재고자산

145,261,044

117,067,615

　　기타유동자산

58,519,525

86,249,578

　비유동자산

6,521,888,920

6,390,292,498

　　장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액

183,144,539

183,331,194

　　장기금융상품

0

0

　　지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자

62,217,566

62,217,566

　　유형자산

6,154,541,109

6,021,994,657

　　사용권자산

88,744,419

89,338,624

　　영업권 이외의 무형자산

32,019,912

32,189,082

　　이연법인세자산

1,221,375

1,221,375

　자산총계

8,915,692,358

8,881,713,477

부채

　　

　유동부채

806,416,443

906,519,109

　　매입채무 및 기타유동채무

513,264,361

603,949,819

　　유동 차입금(사채 포함)

185,000,000

185,000,000

　　비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분

40,000,000

40,000,000

　　특수관계자차입금

35,183,478

34,104,854

　　당기법인세부채

24,186,982

30,746,767

　　당기이연수익

577,553

600,000

　　기타 유동부채

8,204,069

12,117,669

　비유동부채

3,110,525,113

3,098,990,529

　　장기매입채무 및 기타비유동채무

563,394,094

549,709,510

　　장기차입금(사채 포함)

2,545,437,500

2,547,437,500

　　장기이연수익, 총액

1,650,000

1,800,000

　　이연법인세부채

43,519

43,519

　부채총계

3,916,941,556

4,005,509,638

자본

　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

4,259,119,434

4,165,113,881

　　자본금

770,089,223

770,089,223

　　자본잉여금

750,192,889

750,192,889

　　이익잉여금(결손금)

3,221,333,627

3,127,328,074

　　기타자본요소

(482,496,305)

(482,496,305)

　비지배지분

739,631,368

711,089,958

　자본총계

4,998,750,802

4,876,203,839

자본과부채총계

8,915,692,358

8,881,713,477

제 13 기 1분기말 제 12 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : CNY)

수익(매출액)

1,281,014,974

1,281,014,974

1,132,434,563

1,132,434,563

매출원가

960,404,370

960,404,370

829,218,773

829,218,773

매출총이익

320,610,604

320,610,604

303,215,790

303,215,790

판매비와관리비

153,139,979

153,139,979

103,094,497

103,094,497

영업이익(손실)

167,470,625

167,470,625

200,121,293

200,121,293

금융수익

534,107

534,107

2,704,031

2,704,031

금융원가

28,170,583

28,170,583

27,769,085

27,769,085

기타이익

6,899,797

6,899,797

3,012,000

3,012,000

기타손실

0

0

0

0

법인세비용차감전순이익(손실)

146,733,946

146,733,946

178,068,239

178,068,239

법인세비용(수익)

24,186,983

24,186,983

28,700,828

28,700,828

당기순이익(손실)

122,546,963

122,546,963

149,367,411

149,367,411

당기순이익(손실)의 귀속

　　　　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

94,005,553

94,005,553

111,180,378

111,180,378

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

28,541,410

28,541,410

38,187,033

38,187,033

주당이익

　　　　

　기본주당이익(손실) (단위 : CNY)

1.40

1.40

1.65

1.65

　희석주당이익(손실) (단위 : CNY)

1.40

1.40

1.65

1.65

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : CNY)

2023.07.01 (기초자본)

770,089,223

410,213,421

2,641,686,909

3,821,989,553

430,464,609

4,252,454,162

당기순이익 및 포괄이익

0

0

111,180,378

111,180,378

38,187,033

149,367,411

2023.09.30 (기말자본)

770,089,223

410,213,421

2,752,867,287

3,933,169,931

468,651,642

4,401,821,573

2024.07.01 (기초자본)

770,089,223

750,192,889

3,127,328,074

(482,496,305)

711,089,958

4,876,203,839

당기순이익 및 포괄이익

0

0

94,005,553

0

28,541,410

122,546,963

2024.09.30 (기말자본)

770,089,223

750,192,889

3,221,333,627

(482,496,305)

739,631,368

4,998,750,802

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분				비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : CNY)

영업활동현금흐름

141,930,756

(40,670,598)

　당기순이익(손실)

122,546,963

149,367,411

　조정사항

147,672,592

128,871,262

　　법인세비용

24,186,983

28,700,828

　　금융비용

28,170,583

27,769,085

　　금융수익

534,105

2,704,031

　　유형자산상각비

93,995,099

68,644,223

　　이연수익 상각액

22,447

421,008

　　무형자산상각비

169,170

168,916

　　사용권자산상각비

594,205

413,855

　　외화환산손실

0

49,316

　운전자본의 변동

(112,095,324)

(302,715,796)

　　재고자산의감소(증가)

(28,193,429)

(22,878,561)

　　매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

(17,219,545)

(47,767,640)

　　장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

186,655

231,787

　　기타유동자산의감소(증가)

27,730,054

47,683,527

　　매입채무및기타유동채무의증가(감소)

(90,685,458)

(281,423,948)

　　기타유동부채의증가(감소)

(3,913,601)

1,439,039

　법인세비용 조정

(16,193,475)

(16,193,475)

투자활동현금흐름

(228,139,259)

(19,077,168)

　금융수익 수취

166,287

2,704,031

　유형자산의 취득

(228,305,546)

(21,781,199)

재무활동현금흐름

(29,091,959)

7,280,231

　금융비용 지급

(28,170,583)

(27,719,769)

　단기차입금의 차입

0

35,000,000

　단기차입금의 상환

0

0

　장기차입금의 차입

0

0

　장기차입금의 상환

(2,000,000)

0

　특수관계자차입금의 차입

1,078,624

0

　특수관계자대여금의 상환

0

0

　금융리스부채의 증가

0

0

현금및현금성자산의순증가(감소)

(115,300,462)

(52,467,535)

기초현금및현금성자산

561,703,428

309,485,271

기말현금및현금성자산

446,402,966

257,017,736

제 13 기 1분기 제 12 기 1분기

나. 원화 환산기준

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 13 기 1분기말 2024.09.30 현재

제 12 기말 2024.06.30 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기말	제 12 기말
자산
유동자산	451,806,460,888	474,441,297,031
현금및현금성자산	84,254,095,803	106,965,183,794
매출채권 및 기타유동채권	329,090,820,492	328,758,420,174
유동재고자산	27,416,569,445	22,293,185,924
기타유동자산	11,044,975,149	16,424,507,139
비유동자산	1,230,941,314,761	1,216,903,400,394
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	34,566,700,291	34,911,759,273
장기금융상품	0	0
지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자	11,742,943,407	11,848,091,093
유형자산	1,161,608,088,913	1,146,768,442,533
사용권자산	16,749,621,642	17,012,754,168
영업권 이외의 무형자산	6,043,438,191	6,129,766,885
이연법인세자산	230,522,318	232,586,441
자산총계	1,682,747,775,649	1,691,344,697,425
부채	0	0
유동부채	152,203,039,452	172,628,433,927
매입채무 및 기타유동채무	96,873,515,495	115,010,164,032
유동 차입금(사채 포함)	34,916,900,000	35,229,550,000
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	7,549,600,000	7,617,200,000
특수관계자차입금	6,640,529,638	6,494,587,347
당기법인세부채	4,565,050,983	5,855,106,840
당기이연수익	109,007,353	114,258,000
기타 유동부채	1,548,435,983	2,307,567,708
비유동부채	587,080,509,828	590,140,766,437
장기매입채무 및 기타비유동채무	106,335,001,302	104,681,181,989
장기차입금(사채 포함)	480,425,873,750	485,108,523,125
장기이연수익, 총액	311,421,000	342,774,000
이연법인세부채	8,213,776	8,287,323
부채총계	739,283,549,279	762,769,200,364
자본	0	0
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	803,866,201,973	793,162,636,359
자본금	145,346,639,949	146,648,090,736
자본잉여금	141,591,405,870	142,859,231,852
이익잉여금(결손금)	607,994,508,760	595,537,085,132
기타자본요소	(91,066,352,606)	(91,881,771,361)
비지배지분	139,598,024,396	135,412,860,702
자본총계	943,464,226,369	928,575,497,061
자본과부채총계	1,682,747,775,649	1,691,344,697,425

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기		제 12 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
수익(매출액)	242,406,463,530	242,406,463,530	204,755,493,336	204,755,493,336
매출원가	181,737,318,935	181,737,318,935	149,931,046,346	149,931,046,346
매출총이익	60,669,144,595	60,669,144,595	54,824,446,990	54,824,446,990
판매비와관리비	28,978,678,226	28,978,678,226	18,640,516,003	18,640,516,003
영업이익(손실)	31,690,466,369	31,690,466,369	36,183,930,987	36,183,930,987
금융수익	101,069,068	101,069,068	488,915,845	488,915,845
금융원가	5,330,719,421	5,330,719,421	5,020,928,259	5,020,928,259
기타이익	1,305,648,586	1,305,648,586	544,599,720	544,599,720
기타손실	0	0	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	27,766,464,602	27,766,464,602	32,196,518,294	32,196,518,294
법인세비용(수익)	4,576,902,793	4,576,902,793	5,189,396,711	5,189,396,711
당기순이익(손실)	23,189,561,808	23,189,561,808	27,007,121,583	27,007,121,583
당기순이익(손실)의 귀속	0	0	0	0
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	17,788,670,794	17,788,670,794	20,102,524,146	20,102,524,146
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,400,891,014	5,400,891,014	6,904,597,437	6,904,597,437
주당이익	0	0	0	0
기본주당이익(손실) (단위 : CNY)	265	265	298	298
희석주당이익(손실) (단위 : CNY)	265	265	298	298

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분				비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계
2023.07.01 (기초자본)	139,424,653,824	74,269,139,872	478,277,414,874	691,971,208,571	77,935,617,459	769,906,826,030
당기순이익 및 포괄이익	0	0	20,102,524,146	20,102,524,146	6,904,597,437	27,007,121,583
2023.09.30 (기말자본)	141,904,341,122	75,590,027,088	507,270,854,975	724,765,223,185	86,358,438,071	811,123,661,257
2024.07.01 (기초자본)	146,648,090,736	142,859,231,852	595,537,085,132	(91,881,771,361)	135,412,860,702	928,575,497,061
당기순이익 및 포괄이익	0	0	17,788,670,794	0	5,400,891,014	23,189,561,808
2024.09.30 (기말자본)	145,346,639,949	141,591,405,870	607,994,508,760	(91,066,352,606)	139,598,024,396	943,464,226,369

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 13 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지

제 12 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 1분기	제 12 기 1분기
영업활동현금흐름	26,857,556,958	(7,353,650,824)
당기순이익(손실)	23,189,561,808	27,007,121,583
조정사항	27,944,084,584	23,301,212,882
법인세비용	4,576,902,793	5,189,396,711
금융비용	5,330,719,421	5,020,928,259
금융수익	101,068,689	488,915,845
유형자산상각비	17,786,692,584	12,411,561,961
이연수익 상각액	4,247,646	76,122,456
무형자산상각비	32,012,039	30,541,702
사용권자산상각비	112,441,412	74,829,123
외화환산손실	0	8,916,826
운전자본의 변동	(21,211,798,161)	(54,734,043,075)
재고자산의감소(증가)	(5,335,042,570)	(4,136,672,614)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(3,258,454,500)	(8,636,866,988)
장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	35,320,726	41,909,407
기타유동자산의감소(증가)	5,247,358,118	8,621,658,517
매입채무및기타유동채무의증가(감소)	(17,160,409,217)	(50,884,264,038)
기타유동부채의증가(감소)	(740,570,717)	260,192,642
법인세비용 조정	(3,064,291,274)	(2,927,942,215)
투자활동현금흐름	(43,170,791,981)	(3,449,342,746)
금융수익 수취	31,466,489	488,915,845
유형자산의 취득	(43,202,258,470)	(3,938,258,591)
재무활동현금흐름	(5,505,071,402)	1,316,338,567
금융비용 지급	(5,330,719,421)	(5,012,011,433)
단기차입금의 차입	0	6,328,350,000
단기차입금의 상환	0	0
장기차입금의 차입	0	0
장기차입금의 상환	(378,460,000)	0
특수관계자차입금의 차입	204,108,020	0
특수관계자대여금의 상환	0	0
금융리스부채의 증가	0	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,818,306,424)	(9,486,655,003)
기초현금및현금성자산	106,291,139,680	55,958,031,850
기말현금및현금성자산	84,472,833,256	46,471,376,846

주1) 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같으며, 재무상태표 항목은 기말 환율, 손익계산서와 현금흐름표 항목은 가중평균 환율을 사용하였고, 자본변동표 항목의 기초 및 기말 자본은 해당시점의 환율을, 자본변동 항목은 평균환율을 적용하였습니다.(서울외국환중개(주) 고시 환율적용).

구분	제13기 1분기(2024.07.01~2024.09.30)	제12기 1분기(2023.07.01~2023.09.30)	제12기(2023.07.01~2024.06.30)	제11기(2022.07.01~2023.06.30)
기말환율	188.74	184.27	190.43	181.05
평균환율	189.23	180.81	184.17	189.95

주2) 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다.

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요 그레이트리치과기유한공사(이하 "회사" 또는 "지배회사")는 2012년 9월 11일 홍콩에 설립된 유한회사입니다. 지배회사의 최대주주는 Zhou Yongnan이며, 회사의 본점은 홍콩에 소재하고 있습니다. 회사의 주된 영업활동은 종속회사인 Jiangsu Tong Li Optoelectronic Technology Co., Ltd(강소통리광학신재료집단유한공사, 구. 강소준휘광전과기유한공사)와 Jiang Yin Tong Li Optoelectronic Technology Co., Ltd(강음통리광전과기유한공사)와 Jiangsu Huizhi New Material Technology Co., Ltd(강소혜지신재료과기유한공사)와 Shanghai Jianishi New material Co., Ltd(상해쟈니시신재료과기유한공사) 및 Jiang Yin Zhi Tong New Material Co., Ltd(강음지통신재료과기유한공사), Zhejiang Great Rich New Materials Co., Ltd(절강홍위신소재유한공사), Qingtian Great Rich New Materials Co., Ltd(청전홍위신소재유한공사) 를 통해 이루어지고 있습니다. 종속회사의 주된 영업활동은 중화인민공화국(이하 "중국")에서 이루어집니다. 종속회사의 본점 소재지는 주석 2에 공시되어 있습니다.지배회사의 주된 활동은 지주회사로서의 투자지배활동입니다. 지배회사 및 종속회사(이하 "연결실체")의 주된 영업활동은 Polyethylene base film(PE필름), Complex film(복합필름), Chlorinated Polypropylene base film(CPP필름), Polyethylene optical film(PE광학필름), Polyethylene terephthalate optical film(PET광학필름), Chlorinated Polypropylene optical film(CPP광학필름), Chlorinated polyethylene optical film(CPE광학필름), AB glue(광학접착필름), Window film, Release film 등의 제조 및 판매, 그리고 플라스틱 부품의 판매입니다. 주로 중국 시장을 대상으로 공급하고 있습니다. 연결재무제표는 회사의 기능통화인 중국 위안화("RMB")로 표시됩니다.

주석 - 계속당기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수	지분율
ZHOU YONGNAN	26,126,093	38.8%
CDIB CAPITAL ASIA PARTNERS L.P.	8,197,500	12.2%
XINRUIXIANG HOLDING LIMITED	8,098,613	12.0%
PHILLIP SECURITIES(HONG KONG) LIMITED	7,843,821	11.6%
CENTRAL BRIGHT HOLDINGS LIMITED	1,213,803	1.8%
TDR INVESTMENT HOLDINGS CORPORATION	1,766,332	2.6%
CDIB CAPITAL INVESTMENT Ⅱ LIMITED	1,660,000	2.5%
CS GIANT HARVEST CO., LTD.	1,529,978	2.3%
SOARING ELITE LIMITED	1,366,250	2.0%
NEW ADVANTAGE HOLDINGS LIMITED	819,750	1.2%
CP TOP SHINE CO., LTD.	368,000	0.5%
기타	8,384,860	12.4%
계	67,375,000	100.0%

주석 - 계속2. 연결실체의 구성 및 연결실체 재편성 과정당기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	본점소재지 및 설립일	등록자본금	회사 및 종속회사보유지분	주요 영업
Jiangsu Tong Li Optoelectronic Technology Co., Ltd(강소통리광전과기유한공사, 이하 "강소통리") (i)	중국2013년 7월 5일	HKD 950,000,000	100%	필름 제조 및 판매
Jiang Yin Tong Li Optoelectronic Technology Co., Ltd(강음통리광전과기유한공사, 이하 "강음통리") (ii)	중국2002년 1월 18일	RMB 185,370,700	99.80%	필름 제조 및 판매
Jiangsu Huizhi New Material Technology Co., Ltd(강소혜지신재료과기유한공사, 이하 "혜지신재료") (ii)	중국2018년 11월 9일	RMB 282,685,500	69.81%	필름 제조 및 판매
Shanghai Jianishi New Material Co., Ltd(상해쟈니시신재료과기유한공사, 이하 "쟈니시신재료") (iii)	중국1997년 10월 9일	RMB 3,010,000	94.81%	필름 판매
Jiang Yin Zhi Tong New Material Co., Ltd(강음지통신재료과기유한공사, 이하 "지통신재료") (iv)	중국2020년 12월 25일	RMB 124,800,000	98.81%	다공성 자재, 여과재 등제조 및 판매
Zhejiang Great Rich New Materials Co., Ltd(절강홍위신소재유한공사, 이하 "절강홍위") (v)	중국2024년 5월 14일	HKD 500,000,000	100.00%	신형필름 및 복합재료 제조
Qingtian Great Rich New Materials Co., Ltd(청전홍위신소재유한공사, 이하 "청전홍위") (vi)	중국2024년 5월 15일	RMB 136,370,000	73.33%	신형필름 및 복합재료 제조

(i)	회사가 소유하고 있습니다.
(ii)	강소통리가 소유하고 있습니다. 보유지분은 연결실체가 출자하고 있는 소주회의신재료산업투자동업(유한합자)를 통해 보유한 지분을 합산하였습니다.
(iii)	강음통리가 소유하고 있습니다.
(iv)	강음통리가 소유하고 있습니다.
(v)	회사가 소유하고 있습니다.
(vi)	절강홍위가 소유하고 있습니다.

Zhou Yongnan과 이하 기술된 투자자들과 사이에 맺어진 일련의 계약을 통한 연결실체의 재편성 결과 Zhou Yongnan은 최상위 지배회사의 지배주주로서 지배력을 확보하였습니다. 연결실체의 구조 합리화를 통해, 2013년 11월 15일에 강소통리의 지분이전이 완료됨에 따라 지배기업은 연결실체의 지주회사가 되었습니다.

주석 - 계속

연결실체의 재편성 과정은 주로 다음과 같습니다.

(i) 그레이트리치과기유한공사(지배회사)는 2012년 9월 11일에 Acota Services 유한회사(이하 "Acota")의 출자로 홍콩에 설립되었습니다. 2012년 12월 18일, Acota는 지배회사의 지분 100%를 Zhou Yongnan에게 이전하였습니다. 2013년 10월 8일 Zhou Yongnan은 지배회사의 지분 100%를 Stonehenge에 이전하였습니다. 2015년 12월 21일, 지배회사는 Stonehenge의 주주들에게 99,999,900주를 주당 0.3 HKD에 발행하였습니다. 이에 따라, 지배회사의 주식수는 100,000,000주가 되었으며 자본금은30,000,070 HKD가 되었습니다. 2016년 1월 31일, 지배회사는 CDIB Capital Asia Partners L.P., New Advantage Holdings Limited, Soaring Elite Limited 및 JH PrimeSuccess Co., Ltd등 4개사에 27,957,429주를 주당 11.12 HKD에 발행하였습니다.

이에 따라, 지배회사의 주식수는 127,957,429주가 되었으며 납입자본금은 341,200,907 HKD가 되었습니다. 2016년 4월 14일, Stonehenge는 Zhou Yongnan에게 지배회사의 주식 100주를 100 HKD에 이전하였습니다. 2016년 7월 1일, 지배회사는 주식병합을 통해 주식수가 50,000,000주로 감소하였습니다. 2016년 10월 25일, 지배회사는 대한민국의 코스닥 시장에 상장하였으며 일반공모를 통해 17,375,000주를 주당 5,000 원에 발행하여 주식수가 총 67,375,000주가 되었습니다.

(ii) 강소통리은 2013년 7월 5일에 Capital Max Holdings 유한회사의 출자로 강소성 강음시에 설립되었습니다. Capial Max Holdings 유한회사는 Mr. Xu Jingnan의 출자로 홍콩에 설립되었습니다. 2013년 10월 10일, Capital Max Holdings 유한회사는 강소통리의 지분 100%를 지배회사에 이전하였습니다. 2016년 4월 20일, 지배회사는 강소통리에 8.7 백만 USD를 추가로 출자하여 강소통리의 자본금은 395백만 RMB가되었습니다. 이후 수차례의 증자를 통해 당기말 현재 강소통리의 자본금은 792백만 RMB가 되었습니다.

주석 - 계속

(iii) 강음통리는 2002년 1월 18일에 Zhou Yongnan과 Pang Meixin (Zhou Yongnan의 부인)의 출자로 강소성 강음시에 설립되었습니다. 2013년 11월 15일, Zhou Yongnan과 Pang Meixin은 강음통리의 지분 100%를 45백만 RMB에 강소통리로 이전하였습니다. 2015년 11월 26일, 강소통리로부터 추가로 40백만 RMB를 출자 받음에 따라, 강음통리의 자본금은 85백만 RMB가 되었습니다. 2017년 3월 16일, 강소통리로부터 추가로 100백만 RMB를 출자 받음에 따라, 강음통리의 자본금은 185백만 RMB가 되었습니다. 2023년 10월 8일, Zhou Chaofeng의 출자로 당기말 현재 강음통리의 자본금은 185.3백만 RMB가 되었습니다(iv) 혜지신재료는 2018년 11월 9일 강소통리의 출자로 강소성 연운항시 연운항경제기술개발구에 설립되었습니다. 혜지신재료는 2019년 3월 11일, 소주회의신재료로 부터 출자받음에 따라, 자본금은 282백만 RMB가 되었습니다. (v) 쟈니시신재료는 1997년 10월 9일에 설립된 회사입니다. 강음통리는 2019년 8월 20일 쟈니시신재료의 지분 95%를 83.6백만 RMB에 취득하였습니다. 당기말 현재 쟈니시신재료의 자본금은 3백만 RMB입니다.(vi) 지통신재료는 2020년 12월 25일에 설립된 회사입니다. 강음통리는 2023년 1월 31일 지통신재료의 지분 95%를 23.84백만 RMB에 취득하였습니다. 2023년 8월 강음통리의 추가 출자로 당기말 현재 지통신재료의 자본금은 124.8백만 RMB입니다.(vii) 절강홍위는 2024년 5월 14일에 설립된 회사입니다. 절강홍위의 동록자본금은 HKD 5억 달러이며, 당기말 현재까지 자본금의 납입이 이루어지지 않았습니다. (viii) 청전홍위는 2024년 5월 15일에 설립된 회사입니다. 절강홍위는 2024년 6월 5일 청전홍위의 출자로 자본금이 1억 RMB가 되었습니다. 또한 2024년 6월 14일 청전현척교주식투자합자기업의 출자로 당기말 현재 청전홍위의 자본금은 1.36억 RMB가 되었습니다.

주석 - 계속보고기간 종료일 현재 연결 종속회사의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: RMB)

구 분	준휘광전	통리광전	혜지신재료	쟈니시신재료	지통신재료	절강홍위	청전홍위	소 계
자산총계	3,117,789,853	3,691,973,441	5,467,195,895	79,615,157	524,507,601	100,000,737	600,015,024	13,581,097,708
부채총계	2,369,722,632	379,548,456	3,582,516,228	45,472,735	400,060,569	100,040,800	15,024	6,877,376,444
자본금	793,014,406	185,370,700	282,685,500	3,010,000	124,800,000		136,370,000	1,525,250,606
자본총계	748,067,222	3,312,424,985	1,884,679,667	34,142,422	124,447,032	(40,063)	600,000,000	6,703,721,265
매출액		492,490,162	838,809,247	32,153,739				1,363,453,148
당기순이익(손실)	(11,496,992)	40,567,150	94,072,426	1,281,173	(424,806)	(40,063)	-	123,958,888

(전기말) (단위: RMB)

구 분	준휘광전	통리광전	혜지신재료	쟈니시신재료	지통신재료	절강홍위	청전홍위	소 계
자산총계	3,117,498,126	3,649,562,056	5,754,856,581	70,335,590	526,258,050	100,000,100	600,020,202	13,818,530,705
부채총계	2,358,202,468	381,649,506	3,960,446,723	37,683,177	401,819,107	100,010,100	6,024	7,239,817,105
자본금	792,868,351	185,370,700	282,685,500	3,010,000	124,800,000	-	136,370,000	1,525,104,551
자본총계	759,295,657	3,267,912,550	1,794,409,858	32,652,413	124,438,943	(10,000)	600,014,179	6,578,713,600
매출액	-	1,919,329,304	2,782,472,013	88,891,966	-	-	-	4,790,693,283
당기순이익(손실)	(46,639,787)	285,092,442	377,037,912	5,376,849	(1,485,867)	(10,000)	14,179	619,385,727

주석 - 계속

3. 매출보고기간 중 재화의 공급으로 인한 매출은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
포장필름 매출	200,704,556	73,340,993
광학보호필름 매출	497,155,606	433,496,716
광학접착필름 매출	292,465,484	184,400,832
기능성필름 매출	257,787,164	397,894,266
기타 매출	32,902,165	43,301,756
계	1,281,014,974	1,132,434,563

4. 부문별정보

외부에 보고되는 부문별 정보는 이사회 의장인 최고영업의사결정자가 부문에 자원을배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 정기적으로 검토하는 내부 정보와 일관성 있게 연결실체의 영업부문이 운영하는 사업 유형에 기초하여 분석합니다. 연결실체는 중화인민공화국 내에서 필름 제품의 생산 및 판매 활동을 영위하고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 정기적으로 연결실체 전체의 정보를 검토하고 있으며, IFRS8에 따라 별도로 공시할 부문별 정보는 없습니다.

지역별 공시연결실체 매출의 99% 이상이 중국 내에서 발생하고 있으며, 연결실체의 모든 비유동자산은 중국에 소재하고 있습니다.주요 고객당기 및 전기 중 연결기준 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

주석 - 계속

5. 판매및유통비보고기간 중 판매및유통비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
운송비	17,702,289	17,193,935
판매수수료	2,200,000	1,400,000
급여 및 복리후생비	3,749,158	1,429,346
광고선전비	261,474	146,732
차량유지비	-	-
출장비	125,568	220,910
접대비	168,157	87,130
사무용품비	34,051	-
기술서비스와 운영비	469,287	-
기타	704,075	1,581,256
계	25,414,059	22,059,308

6. 관리비보고기간 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
사무용품비	1,538,930	2,074,764
감가상각비	14,599,805	14,717,994
무형자산상각비	-	-
사용권자산상각비	918,691	897,451
급여 및 복리후생비	9,727,577	9,130,960
지급수수료	3,271,642	2,726,607
출장비	330,018	495,889
제세공과금	89,132	-
보험료	444,189	151,717
연구개발재료비	94,909,874	48,627,158
금융수수료	58,162	25,247
대손상각비	-	-
접대비	1,001,646	-
차량사용비	364,201	-
기타	472,054	2,187,401
계	127,725,921	81,035,189

7. 금융수익 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
이자수익	166,287	2,704,031
외화환산이익	367,819	-
계	534,106	2,704,031

8. 금융비용 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
이자비용	-	-
- 은행차입금	28,170,583	27,719,769
- 금융리스	-	-
외화환산손실	-	49,316
계	28,170,583	27,769,085

9. 기타수익보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
원재료 판매	-	-
정부보조금(주1)	4,083,561	2,862,000
임대료수익(주2)	-	-
유형자산처분이익	-	-
기타	2,816,236	150,000
계	6,899,797	3,012,000

(주1)	정부보조금은 포상금 및 기술혁신에 대한 보조금 명목으로 중국 지방정부로부터 수령한 보조금으로서 동 정부보조금의 수령에 따른 부가조건은 없습니다.
(주2)	Jiangyin Suda Huicheng Composite Material Co., LTD에 대한 임대에서 발생하였습니다.

10. 기타비용보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
기부금	-	-
임대자산감가상각비	-	-
지분법손실	-	-
무형자산손상차손	-	-
기타	-	-
계	-	-

11. 법인세비용(1) 보고기간 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
법인세 부담액:	-	-
중국 법인세	24,186,983	28,700,828
이연법인세	-	-
당기 변동액	-	-
계	24,186,983	28,700,828

지배회사는 홍콩에 설립되어 있으나, 설립 이후로 홍콩 profit tax에 해당하는 과세소득이 없었습니다.

(2) 보고기간 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
법인세비용차감전순이익	146,733,946	178,068,239
적용세율 25%에 따른 법인세 부담액(주1)	36,683,486	44,517,060
특례세율 적용으로 인한 법인세납부액 절감효과(주2)	-15,839,950	-15,816,232
손금불인정 비용에 대한 법인세효과(주3)		-
지배회사 세전순손실에 대한 법인세(25%)(주4)	3,343,447	-
기타		-
법인세비용	24,186,983	28,700,828

(주1)	연결실체에 적용되는 법인세율은 연결실체가 실질적으로 영업활동을 수행하고 있는 중국에서 실제 적용되는 법인세율입니다.
(주2)	통리광전은 첨단기술기업 인증을 받아 2019년 1월 1일부터 3년간 특례세율인 15%의 세율을 적용됩니다.
(주3)	당분기 및 전분기의 과세한도를 초과하는 접대비, 미지급사회보험료 등과 같이 주로 준휘광전과 통리광전에 의해 발생한 손금불인정 비용에 대한 법인세효과 금액입니다.
(주4)	지배회사는 홍콩에 설립된 지주회사로서, 지배회사의 세전순손실은 법인세 절감 효과가 없습니다.
(주5)	준휘광전은 영업활동이 없는 중국 내 지주회사로서, 이월결손금의 이월공제에 대한 법인세 효과는 실현가능성이 없습니다.

(3) 보고기간 중 이연법인세자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구 분	이연법인세자산						합 계
	정부보조금이연수익	미지급비용	감가상각비	대손충당금	결손금	기타
2022년 06월 30일	469,980	1,623,711	-1,597,695	513,355	7,961,045	165,492	9,135,888
전기 손익 인식금액	-111,736	642,173	1,509,706	98,793	-7,961,045	0	-5,822,109
2023년 06월 30일	358,244	2,265,884	-87,989	612,148	0	165,492	3,313,780
전기 손익 인식금액	8,720	-642,173	89,236	567,526	0	-2,159,233	-2,135,924
2024년 06월 30일	366,964	1,623,711	1,247	1,179,674	0	-1,993,741	1,177,856
당분기 손익 인식금액	0	0	0	0	0	0	0
2024년 09월 30일	366,964	1,623,711	1,247	1,179,674	0	-1,993,741	1,177,856

중국의 법인세법에 따라 2008년 1월 1일 이후부터 중국에 있는 종속기업으로부터 받는 배당금에 대하여 원천세가 부과됩니다.보고기간 종료일 현재 연결실체는 중국 종속기업의 누적 이익에 대한 일시적차이에 대하여 연결재무제표상 이연법인세를 인식하지 않고 있는 바, 연결실체는 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며 예측가능한 미래에 소멸되는 일시적 차이에 대한 원천세가 중요하지 않을 가능성이 높다고 판단하고 있습니다.

12. 주당이익(1) 주당순이익의 내용은 다음과 같습니다

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
기본주당순이익	1.40	1.65

(2) 기본주당순이익의 산출을 위하여 사용된 순이익과 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
분기순이익 중 지배기업 소유주 귀속분	94,005,553	111,180,378

(단위: 주)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
가중평균보통주식수(주1)	67,375,000	67,375,000

(주1) 회사는 2016년 10월 25일 대한민국의 코스닥 시장에 상장하였으며, 일반공모를 통해 주식수가 총 67,375,000주가 되었습니다.

(3) 연결실체는 잠재적 희석화증권을 보유하고 있지 않으므로, 해당기간 동안의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

13. 종업원급여 보고기간 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
단기종업원급여	40,683,349	28,994,534
퇴직급여	2,782,744	2,768,613
계	43,466,093	31,763,147

연결실체의 중국 종속회사의 종업원들은 중국정부의 국영 퇴직기금에 가입되어 있으며, 종속회사는 종업원 급여액의 일정비율에 해당되는 금액을 지방정부에서 운영하는 퇴직기금에 적립하고 있습니다. 퇴직기금에 대한 연결실체의 의무는 퇴직기금에 일정 금액을 납부하는 것입니다.14. 임원보수 보고기간 중 임원보수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
임원보수:	582,492	377,727
퇴직급여:	15,687	7,312
계	598,179	385,040

15. 유형자산 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구 분	건물	기계장치	차량운반구	비품	건설중인자산	합 계
[취득원가]
2024년 06월 30일	2,290,122,781	2,966,356,071	10,007,834	22,123,909	1,623,497,838	6,912,108,433
- 신규취득			23,009	18,540	226,500,000	226,541,549
- 국고보조금 수령						0
- 대체	9,800,000				-9,800,000	0
- 처분						0
2024년 09월 30일	2,299,922,781	2,966,356,071	10,030,843	22,142,449	1,840,197,838	7,138,649,982
[감가상각누계액]
2024년 06월 30일	292,415,118	572,665,214	7,602,912	17,430,530	0	890,113,774
- 당기 상각액	28,922,277	64,641,532	217,332	213,958		93,995,099
- 처분						0
2023년 09월 30일						984,108,873
[장부금액]
2024년 06월 30일	1,997,707,663	2,393,690,857	2,404,922	4,693,379	1,623,497,838	6,021,994,657
2024년 09월 30일	2,299,922,781	2,966,356,071	10,030,843	22,142,449	1,840,197,838	6,154,541,109

건설중인자산을 제외한 모든 유형자산의 감가상각은 5%의 잔존가치를 기준으로 아래의 연상각률에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.
건물	4.75%
기계장치	9.5%~31.67%
차량운반구, 비품	9.5%~31.67%

16. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: RMB)

구 분	취득금액	상각누계액	손상누계액	장부금액
영업권	82,677,635	0	-51,878,639	30,798,996
상표권	74,752	-28,032	-	46,720
소프트웨어	3,643,208	-2,469,012	-	1,174,196
건설중인자산	0	-	-	0
계	86,395,595	-2,497,044	-51,878,639	32,019,912

(전기말) (단위: RMB)

구 분	취득금액	상각누계액	손상누계액	장부금액
영업권	82,677,635	-	-51,878,639	30,798,996
상표권	74,752	-26,163	-	48,589
소프트웨어	3,643,208	-2,301,711	-	1,341,497
건설중인자산	0	-	-	0
계	86,395,595	-2,327,874	-51,878,639	32,189,082

주석 - 계속(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: RMB)

구 분	기초금액	취 득	대 체	상 각	손 상	기말금액
영업권	30,798,996					30,798,996
상표권	1,341,497			-167,301		1,174,196
소프트웨어	48,589			-1,869		46,720
합계	32,189,082	0	0	-169,170	0	32,019,912

(전기말) (단위: RMB)

구 분	기초금액	취 득	대 체	상 각	손 상	기말금액
영업권	42,957,352				-12,158,356	30,798,996
상표권	2,032,449	-5,437	-21,748	-663,767		1,341,497
소프트웨어	56,064			-7,475		48,589
합계	45,045,865	-5,437	-21,748	-671,242	-12,158,356	32,189,082

(3) 무형자산(영업권) 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다.

(당 기) (단위: RMB)

현금흐름창출단위	취득원가	손상차손(주2)	기말장부가액	회수가능액
상해쟈니시신재료과기유한공사	82,210,083	-51,878,639	30,331,444	30,331,444
지통신재료과기유한공사	467,551	-	467,551	467,551
계	82,677,634	-51,878,639	30,798,995	30,798,995

(전 기) (단위: RMB)

현금흐름창출단위	취득원가	손상차손(주2)	기말장부가액	회수가능액
상해쟈니시신재료과기유한공사	82,210,083	-51,878,639	30,331,444	30,331,444
지통신재료과기유한공사	467,551	-	467,551	467,551
계	82,677,634	-51,878,639	30,798,995	30,798,995

17. 사용권자산

보고기간말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: RMB)

구분	취득금액	상각누계액	손상누계액	장부금액
토지사용권	125,450,801	-18,501,932		106,948,869
국고보조금	-20,570,000	2,365,550		-18,204,450
차감 계	104,880,801	-16,136,382	0	88,744,419

(전기말) (단위: RMB)

구분	취득금액	상각누계액	손상누계액	장부금액
토지사용권	125,450,801	-17,804,876	0	107,645,925
국고보조금	-20,570,000	2,262,700	0	-18,307,300
차감 계	104,880,801	-15,542,177	0	89,338,624

18. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

회사명	당 기			전 기			소재지	업 종
	지분율(%)	취득원가	장부가액	지분율(%)	취득원가	장부가액
소주회의신재료	48.08%	62,500,000	62,217,566	48.08%	62,500,000	62,217,566	중국	투자

소주회의신재료산업투자동업(유한합자) (이하 "소주회의신재료")는 연결실체의 종속회사인 혜지신재료 출자 목적으로 설립된 법인이며, 연결실체의 종속회사인 준휘광전은 소주회의신재료에 RMB 625,000,000를 출자하여 48.08%의 지분을 보유하고 있습니다. 한편, 소주회의신재료는 자본금 RMB 1,300,000,000 중 90%인 RMB 1,170,000,000를 혜지신재료에 출자하였으며, 준휘광전의 출자금액 RMB 625,000,000중 혜지신재료에 재출자된 RMB 562,500,000는 준휘광전이 직접 보유한 것으로 보아 종속기업투자로 분류하고 재출자되지 않은 RMB 62,500,000는 관계기업투자로 분류하였습니다.

주석 - 계속

(2) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기) (단위: RMB)

회사명	기초금액	취득	관계기업투자손익	기말금액
소주회의신재료	62,217,566	-	-	62,217,566

(전 기) (단위: RMB)

회사명	기초금액	취득	관계기업투자손익	기말금액
소주회의신재료	62,228,739	0	-11,173	62,217,566

(3) 보고기간의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(당 기) (단위: RMB)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기손익
소주회의신재료	1,299,413,547	1,010	-	-

(전 기) (단위: RMB)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기손익
소주회의신재료	1,299,413,547	1,010	-	(23,239)

연결실체는 상기 지분투자와 관련하여 강음애모과광전재료유한공사에 투자대리권을 부여하여 위탁하고 있습니다.

19. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간 말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기 1분기
유동자산
매출채권	1,735,183,995	1,203,307,662
기타채권	8,435,908	5,256,078
소계	1,743,619,903	1,208,563,740
비유동자산
매출채권	183,144,539	203,846,023
기타채권	-	-
합계	1,743,619,903	203,846,023

(2) 당기 중 연결실체의 매출에 대한 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
90일 이내	1,437,295,626	1,411,660,576
91일~180일	308,174,400	302,677,920
181일~1년	-	-
1년 초과	-	-
계	1,745,470,026	1,714,338,496

(3) 보고기간 말 현재 매출채권및기타채권에 설정된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구 분	제13기 1분기	제12기말
	매출채권	매출채권
기초금액	10,286,031	7,006,040
대손상각비	-	3,279,991
미사용금액 환입	-	-
기말금액	10,286,031	10,286,031

(4) 보고기간 말 현재 금융거래와 관련하여 금융기관에 담보로 제공된 매출채권 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
담보제공 매출채권	-	-

20. 재고자산 보고기간 말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
원재료	91,698,259	70,243,877
제품	53,562,784	46,823,738
재공품	-	-
계	145,261,044	117,067,615

21. 현금및예치금 (1) 현금 및 현금성자산 연결실체의 현금및현금성자산은 현금과 취득 당시 만기일이 3개월 이내인 단기금융상품으로 구성되어 있으며, 당분기말 현재 이자율은 연 0.35%(전기말: 연 0.3~0.35%)입니다. (2) 사용제한예치금 보고기간 종료일 현재 사용제한예치금은 없습니다. 22. 기타유동자산보고기간 말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
선급금	1,919,030	5,113,142
부가세환급금	56,600,495	81,092,152
기타		44,284
계	58,519,525	86,249,578

23. 기타유동부채보고기간 말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, RMB)

구분	제13기 1분기말	제12기말
부가가치세예수금	1,841,082	5,360,500
기타제세금	6,362,987	6,633,997
선수금	-	123,172
계	8,204,069	12,117,669

24. 매입채무및기타채무 보고기간 말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
외상매입금	392,047,504	374,710,073
미지급어음	-	-
미지급금	35,512,055	175,972,765
미지급비용	56,231,055	30,059,463
미지급급여	29,473,746	23,207,518
계	513,264,361	603,949,819

연결실체의 외상매입금 및 지급어음의 연령별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
90일 이내	373,595,876	363,141,430
91일 ~ 180 일	12,125,755	1,360,784
181일 ~ 1년	6,325,873	8,417,546
1년 초과	-	1,790,313
계	392,047,504	374,710,073

25. 차입금

(1) 보고기간 말 현재 은행차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
담보부차입금	1,465,437,500	1,485,437,500
무담보차입금	1,305,000,000	1,300,000,000
계	2,770,437,500	2,772,437,500

차입금은 모두 중국 위안화 표시 차입금입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 은행차입금 중 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

금융기관	이자율	차입일	금 액
건설은행연운항경제기술개발구지점	4.65%	2021-06-18	359,733,750
남경은행연운항지점	4.65%	2021-06-18	179,866,870
중국농업은행연운항해주지점	4.65%	2021-06-18	89,933,440
화하은행연운항지점	4.65%	2021-06-18	89,933,440
강소은행연운항지점	4.65%	2021-06-18	224,833,580
소주은행연운항지점	4.65%	2021-06-18	89,933,440
중국은행연운항경제기술개발구지점	4.65%	2021-06-18	89,933,440
보하이은행쑤저우지점	4.65%	2021-06-18	176,269,540
주해격윤실업유한공사	2.0~3.0%	2021-11-16	500,000,000
김석제조업전형승급신재료기금	2.0~3.0%	2021-11-16	500,000,000
해남화곤창업투자합화기업	2.0~3.0%	2021-11-16	285,000,000
장기차입금			2,585,437,500

(3) 보고기간 종료일 현재 은행차입금 중 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

차입처	이자율	제13기 1분기	제12기말
중국공상은행	4.78% ~4.79%	35,000,000	35,300,000
농촌상업은행	4.80%	130,000,000	130,000,000
중신은행	3.85%	20,000,000	20,000,000
합계		185,000,000	185,300,000

(4) 보고기간 말 현재 연결실체가 각 자산 등을 통해 담보를 제공하고 있는 은행차입금 가액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
유형자산 및 사용권자산 (주1,2)	1,485,437,500	1,485,437,500
계	1,485,437,500	1,485,437,500

(주1)	유형자산 중 건물, 기계장치 및 건설중인자산과, 사용권자산을 담보로 제공하고 있으며, 동 차입금에 대하여 Zhou Yongnan, Pang Meixin, Zhou Dan으로부터 연대보증도 제공받고 있습니다.
(주2)	담보제공된 자산별 장부금액은 각각의 주석에 기재되어 있습니다.

26. 이연수익보고기간말 현재 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
유동 : 1년 이내	577,553	600,000
비유동 : 1년 이후	1,650,000	1,800,000
계	2,227,553	2,400,000

27. 특수관계자 거래(1) 보고기간 중 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	명 칭	관 계
특수관계자	Zhou Yongnan	그룹의 대표이사
	Pang Meixin	Zhou Yongnan의 처
	Zhou Yonggao	Zhou Yongnan의 형
	Zhou Dan	혜지신재료의 대표이사
	Zhou Ting	Zhou Yongnan의 직계비속
	Zhou Li	Zhou Yongnan의 직계비속
	Zhang Fei Gang	청전홍위의 대표이사
	Jiangyin Suda Huicheng Composite Material CO., LTD	Zhou Ting이 지배하는 회사
	VISION TECHNOLOGY INVESTMENT LIMITED	Zhou Yonggao가 지배하는 회사
	Jiangyin Junchi New Material Technology Co.,Ltd	Zhou Yonggao가 지배하는 회사
	Lasting Peace Holdings., LTD	Zhou Yonggao가 지배하는 회사
	Jiangsu Gaochi New Material Technology Co. Ltd	Zhou Yonggao가 지배하는 회사
	강음애모과광전재료유한공사	Zhou Yongnan의 친인척이 대표이사인 회사
	소주회의신재료	그룹의 관계회사

(2) 보고기간 중 특수관계자차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기) (단위: RMB)

특수관계자명	제13기 1분기	제12기말
Vision Technology Investment Limited	30,481,735	29,540,123
Zhou Yongnan	4,608,414	4,471,402
Zhou Ting	93,329	93,329
계	35,183,478	34,104,854

(3) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 주요 책임자를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
단기급여(주1)	377,727	139,986,959
퇴직급여	7,312	7,750,936
계	385,040	147,737,895

(주1) 연말상여 및 판매수수료가 포함되어 있습니다.

(4) 보고기간 중 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출 및 매입은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

특수관계자명	구 분	당 기	전 기
강음애모과광전재료유한공사	매출	2,147,691	8,288,513
	매입	2,211,874	10,070,396
Jiangyin Suda Huicheng Composite Material CO., LTD	매출	10,742	26,858
Jiangsu Gaochi New Material Technology Co. Ltd	매출	-	920,885
	매입	6,455,878	23,663,393
Jiangyin Junchi New Material Technology Co.,Ltd	매출	-	31,292
	매입	-	10,406,327

(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 매출채권 및 매입채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

특수관계자명	구 분	당기말	전기말
강음애모과광전재료유한공사	매출채권	2,426,891	4,589,433
	매입채무	930,203	633,589
Jiangyin Suda Huicheng Composite Material CO., LTD	매출채권	-	-
Jiangsu Gaochi New Material Technology Co. Ltd	매출채권	5,246,155	5,246,155
	매입채무	13,608	-
Jiangyin Junchi New Material Technology Co.,Ltd	매출채권	-	342,315
	매입채무	-50,000	548,040

(6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 기타채권 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

특수관계자명	구 분	당기말	전기말
Jiangyin Suda Huicheng Composite Material CO., LTD	기타채권	-	-
	기타채무	572 159	-

(7) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: RMB)

지급보증 제공자	지급보증금액	보증기간		보증내용	지금보증
Zhou Yongnan/Pang Meixin	35,300,000	2022-05-26	2025-05-26	연대보증	중국공상은행
Zhou Chao Feng/Zhou Jie	35,300,000	2023-09-22	2028-09-22	연대보증
Zhou Yongnan/Pang Meixin	20,000,000	2024-03-08	2027-11-30	연대보증
Zhou Yongnan/Pang Meixin/	359,733,750	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	중국건설은행
	179,866,870	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	남경은행
	89,933,440	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	중국농업은행
	89,933,440	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	화하은행
	224,833,580	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	강소은행
	89,933,440	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	소주은행
	89,933,440	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	중국은행
	176,269,540	2021-06-18	2027-05-17	연대보증	발해은행
Zhou Yongnan	1,354,213,205	2021-11-02	2025-11-15	연대보증	주해격윤실업유한공사 등

28. 자본금 보고기간 말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
발행주식수(주1)	67,375,000	67,375,000
보통주자본금(주2)	770,089,223	770,089,223

(주1)	회사는 2016년 10월 25일 대한민국의 코스닥 시장에 상장함에 따라 17,375,000주를일반공모 발행하여 주식수가 67,375,000주가 되었습니다.
(주2)	2014년 3월 3일부터 발효된 홍콩 회사법에 따라 주당액면금액은 없습니다.

29. 자본잉여금

보고기간 말 현재 연결실체의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
주식발행초과금(주1)	84,531,379	84,531,379
기타자본잉여금(주2)	665,661,510	84,531,379
계	750,192,889	750,192,889

(주1)	종속기업인 혜지신재료의 제3자배정 유상증자 시 발생하였습니다.
(주2)	2015년 12월 21일 출자전환 시 자본거래에서 발생하였습니다.

30. 이익잉여금보고기간 말 현재 연결실체의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: RMB)

구분	제13기 1분기	제12기말
법정적립금(*)	125,088,578	125,088,578
미처분이익잉여금	3,096,245,049	3,002,239,496
계	3,221,333,627	3,127,328,074

(*) 중국의 외상투자기업에 대한 관련 법률 및 규정과, 회사의 이사회 의결에 따라 배당금지 법정적립금으로 처분되었습니다. 동 적립금에 대한 적립은 매년 이사회에서 결정되며, 납입자본금의 50%에 도달할 때까지 중국 종속회사의 개별 법정 재무제표상 법인세차감후 순이익의 10% 이상을 적립하여야 합니다.

31. 비지배지분

연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(당 기) (단위: RMB)

회사명	비지배지분율	기초 누적비지배지분	당기발생/변동	비지배지분에 배분된당기순손익	기말 누적비지배지분
혜지신재료	30.19%	541,732,336	0	28,400,466	570,132,802
쟈니시신재료	5.00%	1,632,620	0	64,059	1,696,679
지통신재료	0.99%	1,279,149	0	-4,248	1,274,901
강음통리	0.20%	6,421,540	0	81,134	6,502,674
청전홍위	26.67%	160,024,314	0	0	160,024,314
계		711,089,958	0	28,541,410	739,631,368

(주1)	제3자 배정 유상증자에 따라 비지배지분이 증가하였습니다.
(주2)	중간지배회사인 강음통리의 비지배지분 증가에 따라 비례적으로 증가하였습니다.

(전 기) (단위: RMB)

회사명	비지배지분율	기초 누적비지배지분	전기발생/변동	비지배지분에 배분된전기순손익	기말 누적비지배지분
혜지신재료	30.19%	427,904,590	0	113,827,746	541,732,336
쟈니시신재료	5.00%	1,363,778	0	268,842	1,632,620
지통신재료	0.99%	1,196,241	100,000	-17,092	1,279,149
강음통리	0.20%	0	6,000,000	421,540	6,421,540
청전홍위	26.67%	0	160,020,532	3,782	160,024,314
계		430,464,609	166,120,532	114,504,817	711,089,958

4. 재무제표

국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다. 연결재무제표로 갈음합니다.

5. 재무제표 주석

국제회계기준에 의하여 당사의 주재무제표는 연결실체로서의 연결재무제표입니다. 연결재무제표로 갈음합니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사는 배당에 관한 중요한 정책이나, 배당의 제한에 관한 사항이 없습니다.배당관련 정관 조항은 다음과 같습니다.

배당관련 정관 조항

91. 배당 결의 절차

(1) 제91조 (9)항의 적용을 조건으로 하여, 회사는 주주총회에서 배당을 결의할 수 있으며 단, 배당은 이사들이 권고하는 금액을 초과하지 아니한다.

(2) 제91조 (9)항의 적용을 조건으로 하여, 이사들은 1년에 1회 회사 이익에 의해 이사들이 정당하다고 판단하는 중간 배당을 주주에게 지급할 수 있다.

(3) 배당은 한국 상법(지정거래소에 주식이 상장되어 있는 동안에 한함) 및 회사조례 제6부에 따라 오직 회사 이익에서 지급될 수 있다.

(4) 주주의 배당 결의나 이사들의 배당 지급 결정 또는 주식 발생 조건이 달리 규정하지 않는 한, 배당은 배당 결의나 배당 지급 결정 일자에 각 주주의 지분비율에 따라 지급된다. 다만 지정거래소에 상장되어 있는 동안 어느 회계연도에 대한 최종적인 배당 지급 결정을 하는 경우에는, 배당금이 관계된 당해 회계연도 마지막 날 각 주주의 지분비율에 따라 배당을 결정하고 지급하여야 한다. 의문의 여지를 피하기 위하여, 주주의 주식 보유기간은 해당 주주에 대하여 지급되는 배당금액을 산정함에 있어서 고려되지 아니한다.

(5) 이사들은 배당을 권고하기 전에 회사 이익에서 적립이 필요하다고 이사들이 판단하는 금액을 따로 적립할 수 있다.

(6) 이사들은 하기 사항을 행할 수 있다.

(a) 회사 이익이 적절하게 적용될 수 있는 목적을 위해 준비금을 이용한다.

(b) 준비금이 이와 같이 이용될 때까지 준비금을 회사 사업에 사용하거나 이사들이 적절하다고 판단하는 투자(회사 주식에 대한 투자를 제외함)에 투자한다.

(7) 이사들은 또한 이사들이 신중한 판단을 통해 배분하지 않기로 결정한 회사 이익을 적립하지 않고 이월할 수 있다.

(8) 본 제91조를 침해하지 않으면서, 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안 단주와 관련된 배당이나 분배는 관련 법규정 및 회사조례를 적용하여 관련 상장규정 및 예탁결제원의 통상적인 관행에 따라 결정된다.

(9) 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 기간 동안 배당은 오직 예탁결제원의 기존 관련 절차 시스템상 허용되는 경우에만 가능하고 실행 가능한 통상적인 관행을 준수하여 현금 또는 주식 배당 두 가지 중 한 가지 방식으로 회사에 의해 지급될 수 있다.

92. 배당의 산정

(1) 모든 배당은

(a) 배당이 지급되는 주식의 납입 금액에 따라 결의 및 지급되며,

(b) 배당이 지급되는 기간의 일부 동안에는 그 기간에 이행된 주식 납입 금액에 비례하여 배정 및 지급된다.

(2) 상기 (1)항은 배당과 관련하여 특별한 권리를 부여받은 주식에 대한 권한을 가진 자의 권리의 적용을 받는다.

(3) 어떠한 주식이 특정 일자로부터 배당 받을 권리를 가지는 순위에 해당하도록 발행된 경우 그에 따라 배당이 이루어진다.

(4) 본 조의 목적상, 납입청구 전에 납입된 주금은 납입 금액으로 간주되지 아니한다.

93. 배당 및 기타 분배의 지급

(1) 주식과 관련해 배당이나 기타 분배에 해당하는 금액이 지급되는 경우 다음과 같은 방식 중 한 가지 이상을 이용하여 지급된다.

(a) 서면으로 또는 이사들이 결정하는 바에 따라 배당 수령자가 명시한 은행계좌로 송금함

(b) 배당 수령자를 수취인으로 한 수표를 배당 수령자의 등록된 주소로(배당 수령자가 주식 보유자인 경우) 또는 배당 수령자가 서면으로 또는 이사들이 결정한 바에 따라 명시한 주소로(기타 다른 경우) 우편으로 전달함.

(c) 특정인을 지급 수취인 한 수표를 배당 수령자가 서면으로 또는 이사들이 결정한 바에 따라 명시한 주소로 해당 특정인에게 우편으로 전달함.

(d) 서면으로 또는 이사들이 결정한 바에 따라 이사들이 배당 수령자와 합의한 기타 다른 지급 수단에 의함.

(2) 본 조에서 특정인은 배당 수령자가 서면으로 또는 이사들이 결정한 바에 따라 지정한 자를 의미한다.

94. 분배로부터 회사에 지급될 금액의 공제

(1) 본 조는 오직 다음과 같은 경우에만 적용된다.

(a) 주식이 제68조상의 회사의 담보권의 적용을 받는 경우

(b) 이사들이 이와 관련하여 제69조상의 담보권 집행 통지를 발행할 권한을 보유한 경우

(2) 담보권 집행 통지를 발행하는 대신 이사들은 담보권 집행 통지에 따라 지급을 요구할 권한이 있는 경우에 한해 주식과 관련해 회사에 지급되어야 할 금액을 해당 주식과 관련된 배당이나 기타 지급되어야 할 금액에서 공제할 수 있다.

(3) 이와 같이 공제된 금원은 해당 주식과 관련해 지급되어야 할 금액의 지급에 사용된다.

(4) 회사는 배당 수령자에게 서면으로 하기 사항을 통지한다.

(a) 공제 사실 및 공제 금액

(b) 공제에 따른 배당 또는 주식과 관련해 지급되어야 할 기타 금액의 미지급

(c) 공제 금액의 사용처

95. 분배금에 대한 무이자

회사는 하기 사항에 의해 달리 규정되지 않는 한 배당이나 주식과 관련된 기타 지급 금액에 대해 이자를 지급하지 아니한다.

(a) 주식이 발행된 조건, 또는

(b) 주식보유자와 회사 간 체결된 다른 계약의 조항

96. 미청구 분배금

(1) 주식과 관련해 배당이나 기타 금액이 지급되어야 하며 이와 같은 배당이나 기타 금액이 결의되거나 지급 가능하게 된 후 청구되지 아니한 경우에는 동 배당이나 기타 금액은 청구될 때까지 회사의 이익을 위해 이사들에 의해 투자되거나 이용될 수 있다.

(2) 배당이나 기타 금액이 별도의 계정에 지급되더라도 회사는 이에 대한 수탁자가 되지 아니한다.

(3) 다음과 같은 경우 배당 수령자는 배당이나 기타 금액에 대해 더 이상 권한을 보유하지 않으며 회사는 더 이상 이를 지급할 부담을 지지 아니한다.

(a) 배당이나 기타 금액의 지급 기일로부터 12년이 경과한 경우 및

(b) 배당 수령자가 이를 청구하지 않은 경우

97. 현금 외 분배금

(1) 해당 주식 발행 조건에 따라, 회사는 이사들의 권고가 있는 경우 일반결의에 의해 배당이나 주식에 대해 지급되는 기타 분배의 전부 또는 일부를 이와 동등한 가치를 갖는 현금 외 자산(회사의 주식이나 기타 증권을 포함하나 이에 국한되지 아니함)의 양도로써 지급하기로 결정할 수 있다.

(2) 현금 외 자산에 의한 분배금 지급의 경우 이사들은 분배금과 관련해 문제가 발생한 경우 하기 사항을 포함해 이사들이 적절하다고 간주하는 종류를 불문한 조치를 취할 수 있다.

(a) 자산 가치의 결정;

(b) 수령자의 권리를 조정하기 위해 해당 가치를 기준으로 한 분배금 수령자에 대한 현금 지급

(c) 수탁자에 대한 자산 귀속

98. 분배의 포기

(1) 배당 수령자는 회사와 해당 취지의 증서를 작성함으로써 주식과 관련된 배당이나 기타 지급 분배금에 대한 권한을 포기할 수 있다.

(2) 주식의 보유자나 주식에 대한 권한을 보유한 자가 1명을 초과하는 경우(1명을 초과하는 공동 소유자의 사망이나 파산 등에 의한 경우를 불문함) 상기 증서는 해당 주식의 모든 보유자 또는 해당 주식에 대한 권한을 보유한 다른 모든 자들에 의해 작성된 것으로 명시되지 않는 한 효력을 갖지 아니한다.

나. 주요배당지표

---110,52958,76643,496---1,289760744---------보통주-------보통주-------보통주-------보통주-------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
		제12기	제11기	제10기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
	주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
	주당 주식배당(주)

주1) 2014년 3월 3일 개정된 홍콩 회사조례(Companies Ordinance) 제135조에 따라, 홍콩 법률에 의해 설립된 회사는 액면주식의 신규 발행이 불가능하고, 기존에 발행하였던 액면주식은 개정 회사조례 발효 직후부터 정관의 개정 여부와 상관없이 모두 무액면 주식으로 전환되었습니다.

주2) 상기 당기순이익(손실)은 CNY금액에 각 시기별로 아래 서울외국환중개 고시 환율을 적용하여 계산되었습니다.

가중평균환율	23.07.01~24.06.30	22.07.01~23.06.30	21.07.01~22.06.30
원/ RMB	184.17	189.95	185.94

다. 과거배당이력 당사는 2024년 09월 19일 "주식배당결정" 공시를 제출하였습니다.해당 주식배당결정은 2024년 11월 05일 임시주주총회를 통하여 승인을 받았으며, 현재 주식배당에 대한 절차가 진행중 입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 : )

2021년 09월 11일유상증자(주주배정)보통주1-1382014년 12월 09일유상증자(주주배정)보통주99-1422015년 12월 21일유상증자(주주배정)보통주99,999,900-452016년 01월 31일유상증자(주주배정)보통주27,975,429-1,7332016년 06월 30일출자전환보통주77,975,429--2016년 10월 25일유상증자(일반공모)보통주17,375,000-5,000

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
		종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
최초 발행, 주당발행가 : 1HKD
주당발행가 : 1HKD
주당발행가 : 0.3HKD
주당발행가 : 11.124HKD
주식병합으로 감소 (병합비율 1:0.3907)
코스닥시장 상장

주1) 당사는 홍콩에 설립된 회사로써 액면가의 개념이 없습니다. 주당 발행가액은 홍콩달러를 기준으로 하고 있으며, 원화환산에 사용된 각 시기별 환율은 다음과 같습니다. (서울외국환중개(주) 고시)

(단위 : 원/HKD)	2012년	2014년	2015년	2016년
기말환율	138.18	141.70	151.21	155.83

주2) 2016년 10월 25일 한국 코스닥시장 공모발행가액은 한국원화를 기준으로 하고 있습니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

채무증권 발행실적

2024년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 : )

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

---------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

단기사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

회사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

신종자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

------------------------------

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모
	사모
	합계

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 사용내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 기업공시서식 작성기준 제5-5-2조에 따라, 연결 재무제표 주석 19. 매출채권및기타채권에 갈음합니다. 다. 재고자산 현황 기업공시서식 작성기준 제5-5-3조에 따라, 연결 재무제표 주석 20. 재고자산에 갈음합니다. 라. 수주계약 현황 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 해당사항 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제13기(당기)인덕회계법인---제12기(전기)인덕회계법인적정해당사항없음유형자산 감가상각 개시시점제11기(전전기)인덕회계법인적정해당사항없음-

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

제12기(전기) 핵심감사사항 가. 유형자산 감가상각 개시시점 핵심감사사항으로 결정한 이유 당기말 현재 회사의 유형자산은 RMB 6,021,994,657(전기 : RMB 5,942,353,536)으 로 재무제표에 유의적인 금액입니다. 회사는 IAS 16 '유형자산(Property Plant and Equipment)'에 따라 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이른 때부터 감가상각을 시작합니다. 유형자산 감가상각 개시시점에 대한 회계처리에는 경영진의 사용가능시점에 대한 판 단이 포함되며, 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로, 우리는 유형자산 감가상각 개시시점의 적절성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. - 유형자산의 사용가능시점 판단에 대한 회사의 정책, 프로세스 및 내부통제 이해 - 건설중인자산의 사용가능시점 관련 승인에 대한 내부통제 평가 - 감가상각 개시시점의 적절성을 확인하기 위한 사용가능시점 판단근거 문서검사 및 주요 라인의 가동여부 등 질문과 관찰 - 미대체 건설중인자산의 예상 사용가능시점 질문 및 검토

나. 감사용역 체결현황

제13기(당기)인덕회계법인재무제표(IFRS) 감사----제12기(전기)인덕회계법인재무제표(IFRS) 감사2,200,000RMB-2,200,000RMB3,370제11기(전전기)인덕회계법인재무제표(IFRS) 감사1,400,000RMB-1,400,000RMB2,800

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
			보수	시간	보수	시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제13기(당기)-----제12기(전기)-----제11기(전전기)-----

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

2. 내부통제에 관한 사항

당사의 제12기 감사인인 인덕회계법인의 감사보고서에는 2024.06.30 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다.

가. 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용	비고
제12기	2024.09.30	내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2024년 06월 30일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-
제11기	2023.08.30	내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 06월 30일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

나. 회사의 감사가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용
제12기	2024.09.30	내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
제11기	2023.08.30	내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

다. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	종합의견	의견내용	개선계획 또는 결과	비고
제12기	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	종합의견과동일함.	-	-
제11기	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	종합의견과동일함.	-	-

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(주영남, 쉬타오, 향강철)과 사외이사 1인(황신혜), 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 별도의 소위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이사회 의장은 2015년 3월 21일 이사회를 통해 대표이사인 주영남 동사장을 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이는 당사의 동사장으로 경영 전반에 관한 업무를 총괄하며 안정적으로 이사회를 운영하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

411--

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
		선임	해임	중도퇴임

주) 황신혜 사외이사는 2024년 10월 25일 임기만료 되었고, 판아이민 사외이사는 2024년 10월 28일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

나. 중요의결사항 등 최근 3개년간의 중요의결사항은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				주영남(출석율: 100%)	쉬타오(출석율: 100%)	향강철(출석율: 100%)	황신혜(출석율: 30%)	판아이민(출석율: 100%)
1차	2024.08.14	① 제12기 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건 ② 제12기 임시주주총회 소집 결정의 건 - 제1호 의안: 정관변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
2차	2024.09.05	자회사 설립의 건_GRT Merger Star Limited	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
3차	2024.09.19	① 주식배당 결정의 건 ② 제13기 임시주주총회 소집결정의 건 ③ 제13기 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
4차	2024.09.30	제12기 사업연도 내부결산용 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
5차	2024.10.04	① 제12기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제12기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제12기(2023.07.01~2024.06.30) 재무제표 승인- 제2호: 이사 선임의 건- 제3호: 감사 선임의 건- 제4호: 이사의 보수한도 승인의 건- 제5호: 감사의 보수한도 승인의 건- 제6호: 홍콩법정감사인 선임의 건- 제7호: 제13기(2024.07.01~2025.06.30) 외부감사인선임에 관한 권한 위임의 건-제8호: 증자권한의 이사회 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
6차	2024.10.21	제3자배정 유상증자 결정의 건(미국 ADR 발행의 건)	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-
7차	2024.11.06	① 현금배당 결정의 건 ② 제13기 2회차 임시주주총회 소집결정의 건 ③ 제13기 2회차 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성
8차	2024.11.20	현금배당 및 제13기 2회차 임시주주총회 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

주) 황신혜 사외이사는 2024년 10월 25일 임기만료 되었고, 판아이민 사외이사는 2024년 10월 28일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

다. 이사의 독립성 이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 작성기준일 현재 총 4인 중 1/4이상인 1인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 이사의 선임에 대하여 관련법규에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

등기여부	성 명	추천인	선임배경	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 등과의 관계	임기	연임횟수
사내이사(대표이사)	주영남	이사회	당사의 대표이사로, 2012년 설립이후 업계 최상위권 기업으로 도약하여 외형 성장과 그룹의 사업구조 개편에 기여하였고 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단	이사회의장,경영총괄	-	최대주주본인	3년	4회
사내이사	쉬타오	이사회	당사의 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	경영관리	-	-	3년	3회
사내이사	향강철	이사회		마케팅관리	-	-	3년	3회
사외이사	판아이민	이사회	각 후보자들은 폭넓은 경험과 전문적인 지식을 가지고 있어, 회사의 지속된 성장과 발전에 기여할 것으로 판단	경영자문	-	-	3년	-

라. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다. 사외이사의 주요 이력은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황』 부분을 참고하시기 바랍니다.

마. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사의 업무 수행과 관련 교육을 이사회업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 최소 1명의 내부 상근감사를 두어야 하며, 이는 주주총회의 일반결의에 의하여 선임됩니다. 감사는 당사의 재무제표와 사업 및 운영 상황 등을 감사합니다. 감사는 임시주주총회를 소집할 권한이 있고, 이사회에 참석하여 의견을 제시할 권한이 있으며, 주주총회에 참석하여 발언할 권한이 있습니다. 감사는 자신의 검사 결과에 관한 보고서를 작성하여야 하고, 보고서는 감사가 수행한 검사의 방법과 그 결과를 포함하고 있어야 하며, 감사는 감사 보고서에 서명하여야 합니다(정관 제109조).

나. 감사의 현황

성명	추천인	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
			해당 여부	전문가 유형	관련 경력
왕중(1978.12)	이사회	- 국적: 중국▶1997~2001: 남경사범대학▶2002~2005: 강소당대국안법률사무소▶2005~2008: 남경사범대학 석사▶2006~2008: 강소금장성법률사무소▶2009~2012: 강소태하법률사무소▶2012~현재: 국호(남경)법률사무소	-	-	-

다. 감사의 독립성감사 업무를 수행함에 있어, 감사는 이사회 회의에 참석하고 이사회 회의에서 자신의의견을 제시할 권한을 가지며, 감사는 제38조에 따라 회사 주주총회의 소집을 요청할 권한을 보유하고 있습니다(정관 제109조 7항).

감사는 회사 및 자회사(관계 법령 및 자회사의 정관 규정의 제한 내에서)의 장부, 회계기록 및 영수증을 열람하여 확인하고, 회사 및 자회사(관계 법령 및 자회사의 정관 규정의 제한 내에서)의 자산과 재산을 조사하기 위해서 이사들에게 필요하다고 판단하는 정보 및설명을 요구할 수 있습니다. 자회사가 홍콩에 설립된 회사인 경우, 감사들은 당해 자회사 및 그 자회사의 감사에게 필요하다고 판단되는 자회사와 관련된 정보, 설명 및 보고를 요구할 수 있고, 자회사가 홍콩에 설립된 회사가 아닌 경우, 감사들은 자회사의 영업과 관련하여 이사들에게 필요하다고 판단되는 정보 및 설명 또는 보고를 그 자회사로부터 받을 수있도록 합리적으로 가능하다고 판단되는 모든 절차를 밟을 것을 요구할 수 있습니다(정관제109조 7항).감사는 주주총회에 참석할 수 있고, 주주가 수령할 수 있는 주주총회 관련 모든 통지나 기타 통신문을 수령할 수 있으며, 감사의 직무 수행과 관련된 회의 의안과 관련하여 주주총회에서 발언할 수 있습니다(정관 제109조 10항).

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
				왕중(출석율: 100%)
1차	2024.08.14	① 제12기 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건 ② 제12기 임시주주총회 소집 결정의 건 - 제1호 의안: 정관변경의 건	가결	찬성
2차	2024.09.05	자회사 설립의 건_GRT Merger Star Limited	가결	찬성
3차	2024.09.19	① 주식배당 결정의 건 ② 제13기 임시주주총회 소집결정의 건 ③ 제13기 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결	찬성
4차	2024.09.30	제12기 사업연도 내부결산용 재무제표 승인의 건	가결	찬성
5차	2024.10.04	① 제12기 정기주주총회 소집 결정의 건② 제12기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건- 제1호: 제12기(2023.07.01~2024.06.30) 재무제표 승인- 제2호: 이사 선임의 건- 제3호: 감사 선임의 건- 제4호: 이사의 보수한도 승인의 건- 제5호: 감사의 보수한도 승인의 건- 제6호: 홍콩법정감사인 선임의 건- 제7호: 제13기(2024.07.01~2025.06.30) 외부감사인선임에 관한 권한 위임의 건-제8호: 증자권한의 이사회 부여의 건	가결	찬성
6차	2024.10.21	제3자배정 유상증자 결정의 건(미국 ADR 발행의 건)	가결	찬성
7차	2024.11.06	① 현금배당 결정의 건 ② 제 13기 2회차 임시주주총회 소집결정의 건 ③ 제13기 2회차 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건	가결	찬성
8차	2024.11.20	현금배당 및 제13기 2회차 임시주주총회 일정 변경의 건	가결	찬성

마. 감사 교육 미실시 내역

감사의 업무 수행과 관련 교육을 감사상업무 보고 및 질의응답으로 갈음합니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사 지원조직 현황

IR팀3이사 1명 (4.5년)차장 1명 (4.5년)과장 1명 (4.5년)감사 지원업무 수행

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

사. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 09월 30일

(기준일 : )

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 소수주주권 행사여부 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

보통주67,375,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주67,375,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
	의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
	기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
	의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

마. 주식사무

구분	내용
정관상신주인수권의내용	64B. 신주인수권(1) 본 정관 제89조 (2)항에 명시된 목적을 위한 주식의 발행의 경우를 제외하고 회사가 신규 주식 또는 증권의 발행(통칭하여 “신주”)을 제안하는 경우, 그 제안된 발행 이전에 회사의 주주들(“피제안인들”)에게 서면으로 각 주주가 보유하는 주식의 수에 비례하여 신주의 인수를 우선적으로 제안(“신주인수제안”)하여야 한다. 회사는 피제안인들에게 신주인수제안을 서면통지한다. 신주인수제안은 피제안인들에 대한 동 서면통지로부터 30일의 기간(“제안기간”) 동안 유효하며 제안기간 동안 취소불능하게 유지된다. (2) 피제안인은 신주인수제안의 전부 또는 일부를 수용하고자 하는 자신의 의도를 자신이 서명하여 제안기간 만료 이전에 회사로 도달하는 서면통지를 통해 회사에 알린다. (3) 회사는 제안기간 만료 후 가능한 신속하게 신주인수제안을 승낙한 피제안인(들)에게 해당 신주를 배정하고 적절한 수의 신주를 배정 및 발행하기 위하여 필요한 모든 조치를 취하여야 한다(이는 다른 피제안자가 승낙을 거절한 경우의 추가적인 신주에도 적용된다). 신주인수제안을 승낙한 피제안자(들)는 신주인수제안 상에 명시한 가격과 조건으로 해당 수의 신주를 인수한다. (4) 회사는 제안기간의 만료 후 90일의 기간 동안, 이사회가 채택한 결의에 의하여, 신주인수제안 상에 명시된 것과 동일한 조건 및 회사가 적절하다고 판단하는 기타 조건들을 조건으로 하여 제3자에게 피제안인들이 인수하지 아니한 신주의 인수를 제안할 수 있다.89. 주식 배정 및 주식연계권리의 발행 (1) 회사조례와 본 정관에 따라, 이사회는 회사 주식을 배정하거나 또는 회사 주식을 인수 또는 여하한 증권을 회사 주식으로 전환(“주식연계권리”)할 수 있는 권리나 선택권을 부여할 수 있는 권한을 보유한다. 단, 회사조례 제140조와 제141조에 의해 요구되는 경우 현재 일반결의를 통한 주주들의 사전 승인을 득한다. (2) 회사조례, 본 정관(상기 제89조 (1)항을 포함하여) 또는 상장규정의 적용을 조건으로 하여, 이사회는 다음과 같은 경우에 주식 또는 적용 가능한 주식연계권리를 발행 및 배정할 수 있는 권한을 보유한다. 단, 이사회는 본항의 경우를 제외하고는 주주외의 자에 대하여 주식 또는 주식연계권리를 발행하도록 권한을 행사할 수 없다. (a) 최초 주식공모(IPO)를 위한 신주 공모 발행 또는 위 신주에 대한 주식예탁증서의 발생; (b) 발행주식 총수의 50% 범위에서, 증권거래소 2차 상장을 위한 신주 공모 발행 또는 위 신주에 대한 주식예탁증서의 발행; (c) 발행주식 총수의 50% 범위에서, 상장규정에 따른 모집 또는 인수를 위한 주주 아닌 자에 대한 신주 발행; (d) 상장규정에 따른 주주를 대상으로 한 청약 제안 또는 유상증자(보유주식 비례방식 혹은 기타의 방식인지 여부를 불문함); (e) 자금조달을 목적으로 하는, 금융기관 또는 기관투자자들에 대한 발행주식 총수의25% 한도 내 신주 또는 132백만 미국 달러를 초과하지 않는 주식연계권리의 발행; (f) 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 이사회가 그러한 발행이 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우라고 판단한 경우 특정한 자에 대한 발행주식 총수의 50% 범위 내 신주 또는 236백만 미국 달러를 초과하지 않는 주식연계권리의 발행; (g) 자본금 전입에 의한 주주에 대한 발행; (h) 회사의 인수, 합병 또는 분할 거래 상의 대가 또는 이와 관련된 대가로서의 신주 또는 주식연계권리의 발행. (i) 본 제89조 (1)항, 회사조례 및 상장규정을 조건으로, 주식연계권리의 조건에 부합하는 신주의 발행. (3) 회사와 관련된 인수계약(존재할경우에 한함)과 배정조건에 따라, 청약하였으나 인수되지 않은 주식은 이사회가 그들의 절대 적재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분한다. 제89조 제3항의 전술사항에도 불구하고, 지정거래소에 주식이 상장되어 있는 동안, 이사회는 청약되었으나 인수되지 않은 주식을 예탁결제원에 의해 일반적으로 수용되는 해당 관행을 준수하여 처분한다. (4) 주주에 대한 자본금 전입 발행, 배당 또는 기존주주에 대한 기타 신주 발행 및 배정 시 발생하는 단주는 이사회가 그들의 절대적 재량에 따라 적절하다고 판단하는 방식으로 처분된다. 본 항의 전술사항에도 불구하고, 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안 이사회는 예탁결제원에 의해 일반적으로 수용되는 해당 관행을 준수하여 이와 같은 단주를 처분한다. (5) 회사의 주식은 무액면 주식으로 한다. (6) 본 정관에서 상반되는 조항에도 불구하고, 회사는 (a) 회사 주식을 인수 또는 인수하기로 합의하거나(절대적 또는 조건부 여부를불문함) (b) 회사 주식의 인수를 주선하거나 주선하기로 합의한(절대적 또는 조건부 여부를 불문함) 것에 대한 대가로 회사 주식 또는 주식 자본을 여하한 자에 대한 할인에 직간접적으로 이용하지 아니한다. (7) 회사조례 및 상장규정에 반하지 않는 범위에서 이사회는 발행금액, 발행가격, 만기, 수익률, 이자율, 전환권 또는 선택권의 조건 및/또는 이와 같은 주식연계권리의 기타 필요 조건을 결정한다.(8) 삭제(9) 주식이 지정거래소에 상장되어 있는 동안, 전환가격, 또는 주식을인수하거나 달리 취득할 수 있는 선택권의 행사 가격을 포함하나 이에 국한되지 아니한 주식연계권리의 조건은 관련 상장규정을 준수해야 한다.
결산일	06월 30일
정기주주총회	매사업년도 종료후 4월 이내
주주명부폐쇄시기	주주명부 폐쇄는 1년에 30일을 초과하여서는 아니 되며, (주주총회의 보통결의로써 연장이 승인된 경우라 하더라도) 1년에 60일을 초과하여서는 아니 된다.
주권의 종류	기명식 보통주
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	해당사항 없음

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	가결 여부
제10기정기주주총회(2022.10.25)	제1호의안: 제10기 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 변경의 건제3호의안: 이사보수한도 승인의 건제4호의안: 감사보수한도 승인의 건제5호의안: 홍콩법정감사인 선임의 건제6호의안: 제11기 외부감사인 선임에 관한 결정 권한 이사회에 위임하는 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제11기정기주주총회(2023.10.25)	제1호의안: 제11기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사보수한도 승인의 건제3호의안: 감사보수한도 승인의 건제4호의안: 홍콩법정감사인 선임의 건제5호의안: 제12기 외부감사인 선임에 관한 결정 권한 이사회에 위임하는 건제6호의안: 자회사 증자권한의 이사회 부여의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제11기임시주주총회(2024.09.23)	제1호의안: 정관 변경의 건	원안대로 가결
제12기정기주주총회(2024.10.28)	제1호의안: 제12기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 감사 선임의 건제4호의안: 이사보수한도 승인의 건제5호의안: 감사보수한도 승인의 건제6호의안: 홍콩법정감사인 선임의 건제7호의안: 제13기 외부감사인 선임에 관한 결정 권한 이사회에 위임의 건제8호의안: 증자권한 이사회에 부여의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
제13기임시주주총회(2024.11.05)	제1호의안: 주식배당 결정의 건	원안대로 가결
제13기 2회차임시주주총회(20254.01.14개최예정)	제1호 의안: 현금배당 결정의 건	-

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 : )

주영남본인보통주26,126,09338.7826,126,09338.78-Xinruixiang Holding Limited최대주주가 100% 보유한 회사보통주8,098,61312.028,098,61312.02-TDR INVESTMENT HOLDINGS CORPORATION공동보유자보통주1,766,3322.621,766,3322.62-보통주35,991,03853.4235,991,03853.42-------

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
계

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

구 분	세부 내용
성명	주영남(周永南)
국적	도미니카연방
학력	중앙광파전시(방송국) 대학 전문대
주요 업무경력	포장필름산업 마케팅 경력 및 기업 경영관리 경력 보유 - 1990년~ 1995년, 강음허탕공업공사회사 경리 업무 담당: 회사 마케팅 및 시장 관리 담당 - 1996년~ 2000년, 강음화위안그룹회사 부총경리 담당: 마케팅 책임 - 2001년~ 현재, 강음통리광전과학기술유한공사 동사장 겸 총경리: 경영 및 전략 기획 - 현재 그레이트리치과기유한공사, 강소준휘광전과기유한공사, 강음통리광전과기유한공사 동사장

다. 최대주주의 변동 사항 보고서 제출일 현재 최대주주의 변동내역은 없습니다.

라. 주식 소유현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

주영남26,126,09338.78CDIB CAPITAL ASIA PARTNERS L.P.8,197,50012.17Xinruixiang Holding Limited8,098,61312.02PHILLIP SECURITIES(HONG KONG) LIMITED7,843,82111.64--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
	-
	-
	-
우리사주조합		-

마. 소액주주현황

소액주주현황

2024년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

2,9662,97799.638,165,56367,375,00012.12-

구 분	주주			소유주식			비 고
	소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)
소액주주

주) 상기 소액주주현황은 결산기준일인 2024년 06월 30일 기준입니다.

바. 주가 및 주식거래실적

(기준일: 2024년 09월 30일) (단위: 원, 주)

종 류			24년 04월	24년 05월	24년 06월	24년 07월	24년 08월	24년 09월
보통주	주가	최고	3,525	3,500	3,570	3,425	4,205	4,030
		최저	3,205	3,210	3,270	3,020	2,830	3,610
		평균	3,289	3,400	3,432	3,288	3,494	3,878
	거래량	최고(일)	379,280	229,293	141,653	1,733,013	1,116,547	383,328
		최저(일)	6,751	15,076	6,909	3,108	27,356	18,872
		월간	1,616,902	1,320,690	1,236,279	2,455,728	3,594,164	1,784,974

주) 상기 주가는 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 : )

주영남(도미니카연방)남1966년 10월대표이사(동사장)사내이사상근경영총괄

-중앙광파전시(방송국)대학-1990~1995: 강음허탕공업공사회사 경리 업무담당

-1996~2000: 강음화위안그룹회사 부총경리 담당

-2001~현재: 강음통리광전과학기술유한공사 동사장 겸 총경리

26,126,093-본인2012.12.18~현재2027.10.27쉬타오(중국)남1972년 11월사내이사사내이사상근경영관리

-중앙광파전시(방송국)대학 전문대-1993~1995: 강음시 창징 인쇄공장 근무, 마케팅 및 기술업무 담당

-1995~1999: 양모시장 마케팅과 과장

-1999~2013: 강음어우라이터인쇄공장 부총경리, 마케팅업무 주관

-2014~현재: 강음통리광전과학기술유한공사 부총경리

---2015.03.21~현재2027.10.27향강철(중국)남1981년 02월사내이사사내이사상근마케팅업무

-우한뤄쟈산학원 졸업-2003.03~2008.11: 싼즈플라스틱제품(쿤산)유한공사 중국마케팅 주관

-2008~2010: 싼커우일품전자재료유한공사 마케팅 총감 담당

-2010~2011: 절강천부그룹 마케팅 총감 담당

-2011~현재: 강음통리광전과학기술유한공사 마케팅부 총감

---2015.03.21~현재2027.10.27판아이민남1972.04사외이사사외이사비상근경영감독

-천진대학교 석사학위

-1994~2011: 중국석유화북석화공사 공장장

-2011~2013: 일본하이켐주식회사 북경지사 총괄

-2013~2014: 해위석화유한공사 동사장 겸 총경리

-2014~2016: 법액공북경노기공정자문유한공사 부총경리-2016~현재: 북경흥고화학기술유한공사 총경리

---2027.10.27~현재2027.10.27왕중(중국)남1978년 12월감사감사상근경영감독-남경사범대학교-2002~2005: 강소당대국안법률 사무소-2005~2008: 남경사범대학 석사-2006~2008: 강소금장성법률사무소-2009~2012: 강소태하법률사무소-2012~현재: 국호(남경)법률사무소---2018.10.25~현재2027.10.27

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의관계	재직기간	임기만료일
								의결권있는 주식	의결권없는 주식

주) 황신혜 사외이사는 2024년 10월 25일 임기만료 되었고, 판아이민 사외이사는 2024년 10월 28일 정기주주총회에서 신규선임 되었습니다.

나. 직원 등 현황

2024년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 : )

임원남--11 -11 5.15 1,453,544 132,140 ----임원여--2 -2 3.65 240,389 120,195 -관리남--53 -53 4.70 5,749,087 108,473 -관리여--16 -16 4.36 884,951 55,309 -직원남--749 -749 3.17 27,949,344 37,316 -직원여--232 -232 2.89 7,188,777 30,986 ---1,063 -1,063 -43,466,093 40,890 -

직원										소속 외근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계
		기간의 정함이없는 근로자		기간제근로자		합 계
		전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)
합 계

주1) 상기 금액의 단위는 RMB입니다.주2) 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사42,500,000-감사1100,000-

구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

주1) 상기 금액의 단위는 RMB입니다.

나. 보수지급금액

1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5385,30477,061-

인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

주1) 상기 금액의 단위는 RMB입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

2. 유형별

(단위 : 천원) 3385,304 128,435 -1-------1---

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 상기 금액의 단위는 RMB입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
		상여	-	-
		주식매수선택권 행사이익	-	-
		기타 근로소득	-	-
	퇴직소득		-	-
	기타소득		-	-

마. 주식매수선택권 부여 내역 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권을 부여한 바 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

그레이트리치과기유한공사-99

기업집단의 명칭	계열회사의 수
	상장	비상장	계

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2024년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 : )

-991,543,931,284--1,543,931,284-11625,000,000--625,000,000--------10102,168,931,284--2,168,931,284

출자목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)		기말장부가액
					취득(처분)	평가손익
경영참여
일반투자
단순투자
계

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

주1) 상기 타법인 출자 현황은 현지 통화인 RMB로 작성되었습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (1) 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역해당사항 없습니다.(2) 담보제공 내역해당사항 없습니다.(3) 채무보증 내역해당사항 없습니다.(4) 차입금 내역해당사항 없습니다.

나. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 연결재무제표 주석 39. 특수관계자 거래에 갈음합니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행, 변경상황

1) 주식배당결정

1. 1주당 배당주식수 (주)	보통주식	0.2
	종류주식	-
2. 배당주식총수 (주)	보통주식	13,475,000
	종류주식	-
3. 발행주식총수(주)	보통주식	67,375,000
	종류주식	-
4. 배당기준일		2024-10-04
5. 이사회결의일(결정일)		2024-09-19

주) 2024년 09월 09일 제출된 "주식배당결정" 공시 참조하여 주시기 바랍니다.- 보고서 제출 기준일 당사는 상기와 같이 주식배당을 결정하였습니다.- 현재 주식배당은 관련 기관과의 일정에 따라 진행 중 입니다. 2) 주요사항보고서(유상증자결정)현재 당사는 미국 나스닥에 상장된 SPAC (Special Purpose Acquisition Company)인 FLAG SHIP ACQUISITION CORPORATION(SPAC, 소멸법인)과 본건 합병 목적으로 설립한 당사의 해외 자회사인 GRT MERGER STAR LIMITED(존속법인)의 합병을 진행하고 있습니다. 합병 방식은 SPAC 주주들은 합병대가로 당사의 ADR을 수령하며, 이를 통해 당사의 ADR이 나스닥에 상장되는 삼각합병입니다.2024년 10월 22일 제출된 "주요사항보고서(유상증자결정)"을 참조하여 주시기 바라며, 추후 진행 일정에따라 정정공시 진행 예정입니다. 3) 현금ㆍ현물배당결정당사는 주주 친화정책을 위하여 현금배당을 결정하였습니다.2024년 11월 06일 제출, 2024년 11월 20일 정정된 " 현금ㆍ현물배당 결정 "공시를 참조하여 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

1) 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 3) 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 4) 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 5) 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : RMB)

구 분	GRT	강소통리	통리광전	혜지신재료	항해쟈니시	강음지통	절강홍위	청전홍위	연결조정	연결 후금액
매출액	0	0	492,490,162	838,809,247	32,153,739	0	0	0	(82,438,175)	1,281,014,974
내부 매출액	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
순 매출액	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
영업손익	(1,411,925)	(11,496,992)	44,909,823	106,589,882	1,708,230	(424,806)	(40,063)	0	27,636,477	167,470,625
계속사업손익	(1,411,925)	(11,496,992)	47,726,059	110,673,443	1,708,230	(424,806)	(40,063)	0	0	146,733,946
당기순손익	(1,411,925)	(11,496,992)	40,567,150	94,072,426	1,281,173	(424,806)	(40,063)	0	0	122,546,963
자산총액	793,328,762	3,117,789,853	3,691,973,441	5,467,195,895	79,615,157	524,507,601	100,000,737	600,015,024	(5,458,734,111)	8,915,692,358
현금및현금성자산	206,958	268,595	385,148,486	207,449,466	34,853,755	3,929	737	71,040	(181,600,000)	446,402,966
유동자산	206,958	2,150,192,176	2,512,329,131	1,450,024,164	79,057,600	502,542,125	737	600,052,487	(4,900,601,940)	2,393,803,438
단기금융상품	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
부채총액	35,090,149	2,369,722,632	379,548,456	3,582,516,228	45,472,735	400,060,569	100,040,800	15,024	(2,995,525,036)	3,916,941,556
자기자본	758,238,613	748,067,222	3,312,424,985	1,884,679,667	34,142,422	124,447,032	(40,063)	600,000,000	(2,463,209,076)	4,998,750,802
자본금	770,089,223	793,014,406	185,370,700	282,685,500	3,010,000	124,800,000	0	136,370,000	(1,525,250,606)	770,089,223
감사인	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	--	-	-	-

다. 법적위험 변동사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 보호예수 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원) 강소통리광학신재료집단유한공사(구 강소준휘광전과학기술유한공사)2013.07.05중국 강소성 강음시장경진 통항로 26호비금융중간지주회사593,665 기업의결권의과반수 소유해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사)강음통리광전과학기술유한공사2002.01.18중국 강소성 강음시장경진 통항로 26호

정밀코팅기능성신소재

694,986 기업의결권의과반수 소유해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사)강소혜지신재료과기유한공사2018.11.09중국 강소성 연운항시연운항경제기술개발구화과산대로601호정밀코팅기능성신소재1,095,897 기업의결권의과반수 소유해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사)상해쟈니시신재료과기유한공사1997.10.09상해시 민항구신홍로 683 농1호자동차필름 판매13,394 기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)강음지통신재료과기유한공사2023.02.06중국 강소성 강음시장경진 진흥원로 70호신재료 기술 연구개발,고성능 섬유 및 복합재료 제조 등100,215 기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)그레이트리치테크놀리지스코리아 주식회사-대한민국 서울1차·2차전지, OLED소재, Nano-void소재, MLCC이형필름, 광학보호필름, 기타 기능성필름 연구,개발, 제작, 유통, 무역, 시공업 등-기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)절강홍위신소재유한공사2024.05.14중국 절강성 여수시 청전현유죽거리 강빈로 389호 237호실신형필름소재 제조, 플라스틱제품 제조, 고성능섬유 및 복합재료 제조, 전자전용재료 제조, 전자부품 제조, 합성재료 제조, 기타 전자부품 제조 등19,043 기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)청전홍위신소재유한공사2024.05.15중국 절강성 여수시 청전현어우난가도 강빈로 389호 237호실신형필름소재 제조, 플라스틱제품 제조,고성능섬유 및 복합재료 제조, 전자전용재료 제조, 전자부품 제조, 합성재료 제조, 기타 전자부품 제조 등114,262 기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)GRT Merger Star Limited2024.09.05Cayman비금융 유형의 그룹내 지주회사-기업의결권의과반수 소유미해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 미만인 종속회사)

상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부

주1) 당사는 국제회계기준에 의해 연결재무제표를 작성하고 있으며, 종속회사의 지분을 의결권의 과반수를 소유하여 지배하고 있습니다. 기업회계기준서 제1110호에 언급된 피투자기업에 대한 지배력을 가지고 있습니다.주2) 최근사업연도말 자산총액은 서울외국환중개가 고시한 2024년 6월 30일 기준 환율인 190.43원/RMB를 적용하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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2024년 09월 30일

(기준일 : ) (단위 : 사)

-----8강소통리광학신재료집단유한공사(구 강소준휘광전과학기술유한공사)-강음통리광전과학기술유한공사-강소혜지신재료과기유한공사-상해쟈니시신재료과기유한공사-강음지통신재료과기유한공사-그레이트리치테크놀리지스코리아 주식회사-절강홍위신소재유한공사-청전홍위신소재유한공사-

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
	비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

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2024년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 : )

강소통리광학신재료집단유한공사(구 강소준휘광전과학기술유한공사)비상장2013.07.05자회사600,000,000-100766,575,044 ----100766,575,044 3,117,503,222 -46,207,460 강음통리광전과기유한공사비상장2002.01.18자회사85,000,000-100185,330,700 ----99.8185,330,700 3,643,412,788 286,665,960 강소혜지신재료과기유한공사비상장2018.11.09자회사200,000,000-69.81282,685,500 ----69.81282,685,500 5,688,458,825 373,597,130 소주회의신재료산업투자동업(유한합자)비상장2019.03.13투자1,300,000,000-48625,000,000 ----48625,000,000 1,299,436,786 6,448 상해쟈니시신재료과기유한공사비상장2019.10.29자회사83,600,000-9583,600,000 ----9583,600,000 70,474,426 5,455,491 강음지통신재료과기유한공사비상장2023.02.06자회사--99125,740,040 ----99125,740,040 524,582,871 -1,525,806 그레이트리치테크놀리지스코리아 주식회사비상장-자회사------------절강홍위신소재유한공사비상장2024.05.14자회사----------100,010,100 0 청전홍위신소재유한공사비상장2024.05.15자회사--73100,000,000 ----73100,000,000 600,006,024 0 GRT Merger Star Limited비상장2024.09.05자회사--------------2,168,931,284 -----2,168,931,284 --

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도재무현황
					수량	지분율	장부가액	취득(처분)		평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익
								수량	금액
합 계

주1) 상기 타법인 출자 현황의 단위는 강소통리광학신재료집단유한공사의 최초취득금액인 HK$6억 이외에 현지 통화인 RMB로 작성되었습니다.주2) 최근사업연도 재무현황은 2024년 6월말 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.